Đề tài Hạn chể rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

H N CH R I RO TRONG HO T Đ NG KINH DOANH Ạ Ế Ủ Ạ Ộ NGO I T T I CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N VNẠ Ệ Ạ ƯƠ Ạ Ổ Ầ Th c sĩ LÊ T N PH Cạ Ấ ƯỚ Trong n n kinh t hi n nay, m t trong nh ng nguyên nhân chính gây ra nh ng cu cề ế ệ ộ ữ ữ ộ kh ng ho ng kinh t là do s y u kém c a h th ng ngân hàng. M i quan h ch t chủ ả ế ự ế ủ ệ ố ố ệ ặ ẽ gi a ngân hàng - khách hàng - n n kinh t , đòi h i các ngân hàng ph i ch đ ng trongữ ề ế ỏ ả ủ ộ m i tình hu ng, d báo, d đoán đ c kh năng x y ra và đ nh l ng r i ro. T đó cóọ ố ự ự ượ ả ả ị ượ ủ ừ bi n pháp phòng ng a h n ch th p nh t tác đ ng c a r i ro. Ho t đ ng kinh doanhệ ừ ạ ế ấ ấ ộ ủ ủ ạ ộ ngo i t trong ngân hàng có ch c năng cung c p ngo i t trong giao d ch th ng m iạ ệ ứ ấ ạ ệ ị ươ ạ qu c t cũng nh giúp luân chuy n các kho n đ u t qu c t , giao d ch tài chính qu c tố ế ư ể ả ầ ư ố ế ị ố ế và c cung c p các công c b o hi m r i ro t giá cho các kho n thu xu t kh u, thanhả ấ ụ ả ể ủ ỷ ả ấ ẩ toán nh p kh u, các kho n đ u t hay đi vay b ng ngo i t . Nh v y nhu c u v ngo iậ ẩ ả ầ ư ằ ạ ệ ư ậ ầ ề ạ t cho doanh nghi p cũng nh s phát tri n nghi p v kinh doanh ngo i t c a các ngânệ ệ ư ự ể ệ ụ ạ ệ ủ hàng th ng m i trong ti n trình h i nh p là r t l n. Vì v y các bi n pháp ngăn ng a r iươ ạ ế ộ ậ ấ ớ ậ ệ ừ ủ ro trong ho t đ ng kinh doanh ngo i t là r t c n thi t. ạ ộ ạ ệ ấ ầ ế I Nh ng t n t i trong ho t đ ng ngân hàng hi n nayữ ồ ạ ạ ộ ệ 1. Đ i v i ho t đ ng huy đ ng v n: ố ớ ạ ộ ộ ố S phân chia th tr ng b i nhi u kênh huy đ ng v n khác, nh : ti t ki m b u đi n,ự ị ườ ở ề ộ ố ư ế ệ ư ệ b o hi m, các t ch c tài chính khác, gây r t nhi u khó khăn trong ho t đ ng huy đ ngả ể ổ ứ ấ ề ạ ộ ộ v n c a ngân hàng. Đ c bi t là ti t ki m b u đi n v i l i th v m ng l i r ng kh p,ố ủ ặ ệ ế ệ ư ệ ớ ợ ế ề ạ ướ ộ ắ cho phép th c hi n các gi i pháp k thu t hi n đ i trong vi c g i và rút ti n: nhanh,ự ệ ả ỹ ậ ệ ạ ệ ử ề thu n ti n và an toàn, đã thu hút r t nhi u v n nhàn r i trong dân c .ậ ệ ấ ề ố ỗ ư 2. Đ i v i ho t đ ng tín d ng:ố ớ ạ ộ ụ Tuy m c d n trong nh ng năm g n đây, tăng tr ng khá phù h p v i t c đ phátứ ư ợ ữ ầ ưở ợ ớ ố ộ tri n c a n n kinh t . Nh ng bên c nh đó, ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng v n cònể ủ ề ế ư ạ ạ ộ ụ ủ ẫ t n t i nhi u v ng m c. Các r i ro này ch y u là do th t c pháp lý và y u t chồ ạ ề ướ ắ ủ ủ ế ủ ụ ế ố ủ quan làm kéo dài th i gian thu h i n và gây l cho ngân hàng vì th i gian kéo dài, tài s nờ ồ ợ ỗ ờ ả h hao, v n t n đ ng.ư ố ồ ọ H th ng báo cáo tài chính, k toán th ng kê c a khách hàng nh t là các doanhệ ố ế ố ủ ấ nghi p v a và nh thi u chính xác, không đ y đ và không c p nh t đã h n ch đángệ ừ ỏ ế ầ ủ ậ ậ ạ ế k tính hi u qu trong vi c phân tích đánh giá tình hình tài chính c a khách hàng, t o khóể ệ ả ệ ủ ạ khăn trong quá trình th m đ nh, xem xét và duy t vay c a ngân hàng. Đ tin c y th p, r iẩ ị ệ ủ ộ ậ ấ ủ ro cao vì th ngân hàng khó cho vay tín ch p.