Đề tài Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Tân Thuận
[INFO]Giới thiệu đề tài MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài 2. Mục đích nghiên cứu 3. Phạm vi, đối tượng nghiên cứu 4. Phương pháp nghiên cứu 5. Kết cấu của luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Ngân hàng thương mại và chức năng ngân hàng thương mại ---------trang 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương Mại -----------------------------------------1 1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại--------------------------------------1 1.2 Tín dụng ngân hàng--------------------------------------------------------------------5 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng-----------------------------------------------5 1.2.2 Các loại tín dụng ngân hàng--------------------------------------------------5 1.2.3 Xác định lãi suất cho vay-----------------------------------------------------8 1.2.4 Quy trình tín dụng--------------------------------------------------------------9 1.2.5 Đảm bảo tín dụng -----------------------------------------------------------18 1.3 Rủi ro tín dụng-------------------------------------------------------------------------19 1.3.1 Một số khái niệm về rủi ro tín dụng---------------------------------------19 1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng----------------------------------------------------20 1.3.3 Các mức độ rủi ro tín dụng-------------------------------------------------21 1.3.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng-----------------------------22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI VCB TÂN THUẬN GIAI ĐOẠN NĂM 2002 – 2006 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam-------------------------------28 2.2 Sự hình thành và phát triển VCB Tân Thuận---------------------------------30 2.2.1 Sự hình thành VCB Tân Thuận--------------------------------------------30 2.2.2 Cơ cấu tổ chức----------------------------------------------------------------31 2.2.3 Kết qủa kinh doanh tại VCB Tân Thuận---------------------------------33 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận-------------------36 2.3.1 Quy trình tín dụng tại VCB Tân Thuận-----------------------------------36 2.3.2 Các biện pháp phòng chống rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận-----41 Trang 1 2.3.3 Kết quả đạt được trong quản trị rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận-42 2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận----------------------------48 2.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng------------------------------------------49 2.4.2 Các nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng--------------------------------51 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK TÂN THUẬN 3.1 Các giải pháp phát hiện và cảnh báo rủi ro tín dụng------------------------53 3.1.1 Phân tích mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng-----------------53 3.1.2 Phân tích mối quan hệ giữa ngân hàng và các chủ thể khác-----------54 3.2 Các giải pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng--------------------------56 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng-------------------------------------56 3.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng---------------------------------------------57 3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận---------------------59 3.3.1 Đa dạng hoá đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro-----------------59 3.3.2 Đa dạng hoá loại hình tín dụng để phân tán rủi ro----------------------60 3.3.3 Tăng cường giám sát trong và sau khi cho vay--------------------------60 3.3.4 Thiết lập hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng---------------------62 3.3.5 Cần có đầy đủ thông tin tín dụng và phân tích tín dụng chặt chẽ-----62 3.3.6 Hoạch định chiến lược kinh doanh phù hợp với khả năng của mình--63 3.3.7 Trang bị máy móc, thiết bị kỹ thuật hiện đại cho ngân hàng----------64 3.3.8 Nâng cao kiến thức, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ----65 3.4 Các kiến nghị khác--------------------------------------------------------------------65 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng ngoại thương Việt Nam----------------------65 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam---------------------------66 3.4.3 Kiến nghị với các cơ quan có liên quan khác----------------------------68 Trang 2 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT BL : Bảo lãnh CB : Cán bộ CBCNV : Cán bộ công nhân viên CIC : Trung tâm thông tin tín dụng DV : Dịch vụ GHTD : Giới hạn tín dụng KCX : Khu chế xuất KDNT : Kinh doanh ngoại tệ KDCK : Kinh doanh chứng khoán KH : Khách hàng HĐTD : Hợp đồng tín dụng HSC : Hội sở chính NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHNT : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam QHKH : Quan hệ khách hàng QL : Quản lý QLRR : Quản lý rủi ro QLN : Quản lý nợ RR : Rủi ro TD : Tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn THHĐ : Thực hiện hợp đồng TS : Tài sản VCB : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam VCBTT : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh khu chế xuất Tân Thuận VCB Tân Thuận : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh khu chế xuất Tân Thuận Vietcombank Tân Thuận: Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh khu chế xuất Tân Thuận VP : Văn phòng VND : Đồng Việt Nam Trang 3 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ Bảng 1.1 : Tóm tắt quy trình tín dụng Bảng 1.2 : Mô tả quy trình tín dụng Biểu đồ 2.1 : Thu nhập, chi phí, lợi nhuận tại VCB Tân Thuận Bảng 2.1 : Kết qủa kinh doanh của VCB Tân Thuận Bảng 2.2 : Tình hình dư nợ tại VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.2 : Huy động vốn và dư nợ tại VCB Tân Thuận Bảng 2.3 : Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế tại VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.3 : Dư nợ theo thành phần kinh tế tại VCB Tân Thuận Bảng 2.4 : Tình hình hoạt động bảo lãnh tại VCB Tân Thuận Biểu đồ 2.4 : Số dư bảo lãnh tại VCB Tân Thuận Trang 4 PHẦN MỞ ĐẦU 6. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế xã hội trong những năm qua ở Việt Nam, hệ thống ngân hàng thương mại cũng chuyển mình và có những bước phát triển vượt bậc là một trong những kênh cung cấp vốn chủ yếu cho nền kinh tế. Sự lớn mạnh của hệ thống ngân hàng thương mại gắn liền với công tác tín dụng đây là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho các ngân hàng thương mại Việt Nam. Trong bối cảnh Việt Nam đãõ gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới, điều này đồng nghĩa với việc ngành ngân hàng phải cải cách triệt để về mọi mặt để đáp ứng được nhu cầu phát triển theo xu hướng phát triển ngân hàng đa năng, hiện đại, đa dạng hóa sở hữu để cạnh tranh trực tiếp với các tổ chức tài chính quốc tế mà đến 01/04/2007 chúng ta phải cho phép thành lập ngân hàng 100% vốn nước ngoài ở Việt Nam đồng thời đến năm 2011 chúng ta phải tự do hóa hoàn toàn thị trường tài chính tiền tệ. Một trong những vấn đề để phát triển hệ thống ngân hàng là tiếp tục phát triển tín dụng đi đôi với việc kiểm soát rủi ro tín dụng Nằm trong kế hoạch phát triển của hệ thống ngân hàng, trong những năm tới Ngân hàng ngoại thương Việt Nam đã và đang có kế hoạch xây dựng Vietcombank trở thành tập đoàn tài chính hiện đại, đa năng một trong những bước đi cụ thể là cơ cấu lại bộ máy điều hành trong đó chia ban tín dụng thành 03 ban: ban quan hệ khách hàng, ban quản lý rủi ro tín dụng và ban quản lý nợ. Theo tôi hiện nay các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói riêng đặc biệt quan tâm đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Trang 5 để ngăn chặn và hạn chế tổn thất nhằm nâng cao hiệu qủa hoạt động kinh doanh của mình. Xuất phát từ thực tế trên tôi mạnh dạn nghiên cứu và thực hiện luận văn Thạc sỹ kinh tế chuyên ngành kinh tế tài chính ngân hàng với đề tài “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Tân Thuận”. Hy vọng rằng những giải pháp mà mình đưa ra sẽ mang lại hiệu qủa thiết thực, đáp ứng được yêu cầu phát triển, đổi mới và hội nhập với nền kinh tế thế giới của hệ thống ngân hàng thương mại, Ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói chung và Vietcombank Tân Thuận nói riêng. 7. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Đề tài này hướng đến đạt được mục đích: Thiết lập hệ thống các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận từ đó có thể nhân rộng tại các chi nhánh trong hệ thống Ngân hàng ngoại thương Việt Nam. Trên cở sở những giải pháp mà tác giả đưa ra trong luận văn này hy vọng rằng Vietcombank Tân Thuận khi áp dụng sẽ ngăn ngừa rủi ro, hạn chế tổn thất khi có rủi ro xẩy ra nhằm góp phần phát triển Vietcombank Tân Thuận theo xu hướng phát triển ngân hàng đa năng, hiện đại. Trên cở sở áp dụng tại Vietcombank Tân Thuận từ đó có thể triển khai áp dụng rộng rãi cho hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam với những điều chỉnh cụ thể cho phù hợp chính sách, sách lược của từng ngân hàng trong từng giai đoạn cụ thể. 8. PHẠM VI, ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đề tài này giới hạn trong việc nghiên cứu: Chính sách quản trị rủi ro của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói chung và của VCB Tân Thuận nói riêng. Đồng thời nghiên cứu các hoạt động của VCB Tân Thuận giai đoạn 2002 đến Trang 6 2006 từ đó đề xuất những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận. Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu về lý thuyết tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng, đồng thời kết hợp nghiên cứu thực tế quản trị rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận trong bối cảnh là chi nhánh phụ thuộc của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam. 9. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Sử dụng các phương pháp sau: Nghiên cứu dữ liệu thứ cấp thông qua thu thập và xử lý thông tin nội bộ tại VCB Tân Thuận và các thông tin ngoại vi như sách báo, phương tiện thông tin đại chúng, các thông tin khác trong và ngoài ngành ngân hàng. Kết hợp với các phương pháp thống kê, so sánh, phân tích đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn. 10. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Bên cạnh phần mở đầu và kết luận thì luận văn được chia thành 03 (ba) chương cụ thể như sau: Chương 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng ngân hàng. Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận giai đoạn năm 2002 - 2006. Chương 3: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận.
