Nâng cao vai trò của công tác thanh tra, kiểm soát là yêu cầu hết sức quan
trọng nhằm đảm bảo chất lượng cho vay, do đó khi ngân hàng muốn nâng cao
chất lượng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh thì vai trò của công tác
thanh tra, kiểm soát phải được nâng lên ở mức tương xứng.
Trong quá trình kiểm tra, giám sát vốn vay, Ngân hàng phải thường xuyên
đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng. Điều này rất cần thiết vì trong suốt
quá trình sử dụng vốn vay, hoạt động khách hàng có thể bộc lộ nhiều vấn đề.
Vì thế, đòi hỏi phải giám sát thường xuyên, theo dõi khả năng xảy ra rủi ro để
có biện pháp đối phó kịp thời, giảm thiểu tổn thất trong đầu tư tín dụng.
Trong thực tế, việc giám sát vốn vay của Ngân hàng lại phụ thuộc vào khả
năng, trình độ và điều kiện của từng cán bộ tín dụng. Nhất là trong tình hình
hiện nay, khi mà báo cáo số liệu của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thường
có độ tin cậy thấp thì việc giải quyết thông tin sẽ còn nhiều lúng túng. Vì vậy
phải tăng cường hoạt động giám sát vốn vay đối với khách hàng trong mọi thời
điểm.
37 trang |
Chia sẻ: lvcdongnoi | Lượt xem: 2393 | Lượt tải: 1
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Đề tài Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
nhất là
không ngừng phát triển kinh tế và đời sống xã hội. Khu vực kinh tế ngoài quốc
doanh tồn tại và phát triển là phần đóng góp to lớn cho ngân sách Nhà nước(
khoảng 30%) thông qua thuế và các khoản khác. Khu vực kinh tế ngoài quốc
doanh có vai trò điều hoà thu nhập cũng như đóng góp vào ngân sách Nhà nước.
Thứ tư, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đóng góp cho nền kinh tế một khối
lượng hàng hoá lớn, dịch vụ phục vụ tiêu dùng trong nước và xuất khẩu.
Bằng việc sản xuất hàng hoá, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã góp phần
to lớn vào việc tạo ra sự phong phú về chủng loại hàng hoá, nâng cao chất lượng
sản phẩm, từng bước cải thiện nâng cao đời sống nhân dân. Do đó, cơ hội lựa
chọn hàng hoá và dịch vụ của người dân tăng lên và các doanh nghiệp phải ra
sức cạnh tranh để có thể tiêu thụ sản phẩm của mình nhanh nhất. Để thắng lợi
trong cạnh tranh, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn tìm cách nâng cao
chất lượng sản phẩm, giảm chi phí để từ đó giảm giá thành.
Thứ năm, kinh tế ngoài quốc doanh là thị trường để ngân hàng huy động vốn,
góp phần ổn định lưu thông tiền tệ.
Trong nền kinh tế thị trường, kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng phát triển
đặc biệt là khu vực kinh tế tư nhân và cá thể. Kinh tế ngoài quốc doanh đã phát
triển nhanh chóng cả về quy mô lẫn chất lượng. Tính đến tháng 12 năm 2002, cả
nước có khoảng 36000 doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Các nhà sản xuất đều
mở tài khoản tiền gửi tại hệ thống ngân hàng thương mại. Đây có thể coi là
nguồn vốn rẻ và dồi dào cho việc huy động vốn của ngân hàng thương mại nếu
họ biết tổ chức tốt công tác thanh toán, tạo ra nhiều dịch vụ hơn và thay đổi
phong cách làm việc với khách hàng.
Trang8
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
2.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH
2.1. Tín dụng ngân hàng
2.1.1.Khái niệm.
Tín dụng ngân hàng là quan hệ bằng tiền tệ giữa một bên là ngân hàng- một
tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, với một bên là các chủ thể còn
lại của nền kinh tế, song ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay.
Như vậy, nói đến tín dụng ngân hàng là đề cập đến cả “đi vay” và “cho vay”.
Tuy nhiên trên thực tế, do tính chất phức tạp của hoạt động ngân hàng, nên hoạt
động đi vay hay nói cách khác là hoạt động nhận tiền gửi được gọi là hoạt động
huy động vốn do bộ phận Nguồn vốn thực hiện. Còn hoạt động cho vay được
đảm nhận bởi bộ phận Tín dụng. Từ đó người ta đã đưa ra một khái niệm khác
về tín dụng ngân hàng là: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn bằng tiền
tệ, trong đó ngân hàng là người cho vay, còn người đi vay là các tổ chức, cá
nhân trong xã hội, trên nguyên tắc người đi vay sẽ hoàn trả vốn lẫn lãi vào một
thời điểm xác định trong tương lai như hai bên đã thoả thuận”.
2.1.2 Nguyên tắc của tín dụng ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng được tiến hành với nguyên tắc sau:
a. Ngyên tắc có mực đích: Phục vụ cho một hoạt động sản xuất kinh doanh nhất
định, hoặc đối tượng cụ thể như để mua sắm nguyên vật liệu thiét bị máy
móc…. Ngân hàng chỉ chấp nhận cho vay khi xác định rõ mục đích của người
xin vay.
b. Nguyên tắc hoàn trảcả gốc và lãi: Khác với quan hệ mua bán thông thường
khác, quan hệ tín dụng chỉ trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay chứ không
trao đổi giá trị khoản vay. Người cho vay giao giá trị khoản vay dưới dạng hàng
hoá hay tiền tệ cho người kia sử dụng trong một thời gian nhất định. Sau khi
khai thác sử dụng khoản vay trong thời gian cam kết, người đi vay phải hoàn trả
toàn bộ giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kèm theo như cam kết
đã giao ước với người cho vay.
Đây là đặc trưng thuộc về vận động của tín dụng và là dấu ấn để phân biệt
phạm trù tín dụng ngân hàng với tín dụng khác. Sau khi kết thúc một vòng tuần
Trang9
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
hoàn tín dụng trở về trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả
Ngân hàng đúng thời hạn kèm theo phần lãi như đã thoả thuận.
c. Nguyên tắc có đảm bảo:Mọi khoản vay phải có một lượng giá trịtài sản đảm
bảo. Việc đảm bảo khoản vay nhằm phòng ngừa những rủi ro khi người vay gặp
trắc trở không trả được nợ. Đối với những doanh nghiệp có uy tín, có khả năng
tài chính và sản xuất kinh doanh ổn định luôn trả nợ sòng phẳng thì có thể dùng
tín chấp.
2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng.
Có nhiều loại tín dụng khác nhau tuỳ theo phương thức phân chia, như phân
chia theo đối tượng quan hệ tín dụng, phân chia theo kỳ hạn, mục đích sử dụng
vốn vay, theo hình thức bảo đảm…
. Phân loại theo đối tượng quan hệ tín dụng:
-Tín dụng đối với kinh tế quốc doanh: là loại tín dụng liên quan đến các chủ
thể là thành phần kinh tế quốc doanh.
-Tín dụng đối với kinh tế tế ngoài quốc doanh: là loại tín dụng mà chủ thể đi
vay là thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, bao gồm các doanh nghiệp tư nhân,
công ty TNHH, công ty cổ phần, hợp tác xã và các hộ kinh doanh cá thể, dân cư.
. Phân loại theo mục đích sử dụng:
-Tín dụng đối với bất động sản: Là loại tín dụng liên quan đến việc mua bán và
xây dựng nhà ở, đất đai…
-Tín dụng công nghiệp và thương mại: Là loại tín dụng ngắn hạn hoặc dài hạn
để bổ sung vốn ngắn hạn hoặc trung dài hạn cho các doanh nghiệp trong lĩmh
vực công nghiệp thương mại và dịch vụ.