ế ấ 3. Đ i v i ho t đ ng thanh toán:ố ớ ạ ộ H t ng k thu t c a các ngân hàng không đ ng b v n còn ngân hàng ch a thamạ ầ ỹ ậ ủ ồ ộ ẫ ư gia h th ng thanh toán đi n t liên ngân hàng. Tâm lý thích s d ng ti n m t đã h nệ ố ệ ử ử ụ ề ặ ạ ch r t nhi u trong các thanh toán không dùng ti n m t.. Tuy nhiên so v i nhu c u phátế ấ ề ề ặ ớ ầ tri n c a n n kinh t , qui mô dân s c a TP.HCM, s phát tri n c a tài kho n cá nhânể ủ ề ế ố ủ ự ể ủ ả k v s l ng l n s d trên tài kho n v n còn h n ch . Đây là khó khăn c a ngânể ề ố ượ ẫ ố ư ả ẫ ạ ế ủ hàng trong ho t đ ng thanh toán th đi n t , thanh toán không dùng ti n m t.ạ ộ ẻ ệ ử ề ặ 4. Đ i v i ho t đ ng thanh toán qu c tố ớ ạ ộ ố ế M c dù b i chi tăng d n theo đà tăng tr ng xu t nh p kh u và lu ng v n đ u tặ ộ ầ ưở ấ ậ ẩ ồ ố ầ ư tr c ti p t n c ngoài vào Vi t Nam có s t gi m theo xu th toàn c u, không ch c ch nự ế ừ ướ ệ ụ ả ế ầ ắ ắ v tình hình kinh t c a các n c phát tri n nh ng các NHTM không có bi u hi n thi uề ế ủ ướ ể ư ể ệ ế h t ngo i t trong thanh toán.ụ ạ ệ II. Nh ng thu n l i và khó khăn c a NHTMCP trong ho t đ ng kinh doanh ngo iữ ậ ợ ủ ạ ộ ạ tệ 1. Nh ng thu n l i:ữ ậ ợ Nhìn chung ho t đ ng kinh doanh ngo i t c a các ngân hàng TMCP trong nh ngạ ộ ạ ệ ủ ữ năm g n đây có s chuy n bi n tích c c. V i hàng lo t các thông t , quy t đ nh v qu nầ ự ể ế ự ớ ạ ư ế ị ề ả lý ngo i h i đã góp ph n không nh trong ho t đ ng KDNT nói riêng và ho t đ ng ngânạ ố ầ ỏ ạ ộ ạ ộ hàng nói chung. 2. Nh ng m t khó khăn:ữ ặ Khác v i các n c khác trên th gi i, th tr ng ngo i t ti n m t Vi t Nam phátớ ướ ế ớ ị ườ ạ ệ ề ặ ở ệ tri n khá m nh. Th tr ng ng m ti n m t ngo i t ph c v cho b ph n nh p kh u l uể ạ ị ườ ầ ề ặ ạ ệ ụ ụ ộ ậ ậ ẩ ậ qua đ ng biên gi i c ng v i nhu c u thích s d ng ngo i t ti n m t c a dân chúngườ ớ ộ ớ ầ ử ụ ạ ệ ề ặ ủ nên th tr ng này càng sôi đ ng. T giá th tr ng này luôn cao h n ngân hàng. Ngoàiị ườ ộ ỷ ở ị ườ ơ ra, chênh l ch gi a giá mua và bán ngo i t các ngân hàng Vi t Nam luôn m c caoệ ữ ạ ệ ở ở ệ ở ứ vì các nguyên nhân nh chi phí cho xu t kh u ngo i t ti n m t khá cao. Chi phí qu n lýư ấ ẩ ạ ệ ề ặ ả ti n m t ngo i t cao, ti n m t t n kho không đ c tr lãi nh tài kho n ti n g i trong khiề ặ ạ ệ ề ặ ồ ượ ả ư ả ề ử đó ngân hàng ph i tr lãi huy đ ng.Doanh s mua r t nh và chi phí cho gi y t , choả ả ộ ố ấ ỏ ấ ờ nhân viên thu đ i cao. Đ ng th i r i ro giao d ch ti n m t ngo i t cao (ngo i t gi , sécổ ồ ờ ủ ị ề ặ ạ ệ ạ ệ ả gi ). Th tr ng ti n m t ngo i t qua ngân hàng không có tính c nh tranh, b chi ph iả ị ườ ề ặ ạ ệ ạ ị ố nhi u b i ho t đ ng c a th tr ng ng m.