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Đề tài Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Tân Thuận, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
... Trong giai ñoaïn töø naêm 2002 ñeán naêm 2006
Trang 48
2.3.3.1 Hoaït ñoäng tín duïng
Hoaït ñoäng tín duïng chieám töø 50% ñeán 80% trong khoaûn muïc taøi saûn coù cuûa
ngaân haøng vaø cuõng laø hoaït ñoäng mang laïi nhieàu lôïi nhuaän cho ngaân haøng. Hieän
nay VCB Taân Thuaän söû duïng voán chuû yeáu ñeå cho vay ngaén haïn, trung vaø daøi
haïn ñeán taát caû caùc ñoái töôïng khaùch haøng ñaëc bieät ñaåy maïnh cho vay ñoái vôùi caùc
doanh nghieäp vöøa vaø nhoû, caùc doanh nghieäp coù voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi, caùc
doanh nghieäp ngoaøi quoác doanh, doanh nghieäp tö nhaân, theå nhaân. Tyû troïng cho
vay ñoái vôùi caùc doanh nghieäp nhaø nöôùc coù xu höôùng giaûm daàn trong nhöõng naêm
gaàn ñaây. Tình hình cho vay taïi VCB Taân Thuaän coù söï taêng tröôûng khoâng oån
ñònh trong nhöõng naêm gaàn ñaây. Dö nôï naêm 2003 ñaït 1.193 tyû ñoàng taêng 6% so
vôùi naêm 2002, naêm 2004 ñaït 1.500 tyû ñoàng taêng 26% so vôùi naêm 2003, naêm
2005 ñaït 1.278 tyû ñoàng giaûm 15% so vôùi naêm 2004, naêm 2006 ñaït 1.846 tyû ñoàng
taêng 44% so vôùi 31/12/2005. Naêm 2005 dö nôï giaûm 222 tyû ñoàng nguyeân nhaân
chuû yeáu laø do chi nhaùnh ñaõ ñöôïc xöû lyù baèng quõy döï phoøng ruûi ro 200 tyû ñoàng,
beân caïnh ñoù do tyû leä nôï quaù haïn naêm 2004 laø raát cao chieám 16%/toång dö nôï
neân trong naêm 2005 chi nhaùnh taäp trung vaøo coâng vieäc xöû lyù nôï xaáu vaø nghieân
cöùu ñeå tìm ra höôùng ñi cho thích hôïp trong giai ñoaïn môùi. Ñeán 31/12/2006 tình
hình dö nôï taïi VCB Taân Thuaän ñaït 1.846 tyû ñoàng taêng 44% so vôùi 31/12/2005 laø
moät ñieàu raát ñaùng khích leä trong boái caûnh nôï quaù haïn caùc naêm tröôùc laø raát cao.
Trang 49
Baûng 2.2: Tình hình dö nôï taïi VCB Taân Thuaän
Ñôn vò tính: tyû ñoàng
Naêm 2002
1. Dö nôï 1,129 1,193 6% 1,500 26% 1,278 -15% 1,846 44%
- Ngaén haïn 677 638 -6% 840 32% 622 -26% 743 19%
- Trung, daøi haïn 310 365 18% 493 35% 563 14% 1,047 86%
- Ñoàng taøi trôï 142 190 34% 167 -12% 93 -44% 56 -40%
2. Nôï quùa haïn 8 81 913% 236 191% 23 -90% 6 -74%
- Ngaén haïn 4 71 1675% 191 169% 13 -93% 1 -92%
- Trung, daøi haïn 4 10 150% 45 350% 10 -78% 5 -50%
So
vôùi
2005
So vôùi
2003
Qui
VND
So
vôùi
2004
Qui
VND
20062003 2004 2005
Qui
VND
Chæ tieâu
Qui
VND
Qui
VND
So vôùi
2002
3. Nôï quùa haïn/
Dö nôï (%)
1% 7% 0.33%16% 2%
Nguoàn: Baùo caùo hoaït ñoäng kinh doanh caùc naêm taïi VCB Taân Thuaän
Bieåu ñoà 2.2: Dö nôï vaø huy ñoäng voán taïi VCB Taân Thuaän
-
300
600
900
1,200
1,500
1,800
2,100
2,400
2,700
Tyû ñoàng
2002 2003 2004 2005 2006
Naêm
Dö nôï
Huy ñoäng
Nguoàn: Baùo caùo hoaït ñoäng kinh doanh caùc naêm taïi VCB Taân Thuaän
Trang 50
Phaân loaïi dö nôï theo thaønh phaàn kinh teá: thöïc hieän chuû tröông cuûa ban laõnh
ñaïo Ngaân haøng Ngoaïi Thöông Vieät Nam, VCB Taân Thuaän ñaõ töøng böôùc chuyeån
dòch cô caáu ñaàu tö tín duïng ñoù laø môû roäng cho vay ñoái vôùi khoái doanh nghieäp coù
voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi, doanh nghieäp vöøa vaø nhoû, môû roäng cho vay ñoái vôùi
khaùch haøng laø theå nhaân, giaûm tyû troïng cho vay ñoái vôùi khoái doanh nghieäp nhaø
nöôùc, ñaëc bieät khoâng cho vay ñoái vôùi nhöõng doanh nghieäp nhaø nöôùc hoaït ñoäng
khoâng coù hieäu quaû. Chính vì vaäy, cô caáu ñaàu tö theo thaønh phaàn kinh teá coù söï
thay ñoåi theo höôùng ña daïng hoaù ñoái töôïng khaùch haøng vaø ñöôïc theå hieän cuï theå
trong baûng sau:
Baûng 2.3: Tình hình dö nôï theo thaønh phaàn kinh teá taïi VCB Taân Thuaän
Ñôn vò tính: tyû ñoàng
Naêm
1. DNNN 728 64 460 39 460 31 247 19 211 11
2. ÑTNN 257 23 489 41 621 41 379 30 328 18
3. CTCP, TNHH 100 9 168 14 226 15 319 25 581 31
4. DNTN, theå nhaân 44 4 76 6 193 13 334 26 727 39
Toång coäng 1,129 100 1,193 100 1,500 100 1,279 100 1,846 100
2002
Qui
VND
Qui
VND
Thaønh phaàn kinh teá
Tyû
leä
(%)
Qui
VND
Tyû
leä
(%)
20062003 2004 2005
Tyû
leä
(%)
Tyû
leä
(%)
Qui
VND
Tyû
leä
(%)
Qui
VND
Nguoàn: Baùo caùo hoaït ñoäng kinh doanh caùc naêm taïi VCB Taân Thuaän
Trong baûng treân cho chuùng ta thaáy tyû troïng cho vay ñoái vôùi doanh nghieäp
nhaø nöôùc giaûm daàn qua caùc naêm cuï theå naêm 2002 laø 728 tyû ñoàng chieám 64%/
toång dö nôï, naêm 2003 laø 460 tyû ñoàng chieám 39%/ toång dö nôï, naêm 2004 laø 460
tyû ñoàng chieám 31%/ toång dö nôï, naêm 2005 laø 247 tyû ñoàng chieám 19%/ toång dö
nôï, naêm 2006 laø 211 tyû ñoàng chieám 11%/toång dö nôï. Khoái doanh nghieäp coù voán
ñaàu tö nöôùc ngoaøi taêng tröôûng oån ñònh qua caùc naêm cuï theå naêm 2002 laø 257 tyû
ñoàng chieám 23%/toång dö nôï, naêm 2003 laø 489 tyû ñoàng chieám 41%/toång dö nôï,
naêm 2004 laø 621 tyû ñoàng chieám 41%/toång dö nôï, naêm 2005 laø 379 tyû ñoàng
Trang 51
chieám 30%/toång dö nôï, naêm 2006 laø 328 tyû ñoàng chieám 18%/toång dö nôï, giaûm
13 % so vôùi naêm 2005. Khoái doanh nghieäp coå phaàn, traùch nhieäm höõu haïn taêng
tröôûng raát toát trong nhöõng naêm gaàn ñaây cuï theå: naêm 2002 laø 100 tyû ñoàng chieám
9%/toång dö nôï, naêm 2003 laø 168 tyû ñoàng chieám 14%/toång dö nôï, naêm 2004 laø
226 tyû ñoàng chieám 15%/toång dö nôï, naêm 2005 laø 319 tyû ñoàng chieám 25%/ toång
dö nôï, naêm 2006 laø 581 tyû ñoàng chieám 31%/toång dö nôï. Ñaëc bieät khoái doanh
nghieäp tö nhaân vaø theå nhaân taêng tröôûng raát toát cuï theå nhö sau: naêm 2002 laø 44
tyû ñoàng chieám 4%/toång dö nôï, naêm 2003 laø 76 tyû ñoàng chieám 6%/toång dö nôï,
naêm 2004 laø 193 tyû ñoàng chieám 13%/toång dö nôï, naêm 2005 laø 335 tyû ñoàng
chieám 26%/ toång dö nôï, naêm 2006 laø 727 tyû ñoàng chieám 39%/ toång dö nôï. Nhö
vaäy VCB Taân Thuaän ñaõ ña daïng hoùa ñöôïc ñoái töôïng khaùch haøng, thay ñoåi chieán
löôïc ñaàu tö, ñaàu tö vaøo nhieàu ñoái töôïng khaùch haøng khaùc nhau ñeå phaân taùn ruûi
ro tín duïng, ñieàu naøy raát toát trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng cuûa VCB Taân
Thuaän.
Bieåu ñoà 2.3: Dö nôï theo thaønh phaàn kinh teá taïi VCB Taân Thuaän
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2002 2003 2004 2005 2006
Naêm
Ty
û ñ
oàn
g DNNN
ÑTNN
CP, TNHH
DNTN, theå nhaân
Trang 52
2.3.3.2 Hoaït ñoäng baûo laõnh
Baûo laõnh ngaân haøng laø cam keát baèng vaên baûn cuûa toå chöùc tín duïng (beân baûo
laõnh) vôùi beân coù quyeàn (beân nhaän baûo laõnh) veà vieäc thöïc hieän nghóa vuï taøi
chính thay cho khaùch haøng (beân ñöôïc baûo laõnh) khi khaùch haøng khoâng thöïc hieän
hoaëc thöïc hieän khoâng ñuùng vôùi nghóa vuï ñaõ cam keát vôùi beân nhaän baûo laõnh.
Khaùch haøng phaûi nhaän nôï vaø hoaøn traû cho toå chöùc tín duïng soá tieàn ñaõ ñöôïc traû
thay. Caùc ruûi ro maø ngaân haøng gaëp phaûi thöôøng laø: Ruûi ro do naêng löïc taøi chính
cuûa khaùch haøng yeáu keùm, ruûi ro do khaû naêng thöïc hieän hôïp ñoàng cuûa khaùch
haøng khoâng coù, ruûi ro do sai soùt trong quaù soaïn thaûo thö, hôïp ñoàng...
Trong thôøi gian vöøa qua hoaït ñoäng baûo laõnh taïi VCB Taân Thuaän coù söï phaùt
trieån toát caû veà maët löôïng theå hieän taïi baûng 2.4 ôû döôùi ñaây vaø chaát ñoù laø chöa coù
khaùch haøng (beân ñöôïc baûo laõnh) naøo khoâng coù khaû naêng thöïc hieän nghóa vuï baûo
laõnh maø ngaân haøng phaûi thöïc hieän thay.