-Tín dụng nông nghiệp: Là loại tín dụng để trang trải các chi phí sản xuất như
phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động nhiên liệu…
. Phân loại theo thời hạn:
-Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng để bù
đắp những thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu
ngắn hạn của cá nhân. Đối với NHTM tín dụng cá nhân chiếm tỷ trọng cao.
Trang10
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
-Tín dụng trung hạn: Thời hạn của tín dụng trung hạn thường là không cố định.
Trước thời hạn mà NHNN đưa ra đối với tín dụng trung hạn là 1-3 năm. Tuy
nhiên đến nay, để đáp ứng nhu cầu cay của doanh nghiệp, các NHTM đã đưa
thời hạn này lên 5 năm.
-Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng mà thời hạn nó dài hơn đối với dụng trung
hạn. Loại tín dụng này được cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng
nhà ở, các phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp, nhà máy
lớn, cơ sở hạ tầng.
3. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG.
3.1.Chất lượng tín dụng ngân hàng .
Có thể nói, chất lượng của một sản phẩm hay một dịch vụ đều được biểu
hiện ở mức độ thoả mãn nhu cầu của người tiêu dùng và lợi ích về mặt tài chính
cho người cung cấp. Theo cách đó, trong hoạt độngtín dụng ngân hàng, chất
lượng tín dụng được thể hiện ở sự thoả mãn như cầu vay vốn của khách hàng,
phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội của đát nước, đồng thời đảm bảo sự
tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Với mỗi bên tham gia vào hoạt động tín dụng thì chất lượng tín dụng lại được
hiểu một cách khác nhau.
Đối với NHTM : Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn
tín dụng phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo
được tính cạnh tranh trên thị trương với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Đối với khách hàng: Do nhu cầu vay vốn tín dụng của khách hàng là để đầu
tư cho các hoạt động sản xuất kinh doanh nên chất lượng tín dụng được đánh giá
theo tính chất phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với mức lãi suất và
kỳ hạn hợp lý, thủ tục vay đơn giản, thuận lợi nhưng vẫn đảm bảo nguyên tác tín
dụng.
Đối với nền kinh tế: Chất lượng tín dụng được đánh giá qua mức phục vụ sản
xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác các khả
năng trong nền kinh tế, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và
tẳng trưởng kinh tế.
Trang11
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Hiểu đúng về bản chất của chất lượng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng
những tồn tại về chất lượng sẽ giúp cho ngân hàng tìm được biện pháp quản lý
thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường.
3.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng
Để đưa ra những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối
với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, cần phải quan tâm tới các nhân tố ảnh
hưởng đến nó, chúng ta sẽ lần lượt xem xét các nhân tố về phía ngân hàng,
khách hàng và các nhân tố khác.
3.2.1. Về phía ngân hàng.
. Chất lượng cán bộ: Con người luôn là yếu tố quyết định đến sự thành bại
trong mọi hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt đọng ngân hàng nói riêng.
Ngân hàng cần phải có đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, am hiểu về thị trường đầu
tư vốn. Trong bố trí sử dụng, người cán bộ cần phải sàng lọc kỹ, thường xuyên
bồi dưỡng nghiệp vụ và kiến thức cần thiết, có đạo đức và sự liêm khiết, bởi lẽ
người cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm hay cố tình vi phạm có thể gây tổn thất
rất lớn cho ngân hàng.
. Công tác tổ chức bộ máy hoạt động của ngân hàng: Công tác sắp xếp cán
bộ, các phòng ban một cách khoa học, linh hoạt và cụ thể hoá nhằm đảm bảo
thực hiện các nguyên tắc tín dụng. Sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các
phòng ban, các bộ phận thiết lập quan hệ với các cơ quan pháp luật, tài chính để
quản lý có hiệu quả các khoản tín dụng.
. Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng phản ánh định hướng cơ bản cho
hoạt động tín dụng, nó có ý nghĩa quyết định thành công hay thất bại của ngân
hàng. Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần phải có chính sách phù
hợp với đường lối phát trỉên kinh tế, đồng thời kết hợp được lợi ích của người
gửi tiền, của ngân hàng và người vay tiền.
. Kiểm soát nội bộ: Đây là hoạt động mang tính thường xuyên và cần thiết đối
với mọi hoạt động của ngân hàng. Kiểm soát nội bộ là biện pháp mang tính chất
ngăn ngừa, hạn chế những sai sót của cán bộ tín dụng, giúp cho hoạt động tín
dụng kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao chất lượng tín dụng.
Trang12
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
. Thông tin tín dụng: Hoạt động tín dụng muốn đạt được hiệu quả, an toàn cần
phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này. Muốn nâng cao
chất lượng tín dụng, ngân hàng cần xây dựng được hệ thống thông tin đầy đủ và
linh hoạt, nhờ đó cung cấp các thông tin chính xác, kịp thời về khách hàng, tăng
khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng.
3.2.2. Về phía khách hàng.
. Uy tín, đạo đức của người vay: Đây là yếu tố rất quan trọng của quy trình
thẩm định, tính cách của người vay và là chỉ tiêu đánh giá sự sẵn sàng trả nợ và
thực hiện nghĩa vụ cam kết hợp đồng. Do đó , ngân hàng cần phân tích số liệu và
tình hình sản xuất kinh doanh trong suốt quá trình hoạt động của khách hàng để
quyết định đầu tư chính xác.
. Năng lực kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng: Đây chính là tiền
đề cần thiết tạo ra khả năng kinh doanh của khách hàng, là cơ sở để khách hàng
thực hiện cam kết hoàn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Trình độ của người quản
lý còn bị hạn chế thì doanh nghiệp dễ bị thua lỗ, dẫn đến khả năng trả nợ kém,
ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
3.2.3. Các nhân tố khác
. Môi trường kinh tế: tính ổn định về kinh tế mà trước hết là ổn định về tài
chính quốc gia, vấn đề lạm phát là những điều mà những doanh nghiệp rất quan
tâm vì nó liên quan trực tiếp kết quả kinh doanh của doanh nghiệp.
. Môi trường pháp lý: Hoạt động của ngân hàng phải tuân thủ theo quy định
của nhà nước, luật tổ chức tín dụng, luật dân sự và các quy định khác. Nếu quy
định pháp luật không rõ ràng, không đồng bộ và có nhiều kẽ hở rất khó khăn cho
ngân hàng trong mọi hoạt động.
. Thảm hoạ thiên nhiên: Các yếu tố do thiên nhiên gây ra lũ lụt, hoả hoạn,
động đất, dịch bệnh…có thể gây ra những thiệt hại không lường trước được cho
cả người và ngân hàng.
Trang13
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
CHƯƠNG II
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI THÀNH PHẦN KINH TẾ
NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI
PHÒNG
1.KHÁI QUÁT VỀ NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI PHÒNG.
1.1. Giới thiệu chung.
Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu là một ngân hàng thương mại cổ
phần Việt Nam đăng ký hoạt động tại nước Cộng hoà xã hội Chủ nghĩa Việt
Nam. Chi nhánh NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng được thành lập theo quyết
định số 0032/NH-GP ngày 15/12 /1995 của thành phố Hải Phòng. Đây là một
chi nhánh phụ thuộc, có trụ sở tại 69 Điện Biên Phủ Hải Phòng. Hoạt động
chính của ngân hàng là huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức
tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn uỷ thác
đầu tư và phát triển; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn, trung
và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, công trái và các giấy tờ có giá; đầu tư vào
các tổ chức kinh tế; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; kinh doanh
ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế; huy động vốn từ nước ngoài; và cung
cấp các dịch vụ ngân hàng khác.
Trang14
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Ngay từ những năm đầu hoạt động của mình, NHTM Cổ phần Á châu Hải
Phòng phấn đấu duy trì là ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam với mạng
lưới kênh phân phối đa dạng và rộng khắp, với danh mục sản phẩm phong phú
với phương châm:”luôn hướng đến sự hoàn hảo để phục vụ khách hàng” thông
qua đội ngũ nhân viên giỏi nghề, năng động, luôn hướng về khách hàng và trên
cơ sở tối đa hoá nguồn lực của mình.
