Đề tài Dự án kinh doanh trà sữa

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP ---o0o--- BÀI TIỂU LUẬN MÔN HOẠCH ĐỊNH NGÂN SÁCH VỐN ĐẦU TƯ Đề tài: DỰ ÁN KINH DOANH TRÀ SỮA NHÓM THỰC HIỆN : MAI BẢO ANH : TRẦN THỊ VÂN ANH : PHÙNG QUANG HƯNG LỚP : TC12-K32 (Tháng 1 – 2009) CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN Trong xã hội hiện đại, con người làm việc với năng suất cao hơn, dành nhiều thời gian cho công việc. Đi cùng là thời gian cho ăn uống, nghỉ ngơi trở nên eo hẹp. Đây là lúc lên ngôi của những thức ăn nhanh, ngon, bổ , hợp vệ sinh và tiện lợi. Trà sữa là một trong số đó. Trà sữa Đài Loan là một loại thức uống gia nhập vào Việt Nam cách đây chỉ vài năm nhưng sức thu hút của nó khá lớn. Dạo một vòng quanh các trường đại học, cấp 2,3 trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh đều có những quán trà sữa đặt bên cạnh. Tiện, ngon, hợp túi tiền chính là điểm thu hút của loại thức uống này. Bạn có thể chọn loại thức uống mình thích, đợi pha chế, đóng gói trả tiền ngay tại quầy, và vừa đi vừa uống. Hay bạn cũng có thể dễ dàng chọn cho mình một chỗ trong quán vừa nhâm nhi, vừa thư giãn ngay trong cửa hàng. Địa điểm thực hiện dự án: -Đường Hoàng Ngọc Phách, phường 18, quận Tân Phú. -Diện tích: 5*21(m) (1 trệt+1 gác lửng) Mặt bằng này là phần đất dự án thuê trong 4 năm. Khảo sát nhu cầu trà sữa tại địa điểm thực hiện dự án: Địa điểm thực hiện dự án: đường Hoàng Ngọc Phách, phường 18, quận Tân Phú. Khu vực này có 1 trường trung học phổ thông: trường trung học phổ thông Trần Phú và vài trường phổ thông lân cận. Khu vực này có tỷ lệ thanh thiếu niên ở độ tuổi 14-22 tương đối cao ( đây là đối tượng khách hàng chính của dự án).Vào giờ tan học hoặc thứ bảy, chủ nhật và đặc biệt là các ngày lễ( Tết tây, 8/3, ngày tựu trường, 20/11, noel…) nhu cầu trà sữa của các đối tượng khách hàng này rất lớn . Ngoài ra khu vực hiện chỉ có 2 quán trà sữa quy mô nhỏ, chưa đáp ứng đủ nhu cầu nên thị phần kinh doanh tại đây còn rất nhiều tiềm năng khai thác. Hạ tầng kỹ thuật: Nước: nước máy + nước suối bình Nằm trên mặt tiền đường Hoàng Ngọc Phách nên tiện lợi cho đi lại Máy móc, thiết bị: + 1 máy ép ly (bán tự động) mua tại công ty Đậu Tiên trên đường 3/2 + 2 máy xay sinh tố hiệu Philip + 1 máy lạnh Hitachi + 1 tủ lạnh Hitachi + Tủ kem được tài trợ bởi công ty Kido’s + Bàn ghế + Ly thủy tinh, hũ, muỗng, thìa khuấy + Giá để truyên, sách báo, truyện Thiết kế quán: Quán gồm 1 trệt và 1 gác lửng. Phần trệt có khu pha chế, tính tiền và bàn ghế cao cho khách ngồi. Gác lửng là bàn ghế ngồi bệt.. Khách hàng có thể dễ dàng chọn lựa quyển sách mình thích tại giá sách. Trang trí quán và bảng hiệu thuê bên ngoài. Vì đối tượng khách hàng chủ yếu của quán là học sinh cấp 3 nên quán được thiết kế trẻ trung, đậm chất teen. Nguồn nguyên vật liệu: Nguyên vật liệu chủ yếu ở trong nước,dễ dàng cung cấp Sữa bột: mua tại công ty Đậu Tiên Trà: mua tại khu công nghiệp Sóng Thần gồm 2 loại hồng trà, lục trà Đường: mua tại công ty Đậu Tiên Thạch:mua tại công ty Đậu Tiên Nước suối Bidrico Nhu cầu nhân lực: - 2 nhân viên pha chế - 4 nhân viên phục vụ Những sản phẩm dự kiến: Sản phẩm gồm trà sữa, hồng trà và lục trà với nhiều hương vị đa dạng đáp ứng khẩu vị khách hàng: Trà sữa: 7 màu, trân châu, dâu, nho, kiwi, đào, lựu, táo xanh, bánh plan, bạc hà, khoai môn, socola, dưa gang, vani, caramen, trái phỉ, mật ong, thạch trái cây, thạch café, thạch trà xanh Hồng trà: sủi bọt, trân châu, bách hương, chanh, nho, táo, xí muội, lục trần, táo xanh, đào, kiwi, dâu, vải, mật ong, trái cây, hạt trà xanh, hạt rainbow. Lục trà: tương tự hồng trà. CHƯƠNG 2: LẬP DÒNG TIỀN DỰ ÁN Đầu tư ban đầu: Bảng 1: Bảng 2: bảng kê dụng cụ pha chế Dự báo về nhu cầu: Ngày thường: 120-140ly (trung bình 130 ly/ngày) Ngày lễ (đông khách) : 180-200 ly(trung bình 190 ly/ngày) Bảng 3: Dự đoán nhu cầu qua các quý trong năm Nguyên vật liệu Bảng 4: Nhu cầu về nguyên vật liệu trong 1 tuần: Hầu hết các nguyên liệu được đặt hàng theo tuần, riêng - Trà (hồng trà và lục trà) được đặt theo tháng. Mỗi lần 30kg,giá hồng trà:50.000đ/kg;lục trà 65000đ/kg. chi phí đặt hàng:100.000đ/1 lần. - Đá bi đặt theo ngày Chi phí nguyên vật liệu trung bình trong ngày lễ tăng theo nhu cầu (130/190=0.68): 434.000*1,68=729.000(đ) Chi phí NVL trong năm: 5*729.000 + 360*434.000=159.885.000 (đ) Vì nguyên vật liệu đặt theo tuần (riêng trà đặt theo tháng) nên nhu cầu vốn luân chuyển ban đầu là :5.000.000 (đ) Chi phí nhân viên: Bảng 5: Lương nhân viên Chi phí sản xuất: Vì trà sữa là thức uống mới và quy mô quán nhỏ nên dự án sẽ thực hiện trong 4 năm. Dự báo nhu cầu trà sữa năm thứ 2 và tăng 5%, năm thứ 3 tăng 2%, năm thứ 4 giảm 2% nên chi phí và doanh thu tăng tương ứng. Bảng 6: chi phí sản xuất hàng năm Doanh thu dự kiến: Giá bán trung bình của trà sữa là 11.000(đ) Doanh thu năm 1 : 47750*11.000=525.250.000(đ) Bảng 7: Doanh thu hàng năm Thuế Vì là cửa hàng dịch vụ nên chịu thuế môn bài và thuế khoán: Thuế môn bài:500.000(đ) Thuế khoán: 6,72%(doanh thu)/năm Bảng 8: Thuế đóng hằng năm: Xây dựng dòng tiền của dự án: Tính NPV, IRR của dự án: Với lãi suất tiết kiêm 1 năm hiện nay từ 7 đến 8% nên dự án chọn lãi suất chiết khấu 10% NPV= IRR=67,43%