Ñeå phaùt trieån vaø môû roäng ñoái töôïng khaùch haøng cuõng nhö ñaùp öùng ñöôïc nhu
caàu ngaøy caøng cao cuûa khaùch haøng beân caïnh nhöõng nghieäp vuï truyeàn thoáng thì
Ngaân haøng Ngoaïi Thöông Vieät Nam noùi chung vaø VCB Taân Thuaän noùi rieâng ñaõ
khoâng ngöøng giôùi thieäu vaø phaùt trieån nhöõng caùc nghieäp vuï khaùc nhö baûo laõnh,
bao thanh toaùn. Ñaëc bieät VCB Taân Thuaän ñaõ phaùt trieån maïnh veà nghieäp vuï baûo
laõnh cuï theå ñöôïc theå hieän trong baûng 2.4 vaø bieåu ñoà 2.4 nhö sau:
Trang 53
Baûng 2.4: Tình hình hoaït ñoäng baûo laõnh taïi VCB Taân Thuaän
Ñôn vò tính: tyû ñoàng
Naêm 2002
Toång coäng 106 98 -8% 143 46% 106 -26% 207 95%
- BL döï thaàu 17 14 -18% 20 43% 6 -70% 16 167%
- BL THHÑ 41 35 -15% 64 83% 39 -39% 74 90%
- BL thanh toaùn 25 29 16% 37 28% 42 14% 58 38%
- BL khaùc 23 20 -13% 22 10% 19 -14% 59 211%
So vôùi
2005
So vôùi
2003
Soá
tieàn
So vôùi
2004
Soá
tieàn
20062003 2004 2005
Soá
tieàn
Chæ tieâu
Soá
tieàn
Soá
tieàn
(+, -) So
vôùi
2002
Nguoàn: Baùo caùo hoaït ñoäng kinh doanh caùc naêm taïi VCB Taân Thuaän
Bieåu ñoà 2.4: Soá dö baûo laõnh taïi VCB Taân Thuaän
0
50
100
150
200
250
Tyû ñoàng
2002 2003 2004 2005 2006
Naêm
Soá dö baûo laõnh
Nguoàn: Baùo caùo hoaït ñoäng kinh doanh caùc naêm taïi VCB Taân Thuaän
2.4 NGUYEÂN NHAÂN RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI VCB TAÂN THUAÄN
Thöïc traïng nôï quaù haïn taïi VCB Taân Thuaän: Theo baûng 2.3 ôû treân thì nôï quaù
haïn naêm 2002 chieám tyû leä 1%/toång dö nôï, naêm 2003 chieám tyû leä 7%/toång dö nôï,
naêm 2004 chieám tyû leä 16%/toång dö nôï, naêm 2005 chieám tyû leä 2%/toång dö nôï,
Trang 54
ñeán 31/12/2006 chieám tyû leä 0,33%/toång dö nôï. Nhö vaäy cho thaáy naêm 2005
VCB Taân Thuaän ñaõ taäp trung xöû lyù nôï xaáu töø ñoù naêm 2006 VCB Taân Thuaän ñaõ
coù ñöôïc thaønh quaû ñaùng khích leä veà taêng tröôûng tín duïng cuõng nhö kieåm soaùt
ñöôïc nôï quaù haïn. Trong toång soá nôï quaù haïn laø 236 tyû ñoàng naêm 2004 taäp trung
chuû yeáu vaøo khoái doanh nghieäp nhaø nöôùc ñaëc bieät laø khoái xaây döïng cô baûn.
Nhö vaäy hoaït ñoäng tín duïng cuûa VCB Taân Thuaän trong thôøi gian qua ñaõ ñaït
ñöôïc moät soá keát quaû nhaát ñònh vaø ngaøy caøng phaùt trieån ñeå phuø hôïp vôùi cô cheá
thò tröôøng. Tuy nhieân tyû leä nôï xaáu caùc naêm qua vaãn coøn cao chính vì vaäy caàn
tìm ñuùng nguyeân do ñeå coù giaûi phaùp khaéc phuïc. Nôï xaáu taïi VCB Taân Thuaän
phaùt sinh hoaøn toaøn do hoaït ñoäng tín duïng. Cuõng nhö caùc ngaân haøng khaùc, ruûi ro
tín duïng ôû VCB Taân Thuaän phaùt sinh do nhöõng nguyeân nhaân chuû yeáu sau:
2.4.1 Nguyeân nhaân töø phía khaùch haøng
Nguyeân nhaân daãn ñeán nôï quaù haïn töø phía khaùch haøng taïi VCB Taân Thuaän
chuû yeáu laø do khaùch haøng laøm aên thua loã, khoù khaên veà taøi chính vaø coâng nôï
chöa thu hoài ñöôïc, caû hai nguyeân nhaân naøy khoâng xuaát phaùt töø chuû quan cuûa
khaùch haøng maø do khaùch quan daãn ñeán trình traïng maát khaû naêng chi traû caùc
khoaûn nôï ñeán haïn thanh toaùn cho ngaân haøng.
Nôï quaù haïn taäp trung chuû yeáu vaøo thaønh phaàn kinh teá quoác doanh, vôùi nhieàu
nguyeân nhaân chuû quan vaø khaùch quan khaùch nhau, nhöng taát caû caùc nguyeân
nhaân naøy ñeàu coù theå daãn tôùi ruûi ro khoâng thu hoài ñöôïc nôï cho ngaân haøng.
Nguyeân nhaân chuû yeáu daãn ñeán nôï quaù haïn cuûa ngaân haøng laø do haøng toàn kho
cuûa doanh nghieäp vay voán quaù lôùn neân voán chöa thu hoài ñöôïc do haøng hoaù chöa
tieâu thuï ñöôïc. Haàu heát caùc doanh nghieäp Vieät Nam hieän nay chuû yeáu vay voán
ngaân haøng ñaàu tö vaøo lónh vöïc saûn xuaát kinh doanh, voán töï coù cuûa hoï chieám moät
tyû leä nhoû (chuû yeáu ñaàu tö vaøo taøi saûn coá ñònh) neân khi haøng hoaù chöa tieâu thuï
Trang 55
ñöôïc maø ñeán kyø haïn traû nôï cho ngaân haøng thì khoâng coù khaû naêng thanh toaùn,
daãn ñeán nôï quaù haïn.
Nôï quaù haïn do doanh nghieäp laøm aên thua loã, nguyeân nhaân cuûa trình traïng
naøy laø do giaù caû cuûa thò tröôøng luoân bieán ñoäng, giaù caû nguyeân vaät lieäu nhaäp
khaåu taêng maïnh, söùc mua cuûa ngöôøi tieâu duøng taêng ít, beân caïnh ñoù do saûn phaåm
haøng hoaù dòch vuï cung caáp cho trò tröôøng khoâng caïnh tranh noåi vôùi caùc haøng hoaù
cuøng loaïi ñöôïc nhaäp khaåu töø nöôùc ngoaøi, laøm cho thò tröôøng tieâu thuï bò thu heïp
daàn. Nhöõng nguyeân nhaân naøy ñaõ gaây khoâng ít khoù khaên cho doanh nghieäp hieän
nay, vaø haäu quaû cuoái cuøng laø khoâng theå thanh toaùn nôï ñuùng haïn cho ngaân haøng
vì kinh doanh khoâng hieäu quaû. Khaùch haøng söû duïng voán sai muïc ñích cuõng laø
moät nguyeân nhaân gaây ra nôï quaù haïn cho ngaân haøng. Neáu ngaân haøng giaùm saùt
chaët cheõ hôn quaù trình söû duïng tieàn vay cuûa khaùch haøng thì coù theå haïn cheá ñöôïc
nôï quaù haïn do nguyeân nhaân naøy gaây ra.
Moät nguyeân nhaân khaùc gaây ra nôï quaù haïn cho ngaân haøng laø do coâng nôï chöa
thu hoài ñöôïc. Coù theå thaáy raèng ñaây laø nguyeân nhaân baét nguoàn töø söï chieám duïng
voán laãn nhau, khoaûn muïc nôï phaûi thu chieám moät tyû leä cao trong baûng caân ñoái keá
toaùn cuûa doanh nghieäp, neân khi ñoái taùc laøm aên khoâng hieäu quaû, khoâng thanh
toaùn ñöôïc caùc khoaûn naøy thì doanh nghieäp khoâng coù tieàn ñeå traû nôï cho ngaân
haøng laø ñieàu khoâng theå traùnh khoûi.
Beân caïnh ñoù vieäc caùc doanh nghieäp vay voán löøa ñaûo, boû troán cuõng goùp phaàn
laøm taêng nôï quaù haïn taïi VCB Taân Thuaän. Ngaân haøng caàn tích cöïc hôn nöõa trong
vieäc ñeà ra nhöõng bieän phaùp trong khaâu thaåm ñònh, giaùm saùt khaùch haøng chaët cheõ
ñeå phaùt hieän kòp thôøi nhöõng haønh ñoäng xaáu, giaûm bôùt toån thaát cho ngaân haøng.
Trong ñieàu kieän kinh teá thò tröôøng hieän nay, tín duïng thöông maïi khaù phoå
bieán, keøm theo ñoù laø trình traïng chieám duïng voán giöõa caù nhaân vaø doanh nghieäp
dieãn ra thöôøng xuyeân vaø lieân tuïc. Vì vaäy, veà phía ngaân haøng caàn phaûi theo doõi
Trang 56
ñoân ñoác khaùch haøng ñeå traùnh trình traïng chieám duïng voán xaûy ra thuôøng xuyeân
vaø keùo daøi coù theå aûnh höôûng ñeán khaû naêng thu hoài nôï cuûa ngaân haøng.
2.4.2 Caùc nguyeân nhaân chuû quan töø ngaân haøng
Töø phía ngaân haøng thì caùc nguyeân nhaân chuû quan daãn ñeán ruûi ro tín duïng
thöôøng laø:
- Vieäc ñònh kyø haïn nôï chöa chính xaùc: Trong hoaït ñoäng tín duïng vieäc xaùc
ñònh kyø haïn nôï hôïp lyù ñoái vôùi moät khoaûn vay laø ñieàu raát quan troïng, bôûi vì vieäc
ñònh kyø haïn nôï quaù daøi hay ngaén quaù seõ laøm aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán khaû naêng
hoaøn traû nôï cuûa caùc doanh nghieäp. Treân thöïc teá moät soá khoaûn vay do xaùc ñònh
kyø haïn nôï khoâng hôïp lyù ñaõ daãn tôùi nôï quaù haïn, do khaùch haøng khi coù doanh thu
hoaëc thu nhaäp chöa ñeán haïn traû nôï ñaõ söû duïng vaøo muïc ñích khaùc vaø ñeán haïn
thì khoâng theå traû nôï cho ngaân haøng.
- Chöa chuù troïng trong vieäc phaân tích vaø thaåm ñònh khaùch haøng: Vieäc phaân
tích thaåm ñònh chính xaùc hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa moät doanh nghieäp
tröôùc khi cho vay thoâng qua baùo caùo taøi chính, caùc nguoàn thoâng tin thu thaäp töø
beân ngoaøi coù taùc duïng raát lôùn trong vieäc ñaûm baûo thu hoài nôï khi ñeán haïn. Trong
thôøi gian vöøa qua, do chöa thích öùng kòp thôøi vôùi vôùi dieãn bieán phöùc taïp cuûa neàn
kinh teá thò tröôøng neân khaâu thaåm ñònh saûn xuaát kinh doanh chöa ñöôïc chuù troïng
maø chæ chuù troïng veà taøi saûn theá chaáp, caàm coá, daãn ñeán tình hình nôï quaù haïn taêng
cao aûnh höôûng ñeán nguoàn voán hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng vaø phaûi toán nhieàu coâng
söùc cuõng nhö chi phí ñeå giaûi quyeát.