1.2. Cơ cấu tổ chức.
Tính đến hết năm 2004 Chi nhánh có 65 nhân viên và cán bộ quản lý, cơ
cấu tổ chức của NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng như sau:
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CHI NHÁNH HẢI PHÒNG – NGÂN HÀNG Á CHÂU
BAN GIÁM ĐỐC
Phòng KH cá
nhân
Bộ phận Giao
dịch - ngân quỹ
Bộ phận dịch
vụ khách hàng
Bộ phận tín
dụng cá nhân
Phòng KH doanh nghiệp
Bộ phận giao dịch
Bộ phận dịch vụ KH
BP tín dụng
Phòng Hành chính Kế
toán
Bộ phận
Kế toán
Bộ phận
hành chính
Bộ phận
Pháp lý CT&Xử lý nợ
Trang15
ph
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Phòng giao
dịch I
Chi nhánh
Quán toan
Phòng
giao dịch II
o Nhiệm vụ của từng bộ phận.
. Phòng khách hàng cá nhân: Có chức năng hoàn thiện và phát triển các sản
phẩm và dịch vụ cho khách hàng cá nhân theo định hướng chiến lược của Ngân
hàng á Châu gồm: các sản phẩm huy động vốn, thanh toán, cho vay tiêu dùng và
sản xuất kinh doanh cá nhân, phát hành và thanh toán thẻ ngân hàng, chuyển
tiền cá nhân trong và ngoài nước, các sản phẩm liên kết (bảo hiểm, tư vấn…).
. Phòng khách hàng doanh nghiệp: Đối tượng phục vụ là các doanh nghiệp.
Sản phẩm phục vụ cho khách hàng doanh nghiệp bao gồm: mở tài khoản và
thanh toán, cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, thực hiện các dịch vụ thanh
toán quốc tế, bảo lãnh trong nước…Phòng khách hàng doanh nghiệp và khách
hàng cá nhân có nhiệm vụ tương tự như nhau là phục vụ khách hàng các sản
phẩm và dịch vụ. Điểm khác nhau là phân loại khách hàng, hoặc là cá nhân hoặc
là công ty.
. Bộ phận ngân quỹ: Có chức năng quản lý tập trung việc kinh doanh bằng đồng
Việt Nam, các loại ngoại tệ và vàng, nhằm đảm bảo thanh khoản…
. Phòng hành chính kế toán:
- Bộ phận kế toán: Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán cho khách
hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, nhận gửi…phát sinh trong
ngày. Kế toán hạch toán các khoản chi phí, thu nhập phát sinh trong
Trang16
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
quá trình hoạt động và hạch toán các khoản điều chuyển vốn của
ngân hàng.
- Bộ phận hành chính: Chịu trách nhiệm tổ chức cán bộ, theo dõi
nhân sự, thi đua. Ngoài ra bộ phận này còn thực hiện các hoạt động
về: mua sắm, sửa chữa máy móc thiết bị…
1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng
trong thời gian qua.
Trong năm 2004 là năm mà các hoạt động của Chi nhánh đều đạt kết quả tốt,
các chỉ tiêu đều hoàn thành vượt mức kế hoạch và tăng trưởng khá cao so với
năm trước. Kết quả đó khẳng định hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đang có
những bước tiến vững chắc. Tuy nhiên, khi xem xét tình hình hoạt động kinh
doanh của ngân hàng ta phải xem xét nó trong một khoảng thời gian nhất định
để có thể có được cái nhìn tổng quát về hoạt động của Ngân hàng.
o Hoạt động huy động vốn.
Huy động vốn là công việc đầu tiên, làm nền tảng cho những hoạt động tiếp
theo của quá trình kinh doanh ngân hàng. Ngân hàng có rất nhiều biện pháp tích
cực và năng động như đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, đổi mới phong
cách làm việc, thái độ phục vụ nâng cao uy tín đối với khách hàng, nhờ vậy
nguồn vốn tăng không ngừng cả về bản tệ và ngoại tệ. Nguồn vốn này mang tính
ổn định, tạo điều kiện cho Ngân hàng vay và đầu tư. Chúng ta có thể thấy điều
này qua bảng sau:
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của NH năm 2002-2004
Đơn vị: Tỷ đồng
Trang17
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
( Nguồn: Phòng khách hàng cá nhân)
Năm 2004, Ngân hàng đã huy động được tổng số vốn là 245 tỷ đồng tăng
5,1% so với năm 2003. Ta có thể nhận thấy nguồn vốn huy động tại thành phố
tăng mạnh, đáp ứng được một phần nguồn vốn để cho vay và đầu tư cho khách
hàng, đồng thời chuyển vốn về Hội sở góp phần điều hoà vốn toàn hệ thống và
tham gia thị trường vốn.
Nguồn vốn tăng trưởng là do Ngân hàng đã áp dụng nhều hình thức huy động
vốn, mức lãi suất phù hợp, thái độ phục vụ tận tình và chu đáo; những điều đó
đã lấy được cảm tình của khách hàng. Nhờ vậy, vốn huy động được ngày càng
tăng.
o Hoạt động sử dụng vốn.
Thực hiện kế hoạch phát triển nghiệp vụ cho vay những khách hàng có sức
cạnh tranh lớn, tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng, chủ động thâm nhập
vào thị trường cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, cán bộ công nhân viên. Năm
2004 tổng dư nợ đạt 418,1 tỷ đồng.
Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn của NHTM Cổ phần Á châu chi nhánh HP
Đơn vị: Tỷ đồng
Trang18Chỉ tiêu
2002
2003
2004
Chỉ tiêu
2002
2003/2002
2004/2003
Tổng mức huy động
vốn
- Tiền gửi tổ chức
kinh tế
- Tiền gửi tiết kiệm
dân cư
- Phát hành giấy tờ
có giá
162,9
44,1
108,5
10,3
233
76,5
142,7
13,8
43%
73,5%
31,5%
34%
245
79,4
154,8
10,8
5,1%
3,8%
8,5%
-21,7%
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
( Nguồn: phòng Khách hàng doanh nghiệp)
Trong năm không phát sinh nợ quá hạn, vốn tín dụng được đầu tư an toàn và
hiệu quả. Cho vay tiếp tục tăng trưởng khá nhanh trong năm 2004, dư nợ đến
cuối năm 2004 đạt 418,1 tỷ đồng tăng 58.3% so với năm 2003, trong đó dư nợ
trung dài hạn tăng 60% và ngắn hạn tăng 40%. Dư nợ ngoài quốc doanh chiếm
55,7%, tập trung chủ yếu vào công ty liên doanh, sản phẩm có khả năng trên thị
trường trong nước và thế giới. Bên cạnh đó là cán bộ công nhân viên, doanh
nghiệp dân doanh, hộ gia đình có nhu cầu vay kinh doanh, cho vay tiêu dùng với
điều kiện thật sự đảm bảo khả năng trả nợ ngân hàng.
o Kết quả hoạt động kinh doanh
Với những cố gắng vượt bậc, năm 2002 ngân hàng đạt lợi nhuận 3.802 triệu
đồng. Và đến năm 2004 con số này đã là 6.523 triệu đồng tăng 1.406 triệu đồng
so với năm 2003. Nguyên nhân là hoạt động của NHTM Cổ phần Á châu Hải
Phòng ngày càng mở rộng, uy tín ngày càng cao, duy trì được khách hàng truyền
thống và khai thác mở rộng nhóm khách hàng mới đặc biệt là các doanh nghiệp
có vốn đầu tư nước ngoài.