ề ở ạ ộ ủ ị ườ ầ M t khác, th tr ng ti n t cũng nh th tr ng ngo i t liên ngân hàng ho t đ ngặ ị ườ ề ệ ư ị ườ ạ ệ ạ ộ kém sôi đ ng, cho nên t giá và lãi su t đ c hình thành trên th tr ng này không ph nộ ỷ ấ ượ ị ườ ả ánh đúng th c ch t cung c u ngo i t . Vai trò c a ngân hàng nhà n c đi u hành thự ấ ầ ạ ệ ủ ướ ề ị tr ng ngo i h i, là c u n i gi a cung c u ngo i t , t o ra tính thanh kho n cao nh tườ ạ ố ầ ố ữ ầ ạ ệ ạ ả ấ cho h th ng ngân hàng trong các năm qua còn m nh tệ ố ờ ạ III. Các lo i hình r i ro trong NH th ng m i c ph n.ạ ủ ươ ạ ổ ầ 1. R i ro tín d ng qu c t : ủ ụ ố ế Đây là r i ro xu t hi n khi bên đ i tác không th c hi n trách nhi m. R i ro tín d ngủ ấ ệ ố ự ệ ệ ủ ụ qu c t g m có r i ro th c hi n và r i ro thanh toán (đ i tác không th c hi n trách nhi mố ế ồ ủ ự ệ ủ ố ự ệ ệ khi đ n h n thanh toán). Do s chênh l ch v th i gian thanh toán gi a các đ ng ti nế ạ ự ệ ề ờ ữ ồ ề nên các NH khó ki m soát đ c kho n ti n khách hàng đã vào tài kho n c a mình hayể ượ ả ề ả ủ ch a. Trong khi đó, NH đã ph i chuy n ti n cho khách hàng theo nh h p đ ng đã thoư ả ể ề ư ợ ồ ả thu n. Th i gian cut off time (đóng c a) c a các giao d ch cũng là tr ng i c a NH trongậ ờ ử ủ ị ở ạ ủ quá trình chuy n ti n. Tuy nhiên, r i ro này có th tránh kh i n u các bên đ u s d ngể ề ủ ể ỏ ế ề ử ụ h th ng thanh toán bù tr CLS (Clearing Systems).ệ ố ừ 2. R i ro tài chính (Financial risk):ủ Khi tr ng thái ngo i t không cân b ng thì r i ro này xu t hi n. Trong tr ng h p,ạ ạ ệ ằ ủ ấ ệ ườ ợ tr ng thái ngo i t cân b ng nh ng khác nhau v th i gian thì r i ro t l Swap x y ra.ạ ạ ệ ằ ư ề ờ ủ ỷ ệ ả Nhu c u khách hàng r t đa d ng và phong phú, khách hàng c n lo i ngo i t khác nhau,ầ ấ ạ ầ ạ ạ ệ th i gian mua bán khác nhau nên r i ro này th ng x y ra. Đôi khi, r i ro x y ra ch vì t iờ ủ ườ ả ủ ả ỉ ạ th i đi m giao d ch c a khách hàng, các đ i tác c a NH không giao d ch vì th NH ph iờ ể ị ủ ố ủ ị ế ả t y t giá cho khách hàng. Khi t giá thay đ i, mua hay bán các đ ng ngo i t đ u sự ế ỷ ổ ồ ạ ệ ề ẽ b c l r i ro ngo i t .ộ ộ ủ ạ ệ R i ro tài chính là r i ro d n đ n t n th t do th tr ng tài chính mang l i nh r i roủ ủ ẫ ế ổ ấ ị ườ ạ ư ủ v lãi su t, t giá, r i ro v bi n đ ng giá ch ng khoán, r i ro tín d ng, r i ro thanhề ấ ỷ ủ ề ế ộ ứ ủ ụ ủ kho n. Tr r i ro kinh doanh là b t kh kháng, r i ro v tài chính th ng đ c ki m soátả ừ ủ ấ ả ủ ề ườ ượ ể ch t ch đ h n ch r i ro phát sinh t ho t đ ng kinh doanh do chính ngân hàng khôngặ ẽ ể ạ ế ủ ừ ạ ộ phòng ng a.ừ 3. R i ro ho t đ ng:ủ ạ ộ Đó là nh ng y u t thu c v con ng i nh ki n th c t ng quát, ki n th c chuyênữ ế ố ộ ề ườ ư ế ứ ổ ế ứ môn, kh năng phân tích, s c kh e, tr ng thái, y u t tâm lý, ngôn ng , ph m ch t, môiả ứ ỏ ạ ế ố ữ ẩ ấ tr ng làm vi c. Nh ng y u t thu c v máy móc: thi u trang thi t b , máy móc nghi pườ ệ ữ ế ố ộ ề ế ế ị ệ v nên thi u thông tin và c c u t ch c ch a phù h p, nhi u nhân viên giao d ch khôngụ ế ơ ấ ổ ứ ư ợ ề ị có kh năng thích ng khi ho t đ ng KDNT phát tri n.