- Chöa chuù troïng kieåm tra söû duïng voán vay ñoái vôùi khaùch haøng: Ngaân haøng
chöa chuù troïng ñoân ñoác ngöôøi ñi vay thöïc hieän caùc ñieàu cam keát trong hôïp ñoàng
tín duïng, vieäc theo doõi thu nôï goác vaø laõi cuõng khoâng ñuùng theo hôïp ñoàng. Vieäc
kieåm soaùt sau khi cho vay ñöôïc thöïc hieän qua loa. Coâng taùc kieåm tra giaùm saùt
khaùch haøng môùi chæ döøng laïi ôû vieäc söû duïng voán vay cuûa khaùch haøng. Thöïc chaát
Trang 57
cuûa khaâu naøy laø vieäc caùn boä ngaân haøng phaûi ñaûm baûo caùc ñieàu kieän vay voán
ñöôïc duy trì trong suoát thôøi gian hieäu löïc cuûa hôïp ñoàng tín duïng
Toùm laïi, thôøi gian qua trong boái caûnh hoäi nhaäp kinh teá theá giôùi, tröôùc nhieàu
aùp löïc phaûi môû cöûa thò tröôøng taøi chính tieàn teä thì ban laõnh ñaïo VCB Taân Thuaän
ñaõ taän duïng moïi nguoàn löïc ñeå khaéc phuïc khoù khaên veà vò trí ñòa lyù khoâng thuaän
lôïi ñeå töøng böôùc ñöa VCB Taân Thuaän trôû thaønh moät trong nhöõng chi nhaùnh haøng
ñaàu trong heä thoáng VCB veà caùc maët nhö: Huy ñoäng voán, tín duïng, thanh toaùn
quoác teá…
Beân caïnh nhöõng maët ñaït ñöôïc thì VCB Taân Thuaän cuõng chöa hoaïch ñònh
chính saùch kinh doanh roõ raøng, chöa xaây döïng ñöôïc danh muïc ñaàu tö …maø môùi
chæ giaûi quyeát coâng vieäc theo söï vuï töø ñoù daãn ñeán maát caân ñoái trong ngaønh ngheà
ñaàu tö. Chöa chuù troïng ñeán vieäc trao ñoåi hoïc taäp naâng cao khaû naêng chuyeân
moân, phaåm chaát ñaïo ñöùc cuûa caùn boä laøm coâng taùc tín duïng. Hieän taïi VCB Taân
Thuaän vaãn chöa coù chieán löôïc trong vieäc tieáp thò tìm kieám khaùch haøng, ñaây laø
vaán ñeà raát quan troïng trong boái caûnh thò tröôøng taøi chính ngaân haøng töøng böôùc
môû cöûa vaø caïnh tranh raát gay gaét.
Trang 58
CHÖÔNG 3:
CAÙC GIAÛI PHAÙP HAÏN CHEÁ RUÛI RO TÍN DUÏNG
TAÏI VIETCOMBANK TAÂN THUAÄN
Trong boái caûnh Vieät Nam ñaõ gia nhaäp toå chöùc thöông maïi theá giôùi ñoøi hoûi
caùc NHTM phaûi thay ñoåi ñeå phuø hôïp vôùi tình hình môùi, ñoù laø thò tröôøng taøi chính
seõ bò caïnh tranh gay gaét khoâng chæ giöõa caùc ngaân haøng trong nöôùc vôùi nhau maø
coøn giöõa caùc ngaân haøng trong nöôùc vôùi caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi. Ñeå toàn taïi vaø
phaùt trieån, caùc NHTM khoâng nhöõng taäp trung vaøo taêng tröôûng tín duïng, taêng
naêng löïc taøi chính, taêng cöôøng huy ñoäng voán, phaùt trieån maïng löôùi... maø coøn
phaûi taäp trung vaøo quaûn trò ruûi ro ngaân haøng maø ñaëc bieät laø quaûn trò ruûi ro tín
duïng ngaân haøng. Döïa treân tö töôûng ñoù taùc giaû xin giôùi thieäu caùc giaûi phaùp haïn
cheá ruûi ro tín duïng taïi VCB Taân Thuaän nhö sau:
3.1 CAÙC GIAÛI PHAÙP PHAÙT HIEÄN VAØ CAÛNH BAÙO RUÛI RO TÍN DUÏNG
Phaùt hieän vaø caûnh baùo laø giaûi phaùp coù tính cô baûn trong quaûn trò ruûi ro tín
duïng. Chính vì vaäy trong thôøi gian tôùi VCB Taân Thuaän caàn chuù troïng vaøo caùc
vaán ñeà cô baûn sau:
3.1.1 Phaân tích moái quan heä giöõa ngaân haøng vaø khaùch haøng
Ñeå phaùt hieän nhöõng khoaûn tín duïng coù theå daãn ñeán ruûi ro moät caùch sôùm nhaát
thì taát caû caùc caùn boä laøm coâng taùc tín duïng caàn phaûi thöôøng xuyeân phaân tích vaø
quan saùt nhöõng daáu hieäu coù taùc ñoäng tröïc tieáp tôùi chaát löôïng tín duïng, coù theå
chuyeån töø traïng thaùi bình thöôøng leân caáp ñoä ruûi ro cao. Ñaây laø nhöõng daáu hieäu
caûnh baùo sôùm, goàm coù nhöõng daáu hieäu sau:
1) Khaùch haøng trì hoaõn hay gaây khoù khaên, trôû ngaïi ñoái vôùi ngaân haøng trong
quaù trình kieåm tra ñònh kyø hay ñoät xuaát tình hình söû duïng voán vay, taøi
Trang 59
chính, hoaït ñoäng saûn suaát kinh doanh, taøi saûn ñaûm baûo maø khaùch haøng
khoâng giaûi thích roõ lyù do moät caùch thuyeát phuïc;
2) Khaùch haøng chaäm göûi hoaëc trì hoaõn göûi caùc baùo caùo taøi chính theo yeâu
caàu maø khoâng giaûi thích moät caùch thuyeát phuïc;
3) Khaùch haøng ñeà nghò gia haïn hoaëc ñieàu chænh kyø haïn nhieàu laàn khoâng roõ
lyù do chính ñaùng;
4) Khaùch haøng coù doanh soá qua taøi khoaûn tieàn göûi giaûm suùt, soá dö taøi khoaûn
tieàn göûi giaûm moät caùch baát thöôøng;
5) Khaùch haøng chaäm thanh toaùn caùc khoaûn laõi ñeán haïn;
6) Khaùch haøng thanh toaùn nôï goác khoâng ñaày ñuû, ñuùng haïn;
7) Dö nôï thöôøng xuyeân gia taêng so vôùi khaû naêng cuûa khaùch haøng;
8) Taøi saûn ñaûm baûo khoâng ñuû tieâu chuaån;
9) Coù daáu hieäu cho thaáy khaùch haøng troâng chôø vaøo thu nhaäp baát thöôøng,
khoâng phaûi töø hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh chính hoaëc töø hoaït ñoäng
ñöôïc neâu trong phöông aùn vay;
10) Khaùch haøng coù daáu hieäu tìm kieám söï taøi trôï nguồn voán löu ñoäng töø nhieàu
nguoàn;
11) Khaùch haøng söû duïng taøi trôï ngaén haïn cho hoaït ñoäng trung daøi haïn;
12) Khaùch haøng chaáp nhaän söû duïng caùc nguoàn taøi trôï vôùi chi phí cao vôùi moïi
ñieàu kieän.
3.1.2 Phaân tích moái quan heä giöõa ngaân haøng vaø caùc chuû theå khaùc
Ñaây laø nhöõng daáu hieäu coù taùc ñoäng tröïc tieáp ñeán chaát löôïng tín duïng vaø ñöôïc
ruùt ra töø hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng vaø khoâng deã daøng phaùt
hieän neáu thieáu söï quaûn lyù saâu saùt, chaët cheõ cuûa boä phaän cho vay. Nhoùm naøy
goàm nhöõng daáu hieäu sau:
1) Cheânh leäch giöõa doanh thu hay doøng tieàn thöïc teá so vôùi möùc döï kieán khi
Trang 60
khaùch haøng ñeà nghò caáp tín duïng;
2) Coù söï thay ñoåi baát lôïi trong cô caáu voán, tyû leä thanh khoaûn hay möùc ñoä
hoaït ñoäng cuûa khaùch haøng nhö: söï gia taêng ñoät bieán cuûa tyû leä nôï/voán chuû
sôû höõu; tyû leä khaû naêng thanh toaùn nhanh vaø thanh toaùn töùc thôøi coù daáu
hieäu suït giaûm lieân tuïc; giaûm caùc khoaûn phaûi traû vaø taêng nhanh caùc khoaûn
phaûi thu, haøng toàn kho vôùi toác ñoä lôùn, söï gia taêng khoâng caân ñoái veà tyû leä
nôï thöôøng xuyeân, giaûm quõy tieàn maët, taêng doanh thu nhöng giaûm lôïi
nhuaän hoaëc khoâng coù lôïi nhuaän…;
3) Xuaát hieän ngaøy caøng nhieàu caùc chi phí baát hôïp lyù nhö: taêng chi phí tieáp
khaùch, quaûng caùo …;
4) Thay ñoåi thöôøng xuyeân veà ban laõnh ñaïo ñieàu haønh;
5) Xuaát hieän baát ñoàng vaø maâu thuaãn trong boä maùy ñieàu haønh, tranh chaáp
trong quaù trình quaûn lyù;
6) Khoù khaên trong vieäc phaùt trieån saûn phaåm vaø dòch vuï môùi;
7) Xuaát hieän daáu hieäu hoäi chöùng hôïp ñoàng lôùn: Saün saøng töø boû caùc hôïp
ñoàng nhoû nhöng coù khaû naêng thu ñöôïc tyû suaát lôïi nhuaän cao ñeå tìm kieám
caùc hôïp ñoàng coù giaù trò lôùn vôùi caùc ñoái taùc coù teân tuoåi duø lôïi nhuaän coù
khaû naêng thaáp hôn, saün saøng caét giaûm lôïi nhuaän ñeå ñaït caùc hôïp ñoàng lôùn,
theo ñuoåi chieán löôïc “möôïn thöông hieäu”, “nöôùc noåi thuyeàn noåi”;
8) Xuaát hieän hoäi chöùng saûn phaåm ñeïp: Maûi meâ theo ñuoåi saûn phaåm khoâng
thích hôïp veà maët thôøi gian vaø naêng löïc hieän taïi maø khoâng chuù yù ñeán caùc
yeáu toá khaùc;
9) Coù nhöõng thay ñoåi veà chính saùch cuûa nhaø nöôùc nhö taùc ñoäng cuûa thueá,
chính saùch xuaát nhaäp khaåu, thay ñoåi caùc yeáu toá kinh teá vó moâ: tyû giaù, laõi
suaát, thay ñoåi coâng ngheä saûn xuaát … maø coù taùc ñoäng baát lôïi ñeán chieán
löôïc keá hoaïch saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng.