Trang19CHỈ TIÊU
2002
2003
2004
CHỈ TIÊU
Số
tiền
Tỷ
trọng
(%)
Số
tiền
Tỷ
trọng
(%)
Số
tiền
Tỷ
trọng
(%)
Tổng dư nợ
285,7
100
299,4
100
418,1
100
1. Phân theo thời gian
- Dư nợ ngắn hạn
- Dư nợ trung, dài hạn
2. Phân theo quan hệ sở hữu
- Dư nợ quốc doanh
- Dư nợ ngoài quốc doanh
67,8
217,9
180,9
104,8
24
76
63,6
36,4
85,8
213,6
179,6
119,8
28,7
71,3
60
40
158,7
259,4
185,4
232,7
40
60
44,3
55,7
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Bảng 3: Kết quả kinh doanh của NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng
Đơn vị: Triệu đồng
( Nguồn: Phòng Kế toán )
o Hoạt động kinh doanh, dịch vụ khác.
Từ năm 2002-2004 NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã tích cực mở rộng các
nghiệp vụ kinh doanh, khác như: kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thanh toán,
chuyển tiền…. Thu nhập từ hoạt động này ngày càng chiếm tỷ trọng tương đối
cao trong tổng thu nhập của NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng .
Bảng 4: Về kinh doanh ngoại tệ.
Đơn vị : Tỷ đồng
(Nguồn: Phòng Khách hàng Doanh nghiệp)
Năm 2004 về họat động kinh doanh ngoại tệ tăng rất cao so với hai năm
trước 2002 và 2003. Được vậy là do thành phố Hải Phòng có một lợi thế là cảng
lớn cho nên thanh toán xuất nhập khẩu trong nước và ngoài nước phải qua ngân
hàng nên đã góp phần không nhỏ cho hoạt động này.
Trang20CHỈ TIÊU
Năm 2002
Năm 2003
Năm 2004
Tổng thu nhập
Tỏng chi phí
Lợi nhuận
27.882
24.080
3.802
41.004
35.887
5.117
53.875
47.352
6.523
CHỈ TIÊU
2002
2003
2004
- Doanh số mua bán ngoại tệ( VNĐ)
- Doanh số dịch vụ thanh toán thẻ và séc
- Doanh số chi trả kiều hối
41,4
2,7
4,75
71,7
3,5
4,9
178,3
4,4
4,98
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGOÀI QUỐC DOANH TẠI
NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI PHÒNG.
NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng là ngân hàng có thế mạnh trong hoạt
động huy động vốn. Số lượng vốn của Ngân hàng ngày càng tăng theo thời gian.
Tuy nhiên kết quả kinh doanh của Ngân hàng còn phụ thuộc vào kết quả của
hoạt động tín dụng.
Trong những năm gần đây, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã chú trọng
nhiều hơn đến cho vay trung và dài hạn, quan tâm hơn đến khu vực kinh tế
ngoài quốc doanh. Đây chính là dấu hiệu đáng mừng cho cả thành phần kinh tế
ngoài quốc doanh lẫn Ngân hàng.
Để đánh giá hiệu quảcho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh,
chúng ta hãy xem xét số liệu dưới đây:
2.1. Về cơ cấu tín dụng.
Qua bảng 5 ta thấy:
- Về doanh số cho vay ngắn hạn và trung dài hạn: Điểm nổi bật là doanh số cho
vay từ năm 2002-2003 tăng mạnh. Năm 2003 so với năm 2002 tăng 34 tỷ. Năm
2004 tăng lên 32,6 tỷ so với năm 2003. Trong đó: doanh số cho vay ngắn hạn có
tốc độ tăng cao hơn, năm 2003 là tăng lên 74,8 tỷ so với năm 2002 tương đương
với 58% đến 84%, năm 2004 so với 2003 là 19 tỷ. Cho vay đối với trung dài hạn
năm 2003 so với 2002 giảm từ 74,9 tỷ xuống còn 34,1 tỷ tương đương với 42%
xuống 16%, nhưng đến năm 2004 số cho vay có tăng là 47,7 tỷ tương đương
với 16% lên 19,4%.
Bảng 5: Hoạt động tín dụng
Đơn vị: Tỷ đồng
Trang21
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
(Nguồn: phòng khách hàng cá nhân)
- Về doanh số thu nợ đối với hoạt động này: Ta thấy công tác thu nợ đối với
ngắn hạn và trung dài hạn qua 3 năm có tăng. Doanh số thu nợ ngắn hạn có biến
động lớn cụ thể là: doanh số thu nợ năm 2003 so với năm 2002 tăng 92 tỷ (từ
77,3% đến 83,9%), năm 2004 lại giảm xuống còn 103,5 tỷ ( từ 83,9% xuống
81,8%). Thu nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ nhở, điều này dễ hiểu do dư nợ trung
dài hạn cũng nhỏ. Năm 2003 là 21,7 tỷ tăng hơn so với năm 2002 là 10,7 tỷ,
đến năm 2004 giảm xuống còn 23,1 tỷ.
- Về tăng trưởng dư nợ: Tổng dư nợ tăng mạnh năm 2003 so với năm 2002 tăng
13,7 tỷ, năm 2004 so với năm 2003 tăng lên 118,7 tỷ. Trong đó, dư nợ ngắn hạn
chiếm tỷ cao so với tổng dư nợ, đặc biệt là năm 2004 đã tăng lên 248,6 tỷ cao
hơn so với năm 2003. Còn dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ năm 2004 là
169,5 tỷ chỉ chiếm 40,5% so với tổng dư nợ.
2.2. Về chất lượng tín dụng.
Trang22CHỈ TIÊU
2002
2003
2004
CHỈ TIÊU
Doanh
số
Tỷ
trọng
(%)
Doanh
số
Tỷ
trọng
(%)
Doanh
số
Tỷ
trọng
(%)
1.Doanh số cho vay.
- Ngắn hạn
- Trung dài hạn
2. Doanh số thu nợ
- Ngắn hạn
- Trung dài hạn
3. Dư nợ
- Ngắn hạn
- Trung dài hạn
178,7
103,8
74,9
97,3
75,2
21,1
285,7
205,4
80,3
58
42
77,3
21,7
71,9
28,1
212,7
178,6
34,1
199,0
167,2
31,8
299,4
211,3
88,1
84
16
83,9
16,1
70,6
29,4
245,3
197,6
47,7
126,6
103,5
23,1
418,1
248,6
169,5
80,6
19,4
81,8
18,2
59,5
40,5
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Ta sẽ nghiên cứu bảng số liệu dư nợ đối với các thành phần kinh tế của
NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng .
Bảng 6: Tình hình dư nợ của các thành phần kinh tế
Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn: Phòng khách hàng cá nhân)
Phân tích bảng số liệu trên ta thấy:
- Doanh số cho vay: từ năm 2002-2004 tăng mạnh, tổng doanh số cho
vay năm 2003 so với năm 2002 tăng 34 tỷ, năm 2004 so với năm 2004 tăng 32,6
tỷ. Trong đó doanh số cho vay DN Nhà nước qua các năm có tăng, năm 2003 so
với năm 2002 là 7,4 tỷ (39,6% đến 46,2%), năm 2004 so với năm 2003 tăng lên
là 40,6 tỷ ( từ 46,2% lên 56,6%). Cho vay đối với DN ngoài quốc doanhdoanh
số cho vay chiếm tỷ cao so với DN Nhà nước, năm 2003 so với 2002 tăng từ
107,9 tỷ đến 114,5 tỷ, và đến năm 2004 doanh số cho vay lại giảm xuống còn
106,5 tỷ. Điều này chứng tỏ Ngân hàng mở rộng đối với khu vực ngoài quốc
doanh để tang thêm nguồn lợi nhuận cho ngân hàng.