ả ứ ạ ộ ể 4. R i ro ki m soát: ủ ể R i ro khi ki m soát viên sai sót trong quá trình ki m tra ch ng t , l p thi u ch ng tủ ể ể ứ ừ ậ ế ừ ừ trong mua bán ngo i t làm cho tr ng thái ngo i t khác v i th c t , không qu n lý đ cạ ệ ạ ạ ệ ớ ự ế ả ượ chính xác tr ng thái ngo i t . R i ro có th là do s thay đ i quá nhanh c a giá c màạ ạ ệ ủ ể ự ổ ủ ả cũng có th là r i ro do th u chi tài kho n.ể ủ ấ ả Ngoài ra, r i ro do tình hình chính tr b t n đ a đ n giá c các lo i ngo i t bi n đ iủ ị ấ ổ ư ế ả ạ ạ ệ ế ổ quá nhanh không đúng v i d đoán.ớ ự Tóm l i, trong kinh doanh ngo i t , r i ro r t d dàng x y ra. M t bi n đ ng v kinhạ ạ ệ ủ ấ ễ ả ộ ế ộ ề t , chính tr hay tin đ n b t l i nào đó c a các qu c gia cũng là nguyên nhân gây đ n sế ị ồ ấ ợ ủ ố ế ự thay đ i nhanh chóng c a t giá . N u nh tr ng thái lúc đó c a NH đi ng c v i xuổ ủ ỷ ế ư ạ ủ ượ ớ h ng c a th tr ng thì RR là đi u không th tránh kh i. R i ro trong KDNT là đi uướ ủ ị ườ ề ể ỏ ủ ề không th l ng tr c đ c nó có th làm phá s n m t NH n u không có bi n phápể ườ ướ ượ ể ả ộ ế ệ phòng ng a r i ro.ừ ủ IV. Đánh giá th c tr ng r i ro trong ho t đ ng kinh doanh ngo i t t i các ngânự ạ ủ ạ ộ ạ ệ ạ hàng TMCP Vi t Namệ 1. Trên th tr ng qu c t : ị ườ ố ế Trong năm 2003 và năm 2004 đ ng USD bi n đ ng khá ph c t p. Khi M theo đu iồ ế ộ ứ ạ ỹ ổ chính sách đ ng USD y u đã gây nên s gi m giá liên t c c a USD so v i các đ ng ti nồ ế ự ả ụ ủ ớ ồ ề m nh khác nh EUR,GBP, JPY. V i s s p đ hàng lo t và dây chuy n c a m t s t pạ ư ớ ự ụ ổ ạ ề ủ ộ ố ậ đoàn l n, cùng v i tình tr ng b o l c di n ra m t s n i trên th gi i đã khi n choớ ớ ạ ạ ự ễ ở ộ ố ơ ế ớ ế ni m tin vào th tr ng tài chính M s p đ . Các nhà đ u t hoàn toàn thi u tin t ngề ị ườ ỹ ụ ổ ầ ư ế ưở vào s ph c h i c a n n kinh t M .ự ụ ồ ủ ề ế ỹ S m t giá c a USD so v i các ngo i t trên th tr ng qu c t gây nên s c ép nhuự ấ ủ ớ ạ ệ ị ườ ố ế ứ c u USD trong thanh toán xu t nh p kh u. Trong khi USD m t giá so v i các đ ng ti nầ ấ ậ ẩ ấ ớ ồ ề trong khu v c thì USD v n tăng giá so v i VNĐ. Đi u này ch ng t kh năng c nh tranhự ẫ ớ ề ứ ỏ ả ạ c a hàng hóa Vi t Nam còn y u dù đ c kích thích b ng t giá v n không t o đ củ ệ ế ượ ằ ỷ ẫ ạ ượ đ ng l c cho hàng xu t kh u.ộ ự ấ ẩ 2. Trên th tr ng trong n c:ị ườ ướ L m phát năm 2004 v a đ c Chính ph thông báo m c 9,5%. Tình hình xu t nh pạ ừ ượ ủ ở ứ ấ ậ kh u n đ nh và phát tri n có tác đ ng tích c c đ n ho t đ ng KDNT. Trong năm 2004,ẩ ổ ị ể ộ ự ế ạ ộ th tr ng ngo i t trong n c ho t đ ng t ng đ i hi u qu . Công tác qu n lý ngo i h iị ườ ạ ệ ướ ạ ộ ươ ố ệ ả ả ạ ố đã đ c th c hi n t ng đ i đ ng b cùng v i các chính sách thu hút v n đ u t ,ượ ự ệ ươ ố ồ ộ ớ ố ầ ư chuy n ti n ki u h i t o th ch đ ng cho các NHTM trong ho t đ ng kinh doanh ngo iể ề ề ố ạ ế ủ ộ ạ ộ ạ t . Chính sách v n i r ng biên đ và ki m soát tr ng thái ngo i t làm cho t giá v nệ ề ớ ộ ộ ể ạ ạ ệ ỷ ậ hành theo c ch th tr ng cũng góp ph n đáp ng nhu c u ngo i t h p lý c a n nơ ế ị ườ ầ ứ ầ ạ ệ ợ ủ ề kinh t và t ng b c m r ng quy n t ch trong vi c s d ng ngo i t c a các doanhế ừ ướ ở ộ ề ự ủ ệ ử ụ ạ ệ ủ nghi p. T l tăng tr ng xu t kh u trong năm 2004 tuy ch a đ t m c m c tiêu nh ngệ ỷ ệ ưở ấ ẩ ư ạ ứ ụ ư v n ti p t c tăng góp ph n tăng cung ngo i t .