Trang 61
3.2 CAÙC GIAÛI PHAÙP PHOØNG NGÖØA VAØ XÖÛ LYÙ RUÛI RO TÍN DUÏNG
Phoøng ngöøa vaø xöû lyù ruûi ro tín duïng laø moät trong nhöõng maët raát quan troïng
trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng taïi ngaân haøng, chính vì vaäy ñeå coâng taùc
quaûn trò ruûi ro tín duïng ñaït ñöôïc hieäu quûa thì VCB Taân Thuaän caàn chuù troïng ñeán
caùc vaán ñeà cô baûn sau:
3.2.1 Giaûi phaùp phoøng ngöøa ruûi ro tín duïng
Giaûi phaùp naøy ñeå ngaên ngöøa nhöõng ruûi ro coù theå xaûy ra. Giaûi phaùp chính laø
xeáp haïng, phaân loaïi, giaùm saùt danh muïc tín duïng. Trong neàn kinh teá thò tröôøng
hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh raát soâi ñoäng, nhaïy caûm vaø bieán ñoåi lieân tuïc.
Hoaït ñoäng kinh doanh cuûa ngaân haøng cuõng raát bieán ñoäng vaø nhaïy caûm. Treân theá
giôùi hieän nay chöa coù chuaån möïc thoáng nhaát trong vieäc phaân loaïi vaø xeáp haïng
danh muïc tín duïng, coâng vieäc naøy phuï thuoäc vaøo ñaëc thuø moâi tröôøng kinh teá vó
moâ vaø moâi tröôøng kinh doanh cuûa töøng nöôùc. Tuy nhieân vieäc xeáp haïng phaân
loaïi vaø giaùm saùt danh muïc tín duïng caàn ñaït ñöôïc nhöõng muïc ñích chính sau:
1) Cho pheùp coù nhaän ñònh chung veà danh muïc tín duïng chung cuûa ngaân
haøng;
2) Phaùt hieän sôùm caùc khoaûn tín duïng coù khaû naêng ruûi ro hay ñi leäch höôùng
cuûa chính saùch tín duïng;
3) Coù moät chính saùch ñònh giaù chính saùch tín duïng chính xaùc;
4) Xaùc ñònh roõ khi naøo thì caàn taêng cöôøng söï giaùm saùt hoaëc coù hoaït ñoäng
ñieàu chænh khoaûn tín duïng vaø ngöôïc laïi;
5) Laøm cô sôû ñeå xaùc ñònh möùc döï phoøng ruûi ro.
Cô sôû cuûa phöông phaùp xeáp haïng vaø phaân loaïi danh muïc tín duïng döïa treân
nhöõng döõ lieäu ñaõ coù vaø taàm quan troïng cuûa töøng döõ lieäu, ñöôïc theå hieän qua caùc
troïng soá tham gia vaøo quaù trình toång hôïp ñaùnh giaù. Nhìn chung ñaây laø coâng vieäc
raát phöùc taïp, maát nhieàu thôøi gian, coâng söùc… ñoøi hoûi phaûi coù söï tham gia cuûa
Trang 62
nhieàu lónh vöïc chuyeân ngaønh.
3.2.2 Giaûi phaùp xöû lyù ruûi ro tín duïng
Khi khoaûn tín duïng coù vaán ñeà thì ñoøi hoûi ngaân haøng phaûi ñöa ra caùc quyeát
saùch nhanh choùng vaø kòp thôøi nhaèm giaûm thieåu toån thaát coù theå coù. Ñeå ñaït ñöôïc
muïc tieâu naøy thì tröôùc heát caàn phaûi leân keá hoaïch cuï theå, chi tieát veà vieäc gaëp gôõ
khaùch haøng. Coù theå khaùi quaùt moâ hình: “Ngaên ngöøa vaø xöû lyù khoaûn tín duïng coù
vaán ñeà” qua sô ñoà: “Ngaên ngöøa vaø xöû lyù khoaûn tín duïng coù vaán ñeà” döôùi ñaây:
Khoaûn tín duïng coù vaán ñeà
Chuyeån boä phaän QLRRTD
Leân keá hoaïch gaëp gôõ KH
Leân phöông aùn khaéc phuïc
Thöïc thi phöông aùn khaéc phuïc
Chuyeån laïi boä phaän QHKH/QLN
theo doõi bình thöôøng
Ñeå ñaûm baûo vieäc gaëp gôõ khaùch haøng ñaït hieäu quaû cao, caùn boä quaûn lyù ruûi ro
tín duïng phaûi nhanh choùng naém baét ñöôïc tình hình taøi chính, saûn xuaát kinh
doanh cuûa khaùch haøng, thoâng tin toùm taét veà lòch söû cuûa khoaûn tín duïng, caùc yeáu
toá ruûi ro tieàm aån chính, caùc daáu hieäu dieãn bieán gaàn nhaát … Treân cô sôû caùc thoâng
tin naém ñöôïc, phoái hôïp vôùi boä phaän quan heä khaùch haøng raø soaùt, hoaøn thieän laïi
hoà sô tín duïng nhaèm ñaûm baûo tính hôïp leä veà maët phaùp lyù, tính ñaày ñuû veà maët
hình thöùc, ñaëc bieät laø hoà sô cuûa taøi saûn ñaûm baûo.
Trang 63
Treân cô sôû keát quaû laøm vieäc vôùi khaùch haøng, caùn boä quaûn lyù ruûi ro tín duïng
xaùc ñònh traùch nhieäm vaø khaû naêng thöïc hieän nghóa vuï taøi chính cuûa khaùch haøng,
qua ñoù ñeà xuaát phöông aùn xöû lyù. Phöông aùn xöû lyù caàn phaûi thoûa maõn nhöõng ñieàu
kieän sau:
1) Nhöõng ñaùnh giaù chính thöùc cuûa ngaân haøng veà nhöõng khoù khaên ñoái vôùi
khoaûn tín duïng;
2) Caùc bieän phaùp caàn thieát ñeå giaûi quyeát vaán ñeà naøy;
3) Caùc hình thöùc tieán haønh caùc bieän phaùp neâu trong phöông aùn;
4) Keá hoaïch veà thôøi gian maø caùc hoaït ñoäng naøy caàn ñaït ñöôïc.
Tuøy thuoäc vaøo naêng löïc taøi chính, nguoàn voán vaø naêng löïc quaûn trò ñieàu haønh
cuûa caùn boä ngaân haøng, cuõng nhö möùc ñoä khoù khaên, ruûi ro cuûa khoaûn tín duïng,
traùch nhieäm thöïc hieän nghóa vuï taøi chính ñaõ cam keát vôùi ngaân haøng vaø thieän chí
cuûa khaùch haøng. Beân caïnh ñoù coøn phaûi xeùt ñeán nhöõng chi phí boû ra ñeå thöïc hieän
vieäc xöû lyù so vôùi soá tieàn thu veà, thaùi ñoä cuûa caùc chuû nôï khaùc cuûa khaùch haøng,
möùc ñoä nghieâm troïng cuûa khoaûn tín duïng maø ngaân haøng seõ löïa choïn giaûi phaùp
phuø hôïp. Seáp theo möùc ñoä ruûi ro taêng daàn thì coù 8 giaûi phaùp ñöôïc ñeà nghò nhö
sau:
1. Boå sung theâm taøi saûn ñaûm baûo: Ngaân haøng ñeà nghò khaùch haøng boå sung
taøi saûn ñaûm baûo ñeå ñaûm baûo nghóa vuï traû nôï cho khoaûn vay;
2. Gia haïn, ñieàu chænh kyø haïn traû nôï, cô caáu laïi khoaûn nôï: Ngaân haøng xem
xeùt chi tieát veà nguoàn traû nôï cuûa khoaûn vay neáu nhaän thaáy khaùch haøng coù
theå traû nôï neáu ngaân haøng gia haïn theâm thôøi haïn traû nôï, ñieàu chænh kyø haïn
traû nôï cho hôïp lyù, cô caáu laïi khoaûn nôï theo ñuùng nhö khaùch haøng ñaõ ñaàu
tö;
3. Tö vaán cho khaùch haøng caùc giaûi phaùp ñaåy maïnh thu hoài caùc khoaûn phaûi
thu, kieåm soaùt haøng toàn kho thoâng qua giaûm giaù baùn hay taêng möùc chieát
Trang 64
khaáu cho ñaïi lyù, tö vaán veà chieán löôïc saûn xuaát kinh doanh trong thôøi gian
tôùi…;
4. Loaïi boû moät soá hoaït ñoäng khoâng sinh lôïi;
5. Thöïc hieän ñaùnh giaù laïi saûn phaåm, thay ñoåi phöông thöùc baùn haøng, nghieân
cöùu phaùt trieån saûn phaåm môùi;
6. Baùn bôùt moät phaàn doanh nghieäp: Coù theå tö vaán cho khaùch haøng baùn bôùt
moät phaàn doanh nghieäp, duøng nguoàn tieàn thu ñöôïc thanh toaùn bôùt nôï ñeå
laønh maïnh hoùa tình hình taøi chính cuûa khaùch haøng;
7. Cho vay theâm, baùn nôï: Ngaân haøng coù theå xem xeùt cho khaùch haøng vay
theâm ñeå thöïc hieän moät phöông aùn kinh doanh cuï theå, taïo ñieàu kieän cho
khaùch haøng töøng böôùc thanh toaùn nôï cho ngaân haøng, beân caïnh ñoù ngaân
haøng coù theå xem xeùt baùn phaàn nôï cuûa khaùch haøng ñoù cho moät coâng ty
mua baùn nôï vôùi moät giaù caû hôïp lyù caên cöù vaøo khaû naêng thu hoài khoaûn nôï
ñoù;
8. Phaùt maõi taøi saûn, khôûi kieän: Neáu trong tröôøng hôïp khaùch haøng khoâng hôïp
taùc trong vieäc traû nôï thì ngaân haøng baét buoäc phaûi phaùt maõi taøi saûn ñeå thu
nôï, ñoàng thôøi khôûi kieän ra toaø aùn kinh teá ñeå buoäc khaùch haøng phaûi traû nôï.