Trang23CHỈ TIÊU
2002
2003
2004
CHỈ TIÊU
Doanh
số
Tỷ
trọng
(%)
Doanh
số
Tỷ
trọng
(%)
Doanh
số
Tỷ
trọng
(%)
1. Doanh số cho vay
- DN Nhà nước
- DN ngoài QD
2. Doanh số thu nợ
- DN Nhà nước
- DN ngoài QD
3. Dư nợ
- DN Nhà nước
- DN ngoài QD
178,7
70,8
107,9
97,3
38,7
58,6
285,7
180,9
104,8
39,6
60,4
39,7
60,3
63,3
36,7
212,7
98,2
114,5
199,0
79,4
119,6
299,4
105,7
193,7
46,2
53,8
40
60
35,3
64,7
245,3
138,8
106,5
126,6
81,2
45,4
418,1
205,3
212,8
56,6
43,4
64,1
36,9
49,1
50,9
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
- Doanh số thu nợ: Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy thu nợ đối với thành
phần kinh tế này tăng. Đối với DN Nhà nước tăng 40,7 tỷ, năm 2004 so với năm
2003 tăng lên 1,8 tỷ. Còn đối với DN ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ cao so với
DN Nhà nước đặc biệt năm 2003 thu nợ được 119,6 tỷ. Vì doanh số cho vay đối
với DN ngoài quốc doanh lớn cho nên tỷ lệ thu nợ cũng lớn, doa đó cho thấy
vòng quay vốn tín dụng nhanh.
- Dư nợ: Tổng dư nợ năm 2003 so với năm 2002 tăng 13,7 tỷ, năm 2004 so
với năm 2003 tăng 118,7 tỷ. Trong đó DN Nhà nước năm 2004 so với năm 2003
tăng 99,6 tỷ, DN ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ cao so với DN Nhà nước, năm
2004 so với năm 2003 19,1 tỷ. Qua việc phân tích này, ta thấy cơ cấu kinh tế
ngoài quốc doanh là chủ yếu nên cơ cấu tín dụng sẽ thường xuyên biến động.
Hiện nay NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã và đang tìm mọi biện pháp
để nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn đối với khu
vực kinh tế ngoài quốc doanh. Mục tiêu đề ra là an toàn về vốn, tôn trọng pháp
luật, lợi nhuận hợp lý, công tác sử dụng vốn không ngừng được nâng cao cả về
số lượng và chất lượng. Ta biết rằng trong quá trình cho vay, Ngân hàng vừa
phải đảm bảo lợi ích của khách hàng. Điều này rất khó thực hiện đòi hỏi, trước
khi cho vay phải tìm hiểu thị trường, nắm bắt thông tin về khách hàng vay là gì?
Sử dụng vốn như thế nào? Đó là cơ sở để Ngân hàng có thể thu hồi vốn và lãi
đúng hạn, còn các tổ chức kinh tế phát triển một cách bền vững. Đây là vấn đề
quan trọng mà các ngân hàng cần quan tâm để nâng cao chất lượng tín dụng.
Chất lượng tín dụng được thể hiện rõ nhất qua con số nợ quá hạn của Ngân
hàng.
Trang24
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Bảng 7: Tình hình nợ quá hạn của DN ngoài quốc doanh
Đơn vi: Tỷ đồng
( Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân)
Số liệu ở bảng trên cho ta thấy tình hình nợ quá hạn tại NHTM Cổ phần Á
châu Hải Phòng qua các năm là rất thấp, không có nợ quá hạn của các doanh
nghiệp Nhà nước, ngày càng giảm cả về số lượng và tỷ trọng. Năm 2002 tổng dư
nợ quá hạn chỉ có 1,5 tỷ chiếm 0,53% trên tổng dư nợ. Và đến năm 2004 dư nợ
quá hạn xuống chỉ còn 0,9 tỷ chiếm 0,2 %. Nhìn chung trong những năm qua,
bên cạnh việc tăng trưởng dư nợ nói chung, đặc biệt là dư nợ đối với nền kinh tế
ngoài quốc doanh, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng rất chú trọng việc nâng
cao chất lượng tín dụng bằng các biện pháp hạn chế nợ quá hạn.
Theo bảng số 7 ta thấy, nợ quá hạn chỉ xảy ra ở khu vực kinh tế ngoài quốc
doanh, nhưng rất thấp năm 2002 là 1,5 tỷ chiếm 0,53% và đến năm 2004 đã
giảm xuống còn 0,9 tỷ chiếm 0,2 %. Theo cán bộ tín dụng của Ngân hàng đánh
giá thì phần lớn nợ quá hạn có khả năng thu hồi. Đây là dấu hiệu đáng mừng của
Chi nhánh trong việc giảm rủi ro tín dụng nói chung, và tín dụng đối với thành
phần kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng. Như vậy, có thể đánh giá tình hoạt
động của Chi nhánh là lành mạnh, hầu hết các đơn vị vay vốn đều là những đơn
vị làm ăn có hiệu quả, kiểm soát rất chặt chẽ trong vấn đề cho vay.
+ Phân tích nợ quá hạn theo thời gian:
Trang25CHỈ TIÊU
2002
2003
2004
Tổng dư nợ
285,7
299,4
418,1
1. Tổng dư nợ
2. Dư nợ quá hạn của DN NQD
Tỷ trọng trên tổng dư nợ %
281,2
1,5
0,53%
298,2
1,2
0,4%
417,2
0,9
0,2%
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Theo số liệu bảng số 8 ta thấy năm 2002 mới phát sinh dưới 06 tháng
nhiều chiếm 60%, các khoản nợ quá hạn trên 12 tháng chiếm tỷ trọng rất thấp.
Đến năm 2004 thì khoản nợ quá hạn trên 12 tháng đã không còn. Điều này
chúng tỏ sự quản lý rất chặt chẽ từ trên xuống về việc cho vay và xử lý nợ của
Ngân hàng. Đây là yếu tố rất quan trọng trong hệ thống ngân hàng về tỷ lệ hoàn
vốn, Ngân hàng Á châu luôn duy trì tỷ lệ nợ quá hạn trong ba năm qua luôn dưới
1%.
Bảng 8: Nợ quá hạn phân theo thời gian
Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn ; Phòng kế toán)
Nhìn chung tình hình hoat động của Chi nhánh là rất quy mô và chặt chẽ về
tín dụng do đó Ngân hàng chưa có trường hợp nào có tổn thất về vốn.
2.3. Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngoài quốc doanh ở NHTM Cổ
phần Á châu Hải Phòng .
2.3.1. Những kết quả đạt được.
Với sự nỗ lực của mình, chi nhánh NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng
đã hoàn thành tốt nhiệm vụ và đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt
động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Đó là:
- Năm 2004, tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng là 245 tỷ đồng, tăng
51,3% so với năm 2003. Để tăng nguồn vốn ổn định và vững chắc NHTM Cổ
phần Á châu Hải Phòng đã thu hút mọi nguồn vốn nhàn rỗi của các tầng lớp dân
Trang26CHỈ TIÊU
2002
2003
2004
CHỈ TIÊU
Số tiền
%
Số tiền
%
Số tiền
%
- KT ngoài quốc doanh
+Q.hạn dưới 6 tháng
+Q.hạn 6 -> 12 tháng
+Q.hạn trên 12 tháng
1,5
0,9
0,4
0,2
100
60
27
13
1,2
0,7
0,3
0,2
100
58,3
25
17
0,9
0,5
0,4
0
100
56
44
0
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
cư, các tổ chức kinh tế, xã hội…Điều này tạo thuận lợi giúp Ngân hàng có thể
đầu tư các dự án trung và dài hạn lớn.
- Dư nợ cho vay năm sau cao hơn năm trước, mở rộng được khách hàng có
quan hệ tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho các loại khách hàng đến vay vốn
Ngân hàng; gắn hoạt động tín dụng để không những giúp các doanh nghiệp, cá
nhân mở rộng sản xuất và kinh doanh.