ẫ ế ụ ầ ạ ệ S phát tri n m nh m c a công ngh thông tin tác đ ng tr c ti p đ n nhi u ngành,ự ể ạ ẽ ủ ệ ộ ự ế ế ề nhi u lĩnh v c ho t đ ng s n xu t kinh doanh. Quan h th ng m i có nhi u thay đ iề ự ạ ộ ả ấ ệ ươ ạ ề ổ đòi h i, yêu c u v d ch v NH ngày càng cao. H i nh p kinh t khu v c và qu c t v aỏ ầ ề ị ụ ộ ậ ế ự ố ế ừ là c h i v a là thách th c đ i v i ho t đ ng NH.ơ ộ ừ ứ ố ớ ạ ộ V. Nguyên nhân r i ro trong kinh doanh ngo i tủ ạ ệ 1. S bi n đ i c a môi tr ng kinh doanh:ự ế ổ ủ ườ Theo m t s chuyên gia kinh t trên th gi i, th i kỳ phát tri n và tăng tr ng caoộ ố ế ế ớ ờ ể ưở c a h th ng NH toàn c u đã th c s k t thúc. T đây h th ng này ph i đ ng đ u v iủ ệ ố ầ ự ự ế ừ ệ ố ả ươ ầ ớ vô s nh ng khó khăn nh h u qu t t y u c a chu kỳ kinh t , ho t đ ng thoái hóa l mố ữ ư ậ ả ấ ế ủ ế ạ ộ ạ d ng th tr ng. Vào th i đi m hi n nay, th tr ng tài chính đang có nhi u thay đ i b tụ ị ườ ờ ể ệ ị ườ ề ổ ấ l i thì nh ng n n t ng c b n l i tr nên c c kỳ quan tr ng trong vi c đ nh h ng ho tợ ữ ề ả ơ ả ạ ở ự ọ ệ ị ướ ạ đ ng kinh doanh. S l a ch n đ ng l i c a ngân hàng là m t v n đ nan gi i nên r tộ ự ự ọ ườ ố ủ ộ ấ ề ả ấ khó khi ch n chi n l c kinh doanh và phát tri n c a NH nên theo xu h ng NH bán l ,ọ ế ượ ể ủ ướ ẻ bán buôn, mô hình kinh doanh các s n ph m b o hi m, h u trí hay ch chú tr ng v iả ẩ ả ể ư ỉ ọ ớ ho t đ ng NH toàn c u.ạ ộ ầ 2. C ch ho t đ ng kinh doanh ngo i t :ơ ế ạ ộ ạ ệ 2.1. Tr ng thái ngo i t .ạ ạ ệ Ngân hàng Nhà n c qu n lý r i ro ho t đ ng KDNT c a các NHTM thông qua quy tướ ả ủ ạ ộ ủ ế đ nh ki m soát v tr ng thái ngo i t . T ng các lo i ngo i t ch có th chi m t i đa m tị ể ề ạ ạ ệ ổ ạ ạ ệ ỉ ể ế ố ộ t l ph n trăm nh t đ nh đ i v i v n t có.ỷ ệ ầ ấ ị ố ớ ố ự Tr ng thái nguyên t c a m t lo i ngo i t là chênh l ch gi a t ng tài s n Có vàạ ệ ủ ộ ạ ạ ệ ệ ữ ổ ả t ng tài s n N b ng ngo i t này bao g m c các tài kho n mua bán ngo i t ngo iổ ả ợ ằ ạ ệ ồ ả ả ạ ệ ạ b ng t ng ng.ả ươ ứ 2.2. V n t có còn h n ch .ố ự ạ ế V n t có c a NH đ c tính theo s th c có sau khi đã tr các kho n l kinh doanhố ự ủ ượ ố ự ừ ả ỗ và s gi m tài s n c đ nh (n u có). V n t có g m các kho n sau: Ngu n v n đi u l ,ố ả ả ố ị ế ố ự ồ ả ồ ố ề ệ qu d tr b sung v n đi u l , qu d tr đ c bi t (đ bù đ p r i ro), ngu n v n t bỹ ự ữ ổ ố ề ệ ỹ ự ữ ặ ệ ể ắ ủ ồ ố ự ổ sung đ xây d ng c b n và mua s m tài s n c đ nh, l i nhu n ch a chia, giá tr tăngể ự ơ ả ắ ả ố ị ợ ậ ư ị thêm khi đ nh giá l i tài s n c đ nh, các lo i v n và qu khác (v n c đ nh, qu kh uị ạ ả ố ị ạ ố ỹ ố ố ị ỹ ấ hao tài s n c đ nh, qu phát tri n nghi p v , khen th ng, phúc l i, và các lo i v nả ố ị ỹ ể ệ ụ ưở ợ ạ ố khác nh chênh l ch giá vàng, t giá ngo i t v n b o toàn).