3.3 GIAÛI PHAÙP HAÏN CHEÁ RUÛI RO TÍN DUÏNG TAÏI VCB TAÂN THUAÄN
Haïn cheá ruûi ro tín duïng laø giaûi phaùp trung taâm trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro
tín duïng cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi. Ñeå haïn cheá ñöôïc ruûi ro tín duïng thì
VCB Taân Thuaän caàn thöïc hieän ñoàng boä moät soá giaûi phaùp cuï theå nhö sau:
3.3.1 Ña daïng hoaù ñoái töôïng khaùch haøng ñeå phaân taùn ruûi ro
Ngaân haøng caàn chuû ñoäng tieáp thò ñeán nhieàu ñoái töôïng khaùch haøng khaùc nhau
ñeå phaân taùn ruûi ro tín duïng nhö tyû troïng caáp tín duïng ñoái vôùi khoái doanh nghieäp
nhaø nöôùc, khoái doanh nghieäp coå phaàn, khoái doanh nghieäp TNHH, khoái doanh
nghieäp coù voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi vaø ñoái töôïng khaùch haøng laø doanh nghieäp tö
Trang 65
nhaân, theå nhaân trong toaøn boä toång dö nôï tín duïng cuûa ngaân haøng mình. Beân
caïnh ñoù ngaân haøng coù theå keát hôïp laäp keá hoaïch veà tyû troïng caáp tín duïng ñoái vôùi
töøng ngaønh ngheà vaø lónh vöïc saûn xuaát kinh doanh ñeå ñaûm baûo tính caân ñoái vaø
phaân taùn ruûi ro tín duïng nhö tyû troïng caáp tín duïng ñoái vôùi lónh vöïc ñaàu tö kinh
doanh baát ñoäng saûn, lónh vöïc saûn xuaát coâng nghieäp, lónh vöïc thöông maïi dòch vuï,
lónh vöïc ñaàu tö kinh doanh chöùng khoaùn, lónh vöïc xaây döïng, tieâu duøng caù
nhaân…Ngaân haøng caøng laäp keá hoaïch cuï theå vaø chi tieát roõ raøng cho töøng lónh vöïc
bao nhieâu thì seõ goùp phaàn kieåm soaùt ñöôïc tình hình caáp tín duïng, töø ñoù haïn cheá
ñöôïc ruûi ro tín duïng.
Caàn chuù troïng ñeán caùc khaùch haøng chieán löôïc, tieàm naêng ñaây laø nhöõng
khaùch haøng coù chieán löôïc saûn xuaát kinh doanh roõ raøng, ban laõnh ñaïo cuûa doanh
nghieäp coù khaû naêng quaûn trò, khaû naêng söû duïng voán cuûa doanh nghieäp toát.
3.3.2 Ña daïng hoùa loaïi hình tín duïng ñeå phaân taùn ruûi ro
Beân caïnh ñoù ñeå haïn cheá vaø phaân taùn ruûi ro tín duïng thì ngaân haøng caàn coù keá
hoaïch cuï theå veà tyû troïng caáp tín duïng ngaén haïn, trung haïn, daøi haïn caên cöù treân
nguoàn voán huy ñoäng ñöôïc. Taêng cöôøng caáp tín duïng ñoái vôùi khaùch haøng vay
voán coù taøi saûn ñaûm baûo, xem xeùt cho vay theo doøng tieàn ñoái vôùi nhöõng khaùch
haøng toát vaø coù phöông aùn saûn xuaát kinh doanh khaû thi. Xem xeùt taøi trôï döï aùn
treân cô sôû tính khaû thi cuûa döï aùn ñaëc bieät laø nguoàn traû nôï cuûa döï aùn. Ñaåy maïnh
hình thöùc cho vay hôïp voán ñeå phaân taùn ruûi ro.
3.3.3 Taêng cöôøng giaùm saùt trong vaø sau khi cho vay
Kieåm tra trong vaø sau khi giaûi ngaân tieàn vay nhaèm muïc ñích
- Phoøng ngöøa, traùnh caùc ruûi ro tieàm taøng.
- Phaùt hieän, ngaên chaën kòp thôøi caùc khoaûn vay coù vaán ñeà.
- Coù nhöõng bieän phaùp thích hôïp ñaûm baûo vieäc thu hoài voán vay.
Trang 66
Sau khi giaûi ngaân cho khaùch haøng, caùn boä laøm coâng taùc tín duïng phaûi thöôøng
xuyeân giaùm saùt, kieåm tra söï bieán ñoäng veà tình hình söû duïng voán vay cuûa khaùch
haøng qua soå saùch keá toaùn taïi ngaân haøng ñoái chieáu vôùi vieäc kieåm tra taïi ñôn vò.
Caàn löu yù khaâu giaûi ngaân, neáu muïc ñích cho vay laø ñeå mua haøng hoaù, vaät tö,
thieát bò, maùy moùc, nhaø xöôûng… thì ngaân haøng neân caên cöù vaøo hôïp ñoàng mua baùn,
tieán ñoä thi coâng töøng thôøi ñieåm maø giaûi ngaân töông öùng. Neân giaûi ngaân baèng
chuyeån khoaûn cho khaùch haøng hoaëc chuyeån tröïc tieáp cho ñoái töôïng caàn thanh
toaùn cuûa khaùch haøng, traùnh giaûi ngaân baèng tieàn maët moät laàn toaøn boä giaù trò
khoaûn vay, vì nhö theá khaùch haøng coù ñieàu kieän lôïi duïng moùn tieàn saün coù maø söû
duïng cho nhöõng muïc ñích kinh doanh töùc thôøi, ñieàu naøy daãn ñeán ruûi ro cho ngaân
haøng.
Thöïc hieän kieåm tra voán vay thöôøng xuyeân ñaûm baûo 3 thaùng/laàn ñoái vôùi cho
vay ngaén haïn vaø 6 thaùng/laàn ñoái vôùi cho vay trung daøi haïn. Keát quaû kieåm tra
khaúng ñònh ñöôïc ít nhaát noäi dung: khaùch haøng söû duïng voán vay ñuùng muïc ñích,
giaù trò taøi saûn hình thaønh baèng voán vay khoâng ít hôn giaù trò ñaõ cho vay, phuø hôïp
vôùi cam keát treân hôïp ñoàng tín duïng.
Tröôøng hôïp giaùm saùt phaùt hieän khoaûn vay coù daáu hieäu ruûi ro, caùn boä laøm
coâng taùc tín duïng caàn chuû ñoäng baùo caùo tröôûng/phoù phoøng laøm coâng taùc tín duïng
toå chöùc kieåm tra voán vay ñoät xuaát. Tröôøng hôïp ñieàu kieän thöïc teá khoâng cho
pheùp kieåm tra voán vay theo noäi dung baûn keá hoaïch kieåm tra, caùn boä laøm coâng
taùc tín duïng caàn baùo caùo laïi tröôûng /phoù phoøng laøm coâng taùc tín duïng xin yù kieán
ñieàu chænh thích hôïp. Tröôøng hôïp khaùch haøng khoâng hôïp taùc taïo ñieàu kieän ñeå
kieåm tra söû duïng voán vay, caùn boä laøm coâng taùc tín duïng caàn kieân trì thuyeát phuïc
vaø ñaûm baûo thöïc hieän baèng ñöôïc kieåm tra söû duïng voán vay theo quy ñònh. Do
ñaëc thuø saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng raát khaùc nhau, vì vaäy ñeå coù theå
kieåm tra toát caùc noäi dung trong hôïp ñoàng tín duïng vaø tình hình thöïc teá, caùn boä
Trang 67
laøm coâng taùc tín duïng caàn phaùt huy tinh thaàn traùch nhieäm cao, khoân kheùo chuû
ñoäng trong coâng vieäc nhaèm löïa choïn aùp duïng bieän phaùp kieåm tra thích hôïp nhaát.
3.3.4 Thieát laäp heä thoáng tính ñieåm xeáp haïng khaùch haøng
Xaây döïng moät heä thoáng tính ñieåm tín duïng linh hoaït, phaùt trieån nhaèm ñaûm
baûo tính thöïc teá cao, tính ñieåm ñeå theo doõi xeáp haïng khaùch haøng, ñeå phuïc vuï
coâng taùc kieåm soaùt vaø ñaùnh giaù möùc ñoä saùt thöïc cuûa heä thoáng tính ñieåm tín duïng,
caùc keát quaû chaám ñieåm phaûi ñöôïc löu tröõ ñaày ñuû cuøng vôùi hoà sô tín duïng cuûa
khaùch haøng, keå caû khaùch haøng bò töø choái. Phaûi thöïc hieän vôùi taát caû caùc khaùch
haøng khoâng boû qua moät khaùch haøng naøo vaø haïn cheá ñeå khaùch haøng bieát ñöôïc
keát quaû naøy.
Ñeå coâng taùc chaám ñieåm ñaït ñöôïc keát quaû toát thì caàn xem xeùt toång theå caùc
chæ tieâu veà taøi chính cuûa khaùch haøng nhö voán ñaàu tö cuûa khaùch haøng, khaû naêng
sinh lôøi treân voán chuû sôû höõu, tyû leä nôï phaûi traû treân voán chuû sôû höõu, doanh thu,
toác ñoä taêng tröôûng doanh thu, lôïi nhuaän, toác ñoä taêng tröôûng lôïi nhuaän, khaû naêng
thanh khoaûn, voøng quay haøng toàn kho…vaø caùc chæ tieâu phi taøi chính cuûa khaùch
haøng nhö uy tín trong giao dòch vôùi ngaân haøng, thôøi gian duy trì quan heä vôùi
ngaân haøng, khaùch haøng quan heä vôùi bao nhieâu toå chöùc tín duïng, khaû naêng quaûn
lyù ñieàu haønh cuûa khaùch haøng…
3.3.5 Caàn coù ñaày ñuû thoâng tin tín duïng vaø phaân tích tín duïng chaët cheõ
Neáu trong cô cheá thò tröôøng hieän nay, hieän töôïng mua ñaét, baùn reû haøng hoaù
khoâng tieâu thuï ñöôïc, söï thua loã, phaù saûn thöôøng xuyeân xaåy ra vôùi caùc doanh
nghieäp thì trong lónh vöïc kinh doanh tieàn teä, hieän töôïng cho vay khoâng thu hoài
ñöôïc nôï luoân laø noãi lo sôï cuûa ngaân haøng. Vì vaäy, ñeå hoaït ñoäng oån ñònh vaø kinh
doanh coù hieäu quaû, giaûm thieåu ruûi ro, ngaân haøng caàn thieát phaûi coù nhöõng thoâng
tin chính xaùc, ñaûm baûo tính khaùch quan cuûa moãi khaùch haøng. Muoán vaäy, ngaân
haøng caàn phaûi:
Trang 68
- Thöôøng xuyeân trao ñoåi thoâng tin vôùi caùc ngaân haøng baïn ñaëc bieät laø ñoái
vôùi nhöõng khaùch haøng coù quan heä vôùi nhieàu toå chöùc tín duïng. Beân caïnh
ñoù ngaân haøng caàn tham khaûo thoâng tin treân caùc phöông tieän thoâng tin ñaïi
chuùng.