- Bằng việc cấp tín dụng cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, NHTM Cổ
phần Á châu Hải Phòng gián tiếp tạo công ăn việc làm cho người lao động, góp
phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội. Mặc dù, các doanh nghiệp có quan
hệ tín dụng với Chi nhánh chưa nhhiều, nhưng đó là những doanh nghiệp làm ăn
có hiệu quả, đảm bảo thanh toán nợ đúng hạn tạo thuận lợi cho công tác tín dụng
của Ngân hàng.
- Nợ quá hạn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh năm 2004 đã giảm
xuống còn 0,9 tỷ chiếm 0,2 % so với tổng dư nợ. Các nhân viên của Ngân hàng
đã cố gắng hết mình để giúp cho Ngân hàng không còn nợ quá hạn trong những
năm tiếp theo.
Hoạt động tín dụng luôn là thế mạnh của NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng
trong những năm qua, với mức tăng trưởng dư nợ cao và tỷ lệ nợ xấu thấp. Đây
là lĩnh vực hoạt động luôn mang lại hiệu quả cao và sẽ được NHTM Cổ phần Á
châu Hải Phòng chú trọng.
Ngân hàng đạt được những kết quả nói trên là do một số nguyên nhân sau:
- Trong quan hệ tín dụng với khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc
doanh, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã giải quyết cho vay nhanh chóng,
kịp thời nhưng vẫn đảm bảo đầy đủ nguyên tắc tín dụng, đặc biệt chú ý đến tính
an toàn và hiệu quả tín dụng.
- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng tốt với Chi nhánh thì khi vay với
khối luợng lớn, Chi nhánh áp dụng chế độ ưu đãi để tăng sức cạnh tranh, nhằm
thu hút khách hàng đến với Ngân hàng.
Trang27
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
- Ngoài ra, Ngân hàng luôn có nhiều biện pháp để tiếp cận với khu vực kinh tế
ngoài quốc doanh làm ăn có hiệu quả, nhằm thu hút tối đa nguồn vốn để đáp
ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng.
- Ngân hàng luôn chú trọng đến công tác thẩm định các dự án xin vay, làm tốt
công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, từ đó phân loại khách hàng
nhằm có chính sách phù hợp, đáp ứng hiệu quả kinh doanh. Mặt khác thông qua
hội nghị khách hàng và trao đổi biện pháp đem lại hiệu quả cho Ngân hàng và
khách hàng.
- Một nguyên nhân nữa không thể bỏ qua là công tác tổ chức và đạo tạo đội ngũ
cán bộ ngân hàng. Đội ngũ cán bộ của ngân hàng là những nhân viên trẻ, năng
động sáng tạo, có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, nhiệt tình với công việc,
không ngừng học hỏi kinh nghiệm, cập nhật thích hợp với việc triển khai các sản
phẩm mới, nhất là các sản phẩm liên quan đến ngân hàng điện tử.
- Hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh của Ngân hàng
cũng thuận lợi hơn nhờ khu vực này cũng đang tự thay đổi theo chiều hướng
tích cực. Những khó khăn do cơ chế chính sách đang được tháo gỡ dần khi các
luật định đang từng bước hoàn thiện và phù hợp hơn với thực tế. Chính phủ
cũng có nhiều chính sách nhằm cải thiện môi trường kinh doanh.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân.
Qua tìm hiểu và nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối
với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng
, bên cạnh những thành tựu mà Ngân hàng đã đạt được còn có một số hạn chế
trong công tác cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh như sau:
Doanh số cho vay và dư nợ đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn
chiếm tỷ lệ thấp, số vốn cho vay chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn, mà số nợ
quá hạn của Chi nhánh tập trung vào. Thực tế hiện nay các doanh nghiệp ngoài
quốc doanh có nhu cầu vay vốn rất lớn, trong đó vốn trung dài hạn để cải tiến
thiết bị công nghệ, để đầu tư vào những dự án sản xuất kinh doanh dài hạn…
trong khi đó nhiều ngân hàng khác gặp nhiều khó khăn, không thu hút được
nhiều khách hàng.
Trang28
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Những hạn chế trên là do những nguyên nhân sau:
o Nguyên nhân khách quan:
Mức phát triển kinh tế còn thấp của địa phương:
Nhiều chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô còn đang trong quá trình
sửa đổi, hoàn thiện hoá và chưa ổn định, các doanh nghiệp chuyển hướng kinh
doanh không theo kịp với sự thay đổi kinh tế vĩ mô của nhà nước.
Về phía NHTM Cổ phần Á châu , sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng
trong nền kinh tế thị trường, làm sao thu hút được nhiều khách hàng là một trong
nguyên nhân thuộc môi trường kinh tế. Hơn nữa, mặc dù có nhiều tiềm năng
nhưng nền kinh tế thành phố Hải Phòng chưa cao, hoạt động kinh doanh trên thị
trường còn mang tính thời cơ, bất ổn định.
Từ sự chưa đồng bộ của luật pháp và thực thi pháp luật:
Nhân tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng liên quan đến việc đảm bảo
chất lượng hoạt động của ngân hàng, tức là nó tạo ra môi trường và hành lang
pháp lý cho hoạt động ngân hàng. Nhân tố pháp luật ở đây bao gồm tính đồng
bộ và tính hệ thống pháp luật, tính đầy đủ của các văn bản dưới luật, đồng thời
gắn liền với việc chấp hành pháp luật và trình độ dân trí của các thành viên trong
cộng đồng.
Trình độ hạch toán thống kê và chế độ báo cáo thống kê chưa đảm yêu
cầu đặt ra, hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không thực hiện hạch
toán thống kê theo chế độ của nhà nước. Việc kiểm tra, kiểm soát của các cơ
quan chủ quản còn lỏng lẻo, vì vậy số liệu báo cáo của các doanh nghiệp ngoài
quốc doanh không phản ánh đúng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu thập thông tin, gây ra rủi ro
trong kinh doanh ngân hàng.
Từ các nguyên nhân về chế độ, thể lệ tín dụng Ngân hàng:
Cơ chế tín dụng là một phần nhân tố trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nó
chi phối trực tiếp toàn bộ quá trình hoạt động cũng như việc thực hiện các
nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng. NHTM Cổ phần Á châu tiếp tục đi vào
chiều sâu: lượng hoá các chỉ tiêu quản lý và quản lý rủi ro tập trung trên các lĩnh
Trang29
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
vực: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro trong hoạt động ngân quỹ; phân tích và
quản lý rủi ro về vốn để đảm bảo các tỷ lệ an toàn vốn theo đúng các quy định
hiện hành.
Các nguyên nhân từ phía khách hàng:
Đối với rủi ro của Ngân hàng thương mại, thì nguyên nhân thuộc về khách
hàng luôn là yếu tố rất lớn.
+ Năng lực tài chính còn hạn chế: Đặc điểm nổi bật là doanh nghiệp ngoài
quốc doanh vốn tự có còn nhỏ bé, chủ yếu vốn vay ngân hàng, hơn nữa vốn tự
có của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thấp nên vốn vay Ngân hàng rất hạn
chế. Vì vậy, nếu Ngân hàng không cho vay thì sản xuất kinh doanh của đơn vị sẽ
ảnh hưởng và ngược lại, sẽ không đảm bảo an toàn vốn của ngân hàng, vi phạm
các quy định của pháp luật.
+ Việc kê khai tài sản và vốn bằng tiền của doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Đây là vấn đề liên quan đến việc phát tiền vay, phần lớn việc định giá, xác định
giá tài sản của doanh nghiệp ngoài quốc doanh do Hội đồng định giá địa phương
xác định ( ngân hàng không có trong thành phần này) nên xác định vón tự có của
doanh nghiệp nhiều khi không chính xác.