ư ệ ỷ ạ ệ ố ả 2.3. Năng l c tài chính c a các ngân hàng th ng m i còn y u kém.ự ủ ươ ạ ế M t trong nh ng v n đ n i c m hi n nay là v n đ v n đi u l . Ti m l c tài chínhộ ữ ấ ề ổ ộ ệ ấ ề ố ề ệ ề ự th hi n qua v n đi u l và k t qu ho t đ ng kinh doanh c a NH. V n t có là kho nể ệ ố ề ệ ế ả ạ ộ ủ ố ự ả dùng đ bù đ p r i ro, là đi u ki n đ đ m b o an toàn trong ho t đ ng c a NH, t o uyể ắ ủ ề ệ ể ả ả ạ ộ ủ ạ tín và ni m tin trong công chúng. N u tính theo thông l qu c t t tr ng v n t có ph iề ế ệ ố ế ỷ ọ ố ự ả chi m t i thi u 8% t ng tài s n có thì v n t có th p s làm cho ho t đ ng tín d ng bế ố ể ổ ả ố ự ấ ẽ ạ ộ ụ ị thu h p. Đi m riêng bi t c a các NHTMCP Vi t Nam so v i các n c khác là s h p tácẹ ể ệ ủ ệ ớ ướ ự ợ c a NH trong các d án đ ng tài tr . Thêm vào đó là thi u s năng đ ng c a ho t đ ngủ ự ồ ợ ế ự ộ ủ ạ ộ c a th tr ng liên ngân hàng càng làm cho hi u qu s d ng v n trên toàn h th ngủ ị ườ ệ ả ử ụ ố ệ ố th p.ấ 2.4. M t s nguyên nhân khác:ộ ố - Trang thi t b , máy móc, ngu n thông tin k p th i s giúp cho ho t đ ng KDNT hi uế ị ồ ị ờ ẽ ạ ộ ệ qu h n.ả ơ - Ho t đ ng KDNT là ho t đ ng ch y u d a vào kinh nghi m, kh năng phân tích,ạ ộ ạ ộ ủ ế ự ệ ả đánh giá và phán đoán di n bi n th tr ng tài chính qu c t c a ng i KDNT.ễ ế ị ườ ố ế ủ ườ - C c u t ch c c a ngân hàng cũng nh c c u t ch c c a b ph n KDNT cóơ ấ ổ ứ ủ ư ơ ấ ổ ứ ủ ộ ậ nh h ng khá l n đ n ho t đ ng KDNT. C c u t ch c gi a các b ph n có liên quanả ưở ớ ế ạ ộ ơ ấ ổ ứ ữ ộ ậ v i ho t đ ng KDNT h p lý s gi m thi u r i ro m c th p nh t.V n đ th i c , raớ ạ ộ ợ ẽ ả ể ủ ở ứ ấ ấ ấ ề ờ ơ quy t đ nh kinh doanh k p th i, đúng lúc là đi u h t s c c n thi t trong ho t đ ng KDNT.ế ị ị ờ ề ế ứ ầ ế ạ ộ - Nh ng tin đ n, nh ng cu c giao d ch l n, can thi p c a ngân hàng trung ng cácữ ồ ữ ộ ị ớ ệ ủ ươ n c, c t lãi su t c a ngân hàng trung ng, nh ng thông tin không d đoán tr c, cácướ ắ ấ ủ ươ ữ ự ướ ch s th ng kê kinh t có th nh h ng nhanh chóng và m nh m lên th tr ng. Bênỉ ố ố ế ể ả ưở ạ ẽ ị ườ c nh đó vi c thi u nh ng cán b chuyên môn gi i có đ trình đ và kinh nghi m đ phânạ ệ ế ữ ộ ỏ ủ ộ ệ ể tích, đánh giá tình hình kinh t d n đ n ho t đ ng KDNT không có hi u qu . Vi c ch pế ẫ ế ạ ộ ệ ả ệ ấ hành pháp lu t, các quy ch , quy trình nghi p v KDNT, quy đ nh v qu n lý r i ro cònậ ế ệ ụ ị ề ả ủ ch a đ c th c hi n nghiêm túc.ư ượ ự ệ K năng qu n lý c a NHTM Vi t Nam còn t t h u so v i các n c trong khu v c. Tuyỹ ả ủ ệ ụ ậ ớ ướ ự m t s NH có s h tr c a các t ch c tài chính c g ng ti p c n v i s ti n b c aộ ố ự ỗ ợ ủ ổ ứ ố ắ ế ậ ớ ự ế ộ ủ th gi i nh ng s đ i m i còn trì tr so v i nh ng bi n đ i nhanh chóng c a công c vàế ớ ư ự ổ ớ ệ ớ ữ ế ổ ủ ụ cách th c qu n lý m i. Đi u quan tr ng nh t là s đ i m i th c s trên c s đi u hànhứ ả ớ ề ọ ấ ự ổ ớ ự ự ơ ở ề b ng công ngh qu n lý NH hi n đ i.