- Taêng cuôøng caäp nhaät thoâng tin töø trung taâm phoøng ngöøa ruûi ro nhö CIC
cuûa NHNN baèng caùch chuyeån caùc thoâng tin khaùch haøng veà töø trung taâm
moãi ngaøy, cuõng nhö thu thaäp thoâng tin veà khaùch haøng maø Ngaân haøng caàn
tìm hieåu. Hieän nay ngaân haøng chöa chuù troïng nhieàu ñeán lónh vöïc naøy, caàn
khaéc phuïc trong thôøi gian tôùi.
- Ngaân haøng caàn tieán haønh phaân tích tín duïng moät caùch chaët cheõ hôn töø
khaâu phaân tích khaùch haøng nhö khaû naêng traû nôï, yù chí traû nôï, tö caùch
phaùp nhaân, lónh vöïc saûn xuaát kinh doanh, voán töï coù tham gia vaøo phöông
aùn kinh doanh, khaû naêng thanh toaùn nhanh… ñeán khaâu giaùm saùt vaø thanh
lyù khoaûn nôï, ngaân haøng phaûi tieán haønh moät caùch chaët cheõ thöôøng xuyeân
kheùo leùo traùnh gaây cho khaùch haøng aùp löïc bò khai thaùc, theo doõi.
Taêng cöôøng heä thoáng thoâng tin. Trieån khai neàn taûng coâng ngheä hieän ñaïi, vì
coâng ngheä hieän ñaïi seõ cho pheùp hoaøn thieän heä thoáng thoâng tin quaûn lyù. Ngoaøi ra,
maûng thoâng tin chuyeân ngaønh, phaân tích chuyeân saâu, mang tính chaát döï ñoaùn,
caûnh baùo (ñaëc bieät taäp trung vaøo caùc ngaønh ngheà coù tyû troïng dö nôï lôùn) cuõng seõ
ñöôïc taêng cöôøng nhaèm cung caáp ñaày ñuû thoâng tin ñeán taän caùn boä laøm coâng taùc
tín duïng.
3.3.6 Hoaïch ñònh chieán löôïc kinh doanh phuø hôïp vôùi khaû naêng cuûa mình
VCB Taân Thuaän cuõng neân ñeà ra chieán löôïc hoaït ñoäng tín duïng cuï theå roõ
raøng theo chieán löôïc chung cuûa ngaân haøng Ngoaïi thöông Vieät Nam, tuy nhieân
noù khoâng hoaøn toaøn gioáng vôùi nhöõng quy ñònh ñeà ra maø caàn phaûi hoaïch ñònh
xem khaû naêng caáp tín duïng cuûa mình taäp trung vaøo loaïi khaùch haøng naøo, caàn
Trang 69
höôùng tôùi loaïi khaùch khaøng naøo khaùc hay caàn haïn cheá caáp tín duïng cho nhöõng
ñoái töôïng naøo, nguoàn voán caáp tín duïng öôùc tính laø bao nhieâu, tình hình nôï toàn
ñoïng hieän nay ñang ôû möùc naøo vaø caùch khaéc phuïc nhö theá naøo ?, ñeà ra höôùng xöû
lyù cuï theå cho töøng tröôøng hôïp… ñoù laø nhöõng muïc tieâu ñeà ra vaø caàn thieát ñeå thöïc
hieän trong thôøi gian naøy, cuï theå nhö sau:
- Toác ñoä taêng tröôûng tín duïng ñaït 15 –20%/naêm;
- Ña daïng hoaù hoaït ñoäng döïa treân nguyeân taéc phaùt huy lôïi theá kinh doanh
treân lónh vöïc baùn buoân, trong ñoù chuù troïng môû roäng khaùch haøng doanh
nghieäp vöøa vaø nhoû, doanh nghieäp coù voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi (caùc coâng ty
trong khu cheá xuaát vaø ngoaøi khu cheá xuaát), thieát laäp heä thoáng baùn leû ñeán
taàng lôùp daân cö;
- Phaùt trieån theâm nhieàu saûn phaåm cho vay môùi nhö cho vay du hoïc, traû goùp,
thaáu chi…;
- Theo doõi vaø kieåm soaùt nôï quaù haïn, caàn xem xeùt bieän phaùp giaûi quyeát cuï
theå, theo doõi tieán trình taøi chính cuûa khaùch haøng, khaû naêng thu hoài voán
cuûa ngaân haøng coù theå thöïc hieän ôû thôøi ñieåm naøo…
3.3.7 Trang bò maùy moùc, thieát bò kyõ thuaät hieän ñaïi cho ngaân haøng
Ngaøy nay vôùi nhòp ñoä phaùt trieån kinh teá ngaøy caøng cao, xaõ hoäi ngaøy caøng
vaên minh, khoa hoïc kyõ thuaät – coâng ngheä thoâng tin cuõng phaùt trieån moät caùch
nhanh choùng. Do ñoù, trang bò kyõ thuaät cho ngaân haøng cuõng phaûi hieän ñaïi, maùy vi
tính, maùy ruùt tieàn, ñeám tieàn, soi tieàn, eùp tieàn… ñaõ tieát kieäm raát nhieàu coâng söùc
vaø thôøi gian lao ñoäng, coù hieäu quaû roõ reät, kòp thôøi nhanh choùng vaø chính xaùc. Töø
ñoù thu huùt ñöôïc nhieàu khaùch haøng coù tieàm naêng.
Trang bò maùy moùc hieän ñaïi cho ngaân haøng laø goùp phaàn hoã trôï hoaït ñoäng kinh
doanh moät caùch coù hieäu quaû vaø tieát kieäm ñöôïc nhieàu thôøi gian. Hôn nöõa vôùi
coâng ngheä thoâng tin hieän ñaïi, caùn boä laøm coâng taùc tín duïng coù theå ngoài taïi choã
Trang 70
maø vaãn thu thaäp ñöôïc nhieàu thoâng tin khaùch haøng thoâng qua caùc heä thoáng thoâng
tin ñieän töû. Nhöõng thoâng tin naøy ñoâi khi giuùp cho caùn boä laøm coâng taùc tín duïng
phaùt hieän ra ñöôïc nhöõng ruûi ro tieàm aån cuûa khaùch haøng.
3.3.8 Naâng cao kieán thöùc, phaåm chaát ñaïo ñöùc ngheà nghieäp cho caùn boä
Nguyeân nhaân cuûa nhieàu vaán ñeà laø töø chuû quan. Do ñoù phaûi luoân luoân naâng
cao ñaïo ñöùc ngheà nghieäp cho ñoäi nguõ caùn boä: chí coâng voâ tö, caàn kieäm lieâm
chính, taát caû vì lôïi ích chung cuûa toå chöùc. Duøng caùch thöïc thaø ñeå pheâ bình vaø töï
pheâ bình, ñeå ñaåy luøi nhöõng thoùi tham oâ laõng phí, vaø beänh quan lieâu ñeå cuøng
nhau tieán boä.
Vì ñoái töôïng kinh doanh cuûa chuùng ta laø tieàn teä neân Ngaân haøng laø moâi
tröôøng ñoøi hoûi tính lieâm khieát, kyõ löôõng, naêng ñoäng, caån thaän, chính xaùc. Do ñoù
neân coù chính saùch öu ñaõi vaø quan taâm ñeán ñôøi soáng cuûa caùn boä coâng nhaân vieân
chöùc ñeå taïo ñieàu kieän cho anh em yeân taâm vôùi coâng vieäc, coù cô hoäi phaùt trieån
taøi naêng cuûa mình.
Naâng cao chaát löôïng caùn boä laøm coâng taùc tín duïng vì caùn boä laøm coâng taùc tín
duïng ñöôïc coi laø nhöõng ngöôøi ñaàu tieân baûo veä Ngaân haøng tröôùc nhöõng thieät haïi
veà tín duïng. Do ñoù, caùn boä laøm coâng taùc tín duïng phaûi coù kyõ naêng nhaän bieát
sôùm nhöõng daáu hieäu ruûi ro, taêng cöôøng coâng taùc ñaøo taïo, trao ñoåi kinh nghieäm
cho caùn boä laøm coâng taùc tín duïng, ñaëc bieät chuù troïng hình thöùc hoïc taäp laãn nhau.
3.4 CAÙC KIEÁN NGHÒ KHAÙC
3.4.1 Kieán nghò vôùi Ngaân haøng ngoaïi thöông Vieät Nam
1) Xaây döïng chieán löôïc chính saùch kinh doanh rieâng bieät phuø hôïp vôùi lôïi theá
cuûa VCB, xaây döïng danh muïc ñaàu tö, giaù trò caáp tín duïng toái ña ñoái vôùi töøng
ngaønh, töøng lónh vöïc ñeå caùc VCB Taân Thuaän coù ñònh höôùng caáp tín duïng cuï
theå. Thaønh laäp rieâng khoái tín duïng theå nhaân ñeå töøng böôùc chuyeân moân hoùa
trong coâng vieäc.
Trang 71
2) Kieán nghò chính phuû vaø caùc boä ngaønh coù lieân quan veà nhöõng baát caäp trong
vaên baûn phaùp lyù, qui ñònh, höôùng daãn,… laø cô sôû cho vieäc xöû lyù nôï coù vaán ñeà
ñeå boå sung, ñieàu chænh cho phuø hôïp vôùi thöïc teá phaùt sinh.
3) Taêng cöôøng coâng taùc kieåm tra, kieåm toaùn noäi boä trong vieäc quaûn lyù vaø xöû lyù
nôï xaáu, laøm roõ traùch nhieäm laøm phaùt sinh nôï xaáu, ñaëc bieät laø caùc khoaûn nôï
do nguyeân nhaân chuû quan ñeå coù höôùng xöû lyù.