+ Năng lực tổ chức quản lý và sản xuất kinh doanh của thành phần kinh tế
ngoài quốc doanh chưa cao, không đồng đều, phần lớn những người quản lý đều
điều hành doanh nghiệp chưa đào tạo một cách cơ bản về quản lý, kỹ thuật và
kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Vì vậy, hiệu quả kinh doanh không ổn
định, khó kiểm soát và quản lý rủi ro.
+ Trong sản xuất kinh doanh: Công nghệ còn cũ, lạc hậu, chất lượng sản
phẩm thấp, giá thành cao. Vì vậy, khẩ năng cạnh trạnh của sản phẩm không cao
và dễ dẫn đến thua lỗ.
o Nguyên nhân chủ quan:
- Vấn đề bảo đảm tiền vay: Cũng như hầu hết các ngân hàng khác, Chi nhánh
coi tài sản thế chấp là điều kiện bắt buộc khi quyết dịnh cho vay, coi tài sản thế
Trang30
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
chấp là vật thay thế các khoản vay đến hạn không trả được. Trong khi đó đối với
các đơn vị ngoài quốc doanh, nhiều khách hàng đã không đủ điều kiện về tài sản
đảm bảo khoản vay của mình. Mặt khác, theo nguyên tắc, ngân hàng chỉ cho vay
70% giá trị tài sản đảm bảo thế chấp , nhưng trên thực tế nhiều món vay chiếm
nhiều hơn.
- Việc quyết định cho vay và chất lượng các khoản vay phụ thuộc nhiều vào
công tác thẩm định của cán bộ tín dụng. Có thể nói đội ngũ cán bộ nhân viên
Ngân hàng là đội ngũ cán bộ có chuyên môn, trình độ cũng như kinh nghiệm
vững vàng, tuy nhiên không thể tránh khỏi việc thẩm định dự án còn gặp sai sót.
CHƯƠNG III
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
NGOÀI QUỐC DOANH Ở NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI
PHÒNG
1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGOÀI QUỐC DOANH CỦA NHTM CỔ
PHẦN Á CHÂU HẢI PHÒNG .
Qua thực tiễn hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây, đặc biệt là
2004, NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã rút ra được những thành công, hạn
chế và bài học kinh nghiệm cho sự phát triển bền vững của Ngân hàng.
Để ngày càng thực hiện tốt hơn chức năng nhiệm vụ của mình trong giai
đoạn mới, Chi nhánh NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng cần phải không ngừng
nâng cao chất lượng tín dụng. Chất lượng tín dụng chính là sự đáp ứng yêu cầu
của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và
phát triển của Chi nhánh.
Định hướng trong công tác tín dụng ngoài quốc doanh ở NHTM Cổ phần Á
châu Hải Phòng tập trung vào một số mục tiêu sau:
Năm 2004 mở ra một triển vọng tốt đẹp, nền kinh tế Việt Nam đứng trước
những cơ hội lớn, tiếp cận được nhiều thị trường như vậy, Việt Nam sẽ phải cắt
giảm 775 dòng thuế nhập khẩu theo khuôn khổ AFTA và Trung Quốc đang trở
Trang31
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
thành đối thủ hết sức nặng ký đòi hỏi các doanh nghiệp phải phấn đấu hơn nữa
để không để mất thị phần ngay tại Việt Nam. Mặt khác, việc thực hiện hiẹp định
thương mại Việt Mỹ và những cam kết của Việt Nam khi gia nhập tổ chức
thương mại quốc tế WTO cũng đặt ra cho NHTM Cổ phần Á châu những thử
thách mới. Vì vậy NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng xác định phải tập trung
cao độ các nguồn lực để thích nghi với tình hình, nhiệm vụ đặt ra.
- Nghiên cứu nắm chắc tình hình kinh tế xã hội đất nước, đưa ra những sách
lược phù hợp cho từng thời kỳ, tránh những ảnh hưởng xấu có tính chu kỳ của
nền kinh tế, đưa Ngân hàng phát triển lâu dài.
- Chú ý vấn đề nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, tìm ra điểm mạnh, điểm yếu của
họ, từ đó xây dựng chiến lược cạnh tranh phù hợp cho hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng.
- Tiếp tục mở rộng cho vay đối với nhũng khách hàng có dự án khả thi, các
công trình trọng điểm nhằm giữ vững và nâng cao chất lượng dư nợ. Để làm
được việc này đòi hỏi công tác tiếp thị không chỉ thực hiện ở giai đoạn tìm kiếm,
mở rộng khách hàng mà phải diễn ra trong suốt quá trình phục vụ khách hàng,
trong từng nghiệp vụ, từng cán bộ giao dịch.
- Quan tâm hơn nữa tới các doanh nghiệp, tiến hành phân tích kỹ khả năng phát
triển, từng bước khắc phục những tồn tại của chất luợng tín dụng ngoài quốc
doanh ở NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng : giảm tỷ lệ nợ quá hạn, điều chỉnh
cơ cấu lãi cho vay… và trình độ quản lý của họ để đầu tư vốn, bởi vì họ chính là
tiềm năng lớn cần quan tâm khai thác.
- Tiếp tục thực hiện sự chỉ đạo của NHTM Cổ phần Á châu về việc đẩy mạnh
xử lý nợ tồn đọng còn lại, nhằm giảm bớt gánh nặng về tài chính, đồng thời tạo
vốn hữu dụng cho Ngân hàng.
2. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHU
VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Ở NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU HẢI PHÒNG
Trang32
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
2.1. Kiến nghị với Chi nhánh NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng
Từ những định hướng trên, có thể đặt ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất
lượng tín dụng đối với khu vực ngoài quốc doanh như sau:
Theo xu hướng chung của nền kinh tế, cùng với quá trình cổ phần hoá hàng
loạt các doanh nghiệp Nhà nước, khi đó vai trò của khu vực kinh tế ngoài quốc
doanh là không thể phủ nhận trong quá trình phát triển kinh tế đất nước. Chính
vì những lý do đó hoạt động tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh
cần có sự chỉ đạo sát sao. Sau đây là một số giải pháp nhằm từng bước nâng cao
chất lượng tín dụng đối với khu vực kinh tế này.
2.1.1. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án.
Thực hiện đúng quy trình thẩm định dự án, nâng cao chất lượng thẩm định
dự án trước khi quyết định cho vay là một việc làm rất cần thiết nhằm nâng cao
chất lượng tín dụng. Để làm được điều đó, việc thẩm định dự án phải thu thập
thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, đối chiếu kiểm tra nguồn thông tin đảm bảo
tính chính xác của nguồn thông tin thu nhận được, xử lý các thông tin đó để
quyết định có cho vay hay không.
Trong quá trình thẩm định, cán bộ Ngân hàng phải tiến hành thẩm định khách
hàng xin vay ở những vấn đề sau:
-
Tư cách pháp lý: Đó là việc căn cứ vào các văn bản, quyết định của cơ
quan nhà nước có thẩm quyền cho phép thành lập.
-
Qua các báo cáo thường kỳ của doanh nghiệp kết hợp với sự thanh tra, giám
sát của cán bộ chuyên môn để đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh,
khả năng quản lý tài chính của doanh nghiệp.
- Về vấn đề tài sản thế chấp: Chi nhánh cần phải xem xét tính hiệu quả kinh tế
của dự án. Đây là yếu tố dự phòng khi sảy ra rủi ro tín dụng và là một vấn đề
cần sự quan tâm hơn nữa từ phía Ngân hàng.
- Về thẩm định hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh: Đây là khâu chủ
chốt và quan trọng bậc nhất đối với ngân hàng nhằm đạt hiệu quả mong muốn
cũng như phòng tránh rủi ro. Trong khi àans đề tài sản thế chấp đang còn nhiều
vướng mắc, thì việc căn cứ vào tính hiệu quả của sản xuất kinh doanh để ra
Trang33
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
quyết định cuối cùng là điều hết sức cần thiết. Vì vậy, đòi hỏi cán bộ tín dụng
phải thực sự có năng lực, kinh nghiệm đánh giá xem xét tính khả thi của dự án
trên toàn bộ phương diện kỹ thuật, tài chính, kinh tế xã hội và tinh thần trách
nhiệm cao trước khi đưa ra quyết định.