ằ ệ ả ệ ạ VI. M t s gi i pháp nh m h n ch r i ro trong KDNTộ ố ả ằ ạ ế ủ 1. Đ y m nh mua bán ngo i t có kỳ h n:ẩ ạ ạ ệ ạ Nghi p v này giúp tránh đ c r i ro kinh doanh ngo i t khi t giá thay đ i theoệ ụ ượ ủ ạ ệ ỷ ổ chi u h ng b t l i. Giao d ch h i đoái kỳ h n là giao d ch hai bên cam k t s mua bánề ướ ấ ợ ị ố ạ ị ế ẽ v i nhau m t s l ng ngo i t theo m t m c t giá xác đ nh t i th i đi m ký k t h pớ ộ ố ượ ạ ệ ộ ứ ỷ ị ạ ờ ể ế ợ đ ng.ồ 2. Th c hi n hoán đ i trong mua bán ngo i t : ự ệ ổ ạ ệ Nghi p v bao g m hai ho t đ ng giao ngay và kỳ h n theo h ng ng c l i v i giaoệ ụ ồ ạ ộ ạ ướ ượ ạ ớ ngay. Mua ngo i t theo giao ngay và bán ngo i t đó theo kỳ h n ho c ng c l i. M cạ ệ ạ ệ ạ ặ ượ ạ ụ đích c a nghi p v này là cân đ i tr ng thái t i m t th i đi m, tránh đ c s m t cân đ iủ ệ ụ ố ạ ạ ộ ờ ể ượ ự ấ ố ngo i t t i m t th i đi m nh t đ nh, đáp ng nhu c u khách hàng và thu l i nhu n.ạ ệ ạ ộ ờ ể ấ ị ứ ầ ợ ậ Swap không làm thay đ i tr ng thái th c c a m t ngân hàng nh ng Swap có th kéo dàiổ ạ ự ủ ộ ư ể v th c a đ ng ti n mu n đ u c . T t nhiên s ti m n r i ro r t l n n u không đ t l nhị ế ủ ồ ề ố ầ ơ ấ ẽ ề ẩ ủ ấ ớ ế ặ ệ gi i h n l . Th i h n đ Swap m t giao d ch trong đ u c không nên quá 6 tháng.ớ ạ ỗ ờ ạ ể ộ ị ầ ơ 3. Tăng quy n l a ch n h i đoái phù h p cho các NHTMCP:ề ự ọ ố ợ Ng i mua có th mua (quy n mua) hay bán (quy n bán) m t kh i l ng ngo i tườ ể ề ề ộ ố ượ ạ ệ nh t đ nh t i m t th i đi m theo giá đã n đ nh. Đi m khác bi t v i nghi p v kỳ h n làấ ị ạ ộ ờ ể ấ ị ể ệ ớ ệ ụ ạ ng i mua quy n này ph i tr m t kho n phí mua quy n và có th không th c hi n h pườ ề ả ả ộ ả ề ể ự ệ ợ đ ng khi đ n ngày giá tr . Mua quy n ch n s tránh đ c r i ro t giá khi giá bi n đ ngồ ế ị ề ọ ẽ ượ ủ ỷ ế ộ theo h ng b t l i, bi t tr c kho n l t i đa (là phí mua quy n) và có th duy trì đ cướ ấ ợ ế ướ ả ỗ ố ề ể ượ kh năng t o ra l i nhu n khi t giá bi n đ ng theo đúng h ng đã d đoán.ả ạ ợ ậ ỷ ế ộ ướ ự 4. C n đa d ng hóa các lo i ti n t :ầ ạ ạ ề ệ Đa d ng hóa ti n t cũng là cách phòng tránh r i ro trong ho t đ ng KDNT Đ u cạ ề ệ ủ ạ ộ ầ ơ ch m t lo i ngo i t v i m t s l ng quá l n có th s đem l i l i nhu n r t l n n u điỉ ộ ạ ạ ệ ớ ộ ố ượ ớ ể ẽ ạ ợ ậ ấ ớ ế đúng v i xu h ng bi n đ ng c a t giá. Bên c nh đó, ti m n m t r i ro r t l n và cũngớ ướ ế ộ ủ ỷ ạ ề ẩ ộ ủ ấ ớ s không l ng h t h u qu . Ng i ta nói “không nên đ t t c qu tr ng trong cùngẽ ườ ế ậ ả ườ ể ấ ả ả ứ m t r ” qu th t không sai.