4) NHNT caàn xaây döïng chính saùch ñaøo taïo nghieäp vuï môùi cho caùn boä baèng
caùch: ñaõi ngoä tröïc tieáp caùn boä laøm coâng taùc tín duïng, khuyeán khích caùc caùn
boä ñaõ vaø ñang theo hoïc treân ñaïi hoïc; cöû caùn boä ñi hoïc, môû nhöõng lôùp trao
ñoåi kinh nghieäm hoïc taäp laãn nhau…
3.4.2 Kieán nghò vôùi Ngaân haøng nhaø nöôùc Vieät Nam
1) Naâng cao chaát löôïng hoaït ñoäng ñieàu haønh vó moâ tieàn teä, tín duïng
Giaûi phaùp ñaàu tieân laø phaùt huy toái ña vai troø ñoäc laäp töông ñoái cuûa NHNN
trong vieäc hoaïch ñònh vaø thöïc thi chính saùch tieàn teä, caân ñoái hai yeâu caàu haøng
ñaàu laø hoã trôï taêng tröôûng kinh teá vaø ñaûm baûo oån ñònh tieàn teä cuõng nhö an toaøn
cuûa heä thoáng ngaân haøng. Caùc chieán löôïc phaùt trieån tín duïng do NHNN hoaïch
ñònh vaø thöïc thi seõ taäp trung moät caùch thích hôïp hôn ñeán yeâu caàu naâng cao tính
an toaøn vaø caån troïng trong hoaït ñoäng tín duïng cuûa heä thoáng ngaân haøng thöông
maïi. Vì thöïc teá caùc ngaân haøng thöông maïi ñaõ traûi qua khoâng ít tröôøng hôïp ruûi ro
tín duïng khaù traàm troïng thaäm chí coù tröôøng hôïp neáu khoâng coù söï ñaûm baûo cuûa
NHNN thì ñoå vôõ tín duïng laø ñieàu khoâng theå traùnh khoûi. Vôùi vai troø ñoäc laäp
töông ñoái cuûa NHNN, hoaït ñoäng phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro tín duïng seõ coù
nhöõng ñieåm töïa veà maët tö duy chieán löôïc cuõng nhö trong thöïc tieãn trieån khai,
qua ñoù naâng cao vai troø, vò trí cuõng nhö hieäu löïc cuûa hoaït ñoäng then choát naøy.
NHNN caàn coù nhöõng phaân tích dieãn bieán cuûa thò tröôøng tín duïng trong töøng
thôøi kyø caên cöù treân cô sôû gaén keát caùc bieán soá kinh teá, tieàn teä vó moâ thoâng qua
Trang 72
moâ hình ñònh tính vaø ñònh löôïng phuø hôïp. Thoâng qua ñoù cung caáp ñaùnh giaù vaø
döï baùo vó moâ caùc dieãn bieán tieàn teä, tín duïng vôùi chaát löôïng cao cuõng nhö caûnh
baùo nhöõng ruûi ro tieàm taøng trong toång theå neàn kinh teá ñeå goùp phaàn ñònh höôùng
phoøng traùnh ruûi ro veà moâi tröôøng kinh teá vó moâ cho caùc ngaân haøng thöông maïi.
2) Taêng cöôøng hoaït ñoäng thanh tra vaø ñaùnh giaù an toaøn ñoái vôùi heä thoáng
ngaân haøng thöông maïi
Hoaït ñoäng thanh tra giaùm saùt laø moät trong nhöõng hoaït ñoäng cô baûn cuûa ngaân
haøng Trung Öông ñoàng thôøi coù vai troø thieát yeáu trong vieäc phaùt hieän ra caùc daáu
hieäu, ngaên chaën vaø xöû lyù ruûi ro tín duïng cuûa heä thoáng ngaân haøng thöông maïi,
thoâng qua vai troø thanh tra taïi choã vaø giaùm saùt töø xa. Maëc duø coù nhöõng chuyeån
ñoåi tích cöïc, nhöng vò theá vaø caùc coâng cuï cuûa hoaït ñoäng thanh tra giaùm saùt heä
thoáng ngaân haøng cuõng coøn khoaûng caùch so vôùi nhieäm vuï ñaët ra. Do ñoù caàn cuûng
coá vaø hoaøn thieän hoaït ñoäng naøy ñeå coù nhöõng thay ñoåi trieät ñeå trong hoaït ñoäng
thanh tra vaø giaùm saùt tính an toaøn ñoái vôùi caùc ngaân haøng thöông maïi.
Taêêng cöôøng tính chaët cheõ vaø cuï theå trong vieäc xöû lyù baèng phaùp luaät nhöõng vi
phaïm phaùt sinh. Hoaït ñoäng thanh tra taïi choã seõ naâng cao hieäu löïc do vieäc xöû lyù
caùc vi phaïm döïa treân caùc khuoân khoå roõ raøng, minh baïch, giaûm ñöôïc tình traïng
neù traùnh xöû lyù hoaëc thieáu cô sôû ñeå aùp duïng caùc cheá taøi caàn thieát. Khi ñoù caùc
ngaân haøng thöông maïi coù ñöôïc nhöõng caûnh baùo ôû möùc phuø hôïp ñeå ñieàu chænh
hoaït ñoäng coù theå tieàm taøng nhieàu ruûi ro cuûa mình.
Hoaøn thieän caùc moâ hình phaân tích an toaøn hoaït ñoäng ngaân haøng thoâng qua
giaùm saùt töø xa. Vieäc phaân tích caùc bieán ñoäng cuûa thò tröôøng seõ ñöôïc gaén keát vôùi
caùc ngaân haøng thöông maïi. Do vaäy, seõ phaûn aûnh moät caùch chính xaùc hôn möùc
ñoä an toaøn thöïc chaát theå hieän qua keát hôïp cuûa caùc chæ tieâu taøi chính ñöôïc löïa
choïn ñeå phaân tích ñaùnh giaù.
3) Phaùt huy vai troø kieåm toaùn, kieåm soaùt
Trang 73
NHNN caàn taêng cöôøng hoaït ñoäng thanh tra, kieåm toaùn trong ngaân haøng ñeå
ñaûm baûo tính ñuùng ñaén khaùch quan, an toaøn trong hoaït ñoäng cuûa töøng nghieäp vuï.
Caàn nghieâm tuùc thöïc hieän vieäc kieåm toaùn, vì hoaït ñoäng kieåm toaùn hieän nay
chöa phaùt trieån maïnh, phaùp leänh keá toaùn chöa ñuû hieäu löïc buoäc taát caû caùc doanh
nghieäp thöïc hieän cheá ñoä kieåm toaùn haøng naêm. Do vaäy, ñeå haïn cheá ruûi ro trong
hoaït ñoäng tín duïng, NHNN neân quy ñònh baét buoäc nhöõng doanh nghieäp coù
khoaûn vay lôùn phaûi kieåm toaùn taát caû caùc baùo caùo taøi chính.
Trong noäi boä ngaân haøng, neân laäp keá hoaïch kieåm toaùn noäi boä vì hoaït ñoäng
kieåm toaùn phaùt trieån seõ taïo ñieàu kieän thuaän lôïi laøm taêng chaát löôïng hoaït ñoäng
cuûa ngaân haøng mình vaø vaïch ra nhöõng daáu hieäu ruûi ro ngay töø ban ñaàu.
4) Xaây döïng vaø hoaøn thieän caùc ñònh cheá veà caùc coâng cuï baûo hieåm tín duïng
Giải phaùp naøy coù taùc duïng ñoái vôùi vieäc phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro tín
duïng. Hieän taïi caùc ñònh cheá thuoäc daïng naøy taïi Vieät Nam coøn raát sô khai, môùi
chæ thöïc hieän ñöôïc hoaït ñoäng cuûa baûo hieåm tieàn gôûi. Ngay caû trong hoaït ñoäng
baûo hieåm tieàn gôûi, chöùc naêng vaø hoaït ñoäng cuõng coøn chöa thöïc söï phaùt huy
ñöôïc do chöa coù söï phoái hôïp ñoàng boä trong toaøn heä thoáng cuõng nhö nhöõng haïn
cheá veà chöùc naêng nhieäm vuï cuûa hoaït ñoäng naøy. NHNN cuõng caàn tích cöïc
nghieân cöùu ñeà xuaát töøng böôùc aùp duïng moät caùch coù choïn loïc caùc coâng cuï baûo
hieåm tín duïng khaùc nhö quyeàn choïn tín duïng, hoaùn ñoåi laõi suaát vaø moät soá coâng
cuï phaùi sinh khaùc ñeå phoøng ngöøa vaø choáng ñôõ ruûi ro tín duïng. Giaûi phaùp naøy
cuõng laø söï tích cöïc tieáp caän ñeán caùc thoâng leä vaø chuaån möïc quoác teá trong hoaït
ñoäng phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro tín duïng.
3.4.3 Kieán nghò vôùi caùc cô quan coù lieân quan khaùc
Caàn phaûi coø söï phoái hôïp, giöõa Ngaân haøng vaø chính quyeàn caùc ngaønh vaø caùc
caáp ñòa phöông. Ñaây laø moät trong nhöõng bieän phaùp ñeå tìm hieåu khai thaùc thoâng
tin veà khaùch haøng moät caùch höõu hieäu.
Trang 74
Maët khaùc, ngaân haøng gaëp nhieàu khoù khaên trong vieäc xöû lyù phaùt maïi taøi saûn
theá chaáp, baûo laõnh vay voán ngaân haøng. Khi baùn taøi saûn theá chaáp ñeå thu hoài nôï
caàn phaûi coù söï hoå trôï cuûa cô quan phaùp luaät nhö: coâng an, toøa aùn, vieän kieåm
saùt…ñeå giaûi quyeát coù hieäu quaû trong vaán ñeà thu nôï, traùnh gaây thieät haïi theâm cho
khaùch haøng cuõng nhö tieát kieäm chi phí cho ngaân haøng.
Trang 75
TAØI LIEÄU THAM KHAÛO
1. Baùo caùo haøng naêm cuûa VCB, VCB Taân Thuaän
2. Baùo ñieän töû: vn express, vneconomy…
3. Baùo Tuoåi Treû, Thanh nieân.
4. Luaät NHNN, Luaät caùc TCTD
5. PGS – TS Nguyeãn Ñaêng Dôøn, TS Hoaøng Ñöùc, TS Traàn Huy Hoaøng, Thaïc syõ
Traàm Xuaân Höông: Tieàn teä – Ngaân haøng. NXB Thoáng Keâ 2003
6. PGS.TS. Traàn Huy Hoaøng: Quaûn trò ngaân haøng thöông maïi. NXB Lao Ñoäng
Xaõ Hoäi naêm 2007
7. GS-TS Döông Thò Bình Minh, TS Söû Ñình Thaønh: Lyù thuyeát taøi chính tieàn teä.
NXB Thoáng Keâ naêm 2003
8. Taïp chí Ngaân haøng naêm 2003 – 2004 – 2005 – 2006 – 2007
9. Taïp chí Phaùt trieån kinh teá
10. TS Leâ Vaên Teà: Nghieäp vuï tín duïng vaø thanh toaùn quoác teá. NXB TPHCM
2002
11. Thôøi baùo Kinh teá Saøi Goøn
12. GS.TS. Leâ Vaên Tö cuøng nhoùm bieân soaïn: Ngaân Haøng Thöông Maïi. NXB
Thoáng Keâ naêm 2002
Trang 76
Các file đính kèm theo tài liệu này:
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Tân Thuận.pdf