2.1.2. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay.
Nâng cao vai trò của công tác thanh tra, kiểm soát là yêu cầu hết sức quan
trọng nhằm đảm bảo chất lượng cho vay, do đó khi ngân hàng muốn nâng cao
chất lượng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh thì vai trò của công tác
thanh tra, kiểm soát phải được nâng lên ở mức tương xứng.
Trong quá trình kiểm tra, giám sát vốn vay, Ngân hàng phải thường xuyên
đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng. Điều này rất cần thiết vì trong suốt
quá trình sử dụng vốn vay, hoạt động khách hàng có thể bộc lộ nhiều vấn đề.
Vì thế, đòi hỏi phải giám sát thường xuyên, theo dõi khả năng xảy ra rủi ro để
có biện pháp đối phó kịp thời, giảm thiểu tổn thất trong đầu tư tín dụng.
Trong thực tế, việc giám sát vốn vay của Ngân hàng lại phụ thuộc vào khả
năng, trình độ và điều kiện của từng cán bộ tín dụng. Nhất là trong tình hình
hiện nay, khi mà báo cáo số liệu của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thường
có độ tin cậy thấp thì việc giải quyết thông tin sẽ còn nhiều lúng túng. Vì vậy
phải tăng cường hoạt động giám sát vốn vay đối với khách hàng trong mọi thời
điểm.
2.1.3. Thực hiện tốt các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro.
Rủi ro là vấn đề không thể tránh khỏi trong bất cứ một ngành nghề sản xuất
kinh doanh nào. Đặc biệt trong kinh doanh tiền tệ của các Ngân hàng thương
mại, xuất phát từ đặc trưng hoạt động kinh doanh thực hiện trên một diện rất
rộng, rất đa dạng và phong phú, phức tạp có liên quan hầu hết tới tất cả các
ngành kinh doanh trong nền kinh tế, vì vậy yếu tố rủi ro luôn rất lớn. Thực hiện
tốt các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro là hoạt động hết sức quan trọng
và cần thiết đối với mọi ngân hàng thương mại nhằm đem lại hiệu quả kinh
doanh cao và chất lượng tín dụng tốt. Đối với NHTM Cổ phần Á châu Hải
Trang34
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Phòng trước hết cần thực hiện tốt các biện pháp sau: Nghiên cứu và hình thành
các đảm bảo tín dụng chắc chắn; nâng cao chất lượng thông tin đề phòng rủi ro.
2.1.4. Coi trọng công tác đào tạo và bồi dưỡng cán bộ nhân viên
Con người là nhân tố có tính chất quyết định trong mọi hoạt động kinh tế, xã
hội nói chung và hoạt động cho vay nói riêng. Vì vậy kết quả hoạt động cho vay
phụ thuộc rất lớn vào trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tính năng động sáng tạo
và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ nhân viên. Do vậy, để góp phần nâng cao
chất lượng tín dụng thì đào tạo và bồi dưỡng cán bộ nhân viên chính là một giải
pháp rất quan trọng và có giá trị trong mọi giai đoạn phát triển của Ngân hàng.
Muốn vậy, phải không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín
dụng; có cơ chế thưởng phạt đối với cán bộ nhân viên trong ngân hàng…
2.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước.
Điều hành linh hoạt các quy chế quản lý vĩ mô: Trong khuôn khổ các quy
định về kinh tế, tài chính, tín dụng, vấn đề thực sự bình đẳng giữa các doanh
nghiệp thuộc các thành phần kinh tế còn nhiều hạn chế. Điều đó được thể hiện
trong chính sách tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng. Các quy định và điều
kiện cho vay còn phân biệt đối xử như về tài sản thế chấp, mức lãi suất cho vay.
Mức lãi suất cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn mang tính
áp đặt và cao hơn so với khu vực kinh tế Nhà nước. Vì vậy, để khuyến khích
kinh tế ngoài quốc doanh vay vốn ngân hàng thì NHNN nên xem xét để đưa ra
những quy định linh hoạt và bình đẳng hơn.
Cải thiện thủ tục hành chính: NHNN phải đưa ra biện pháp để đơn giản hoá
thủ tục hành chính, giảm bớt thủ tuc nhất là thủ tục cho vay. Hướng giải quyết là
kết hợp nhiều yếu tố trong một yêu cầu. Những vấn đề mà các quy định pháp
luật hoặc các định chế khác đã nêu thì không nên đưa vào. Việc ban hành hệ
thống pháp luật phải tạo ra một hành lang pháp lý thông thoáng, đồng bộ và linh
hoạt đáp ứng được những yêu cầu ngày càng cao của kinh tế thị trường.
Để giải quyết vấn đề này, NHNN cần rà soát lại các văn bản đã ban hành để
chính sửa, bổ sung cho phù hợp với tình hình thực tế.
2.3. Kiến nghị đối với khách hàng.
Trang35
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
Hoạt động cho vay có hiệu quả hay không phụ thuộc rất lớn vào người sử
dụng vốn vay, vì thế khách hàng cần quan tâm và tôn trọng các chế độ, thể lệ tín
dụng NHTM. Mặt khác, một trong các nguyên tắc cơ bản của tín dụng là phải có
hiệu quả, hiệu qủa của tiền vay đối với khách hàng chính là khả năng sinh lời,
hiệu quả tài chính và xã hội của tiền vay mà khách thu được khi sử dụng. Vì
vậy, đầu tiên khách hàng phải có trách nhiệm cung cấp thông tin chính xác, đầy
đủ về tình hình tài chính, kết quả kinh doanh của doanh nghiệp mình… và các
thông tin khác về dự án giúp cho NHTM một lần nữa thẩm định lại hiệu quả của
dự án.
Trong quá trình sử dụng tiền vay, khách hàng phải đảm bảo các yêu cầu tín
dụng đề ra, như: sử dụng đúng mục đích, đúng đối tượng, báo cáo đầy đủ tình
hình sử dụng vốn vay trong điều kiện bình thường hoặc khi có khó khăn để
Ngân hàng có hướng giúp đỡ khách hàng xử lý.
KẾT LUẬN
Từ khi chuyển sang kinh tế thị trường, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh
phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, đóng một vai trò quan trọng trong việc
thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của đất nước.
Một trong những điều kiện để các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phát triển
mạnh là vốn, đặc biệt là vốn vay ngân hàng. Hoạt động cho vay cho vay tại
NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã tạo điều kiện tốt về vốn để các doanh
nghiệp có thể sản xuất kinh doanh. Và thực tế đã chứng minh không ít các doanh
nghiệp ngoài quốc doanh đã sử dụng vốn vay có mục đích, đem lại lợi nhuận
cao, trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng đối với
thành phần kinh tế này vẫn chưa hoàn toàn đảm bảo, còn có những tồn tại. Từ
những đánh giá về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng, bài viết đã nêu lên những
khó khăn, hạn chế và những nguyên nhân dẫn đến những hạn chế này. Từ đó
đưa ra những giải pháp đối với NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng và những
kiến nghị đối với những cơ quan có liên quan để cùng giải quyết, nhằm nâng cao
Trang36
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
Đào Thị Phúc
chất lượng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh trong thời gian
tới.
Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Nguyễn Ngọc Minh cùng
toàn thể cán bộ nhân viên NHTM Cổ phần Á châu Hải Phòng đã nhiệt tình giũp
đỡ em hoàn thành chuyên đề này.
Trang37
Các file đính kèm theo tài liệu này:
- Đề tài Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.docx