ộ ổ ả ậ 5. Xây d ng chi n l c kinh doanh trong t ng giai đo n c th :ự ế ượ ừ ạ ụ ể Ngày nay b t c ngân hàng nào cũng có chi n l c kinh doanh c th trong m t giaiấ ứ ế ượ ụ ể ộ đo n nh t đ nh. Do dó nghi p v kinh doanh ngo i t cũng c n có ho ch đ nh chi n l cạ ấ ị ệ ụ ạ ệ ầ ạ ị ế ượ rõ ràng k c th tr ng ngoài n c và trong n c. S bi n đ ng c a t giá th ngể ả ị ườ ướ ướ ự ế ộ ủ ỷ ườ không theo m t chu kỳ nào nh t đ nh đôi khi dao đ ng ch vì m t tin đ n hay là lòng tinộ ấ ị ộ ỉ ộ ồ c a dân chúng b gi m sút v n n kinh t , v chính ph . Tuy v y, s bi n đ ng này cũngủ ị ả ề ề ế ề ủ ậ ự ế ộ có nh ng chu kỳ theo s phát tri n c a n n kinh t khu v c, giai đo n phát tri n, khữ ự ể ủ ề ế ự ạ ể ả năng ph c h i, kỳ v ng hay là th i đi m k t s c a qu c gia nh ngày 31.3 là ngày k tụ ồ ọ ờ ể ế ổ ủ ố ư ế thúc năm tài chính c a Nh t, các công ty s chuy n l i nhu n v n c. Chính vì th , NHủ ậ ẽ ể ợ ậ ề ướ ế c n có k ho ch kinh doanh trong t ng giai đo n. Tùy theo th i đi m có th thay đ i phùầ ế ạ ừ ạ ờ ể ể ổ h p.ợ 6. Xây d ng các h n m c kinh doanh ngo i t , kh i l ng giao d ch, gi i h nự ạ ứ ạ ệ ố ượ ị ớ ạ lo i ti n kinh doanh m t cách h p lý và linh ho t.ạ ề ộ ợ ạ M t bi n pháp h n ch r i ro h u hi u là s d ng h n m c trong ho t đ ng KDNT.ộ ệ ạ ế ủ ữ ệ ử ụ ạ ứ ạ ộ H n m c là công c đ qu n lý r i ro. H n m c do m i ngân hàng đ t ra tùy thu c vàoạ ứ ụ ể ả ủ ạ ứ ỗ ặ ộ đ c đi m kinh doanh và kh năng ch p nh n r i ro c a ngân hàng. Ngân hàng ph i xâyặ ể ả ấ ậ ủ ủ ả d ng và duy trì m t h n m c chi ti t và rõ ràng.ự ộ ạ ứ ế 7. Tăng v n t có đ tăng h n m c kinh doanh cũng nh kh năng trong thanhố ự ể ạ ứ ư ả toán qu c t và các nghi p v khác.ố ế ệ ụ 8. Nâng m c v n đi u l t i thi u c a các NHTMCP.ứ ố ề ệ ố ể ủ Đ tăng v n đi u l t i thi u, các NHTMCP có th t ch n các ph ng pháp nh tể ố ề ệ ố ể ể ự ọ ươ ư ự phát hành c phi u trong th i h n quy đ nh; ho c sáp nh p v i m t ho c m t sổ ế ờ ạ ị ặ ậ ớ ộ ặ ộ ố NHTMCP khác; ho c n u không th th c hi n đ c các cách trên thì s ph i t gi i th .ặ ế ể ự ệ ượ ẽ ả ự ả ể Nhìn chung, vi c tăng v n đi u l t i thi u có m t s u đi m khác nh xóa s b t m tệ ố ề ệ ố ể ộ ố ư ể ư ổ ớ ộ s NH ho t đ ng y u kém v n là m i đe d a chung c a c h th ng ngân hàng. Đ ngố ạ ộ ế ố ố ọ ủ ả ệ ố ồ th i nâng cao s c m nh tài chính c a t ng NH, t o s v ng ch c chung cho toàn hờ ứ ạ ủ ừ ạ ự ữ ắ ệ th ng.ố 9. Nâng cao hi u qu , c nh tranh lành m nh, nâng cao uy tín c a h th ngệ ả ạ ạ ủ ệ ố ngân hàng. M t ngân hàng có uy tín không ch th hi n qua c c u t ch c, trình đ kinh nghi mộ ỉ ể ệ ơ ấ ổ ứ ộ ệ làm vi c, l i nhu n, t l l i nhu n trên v n t có, thanh toán đúng h n mà còn đ cệ ợ ậ ỷ ệ ợ ậ ố ự ạ ượ đánh giá qua v n ho t đ ng. M c v n th p s h n ch NH trong vi c m r ng nghi p vố ạ ộ ứ ố ấ ẽ ạ ế ệ ở ộ ệ ụ nh option hay thành l p các công ty tr c thu c nh công ty ki u h i, công ty ch ngư ậ ự ộ ư ề ố ứ khoán. Tăng v n t có s giúp tăng h n m c trong các giao d ch c a NH t h n m c trongố ự ẽ ạ ứ ị ủ ừ ạ ứ KDNT đ n m c b o lãnh trong L/C (tín d ng th ).ế ứ ả ụ ư 10. Nâng cao trình đ và k năng c a đ i ngũ cán b nhân viên ho t đ ngộ ỹ ủ ộ ộ ạ ộ trong các ngân hàng TMCP. Đ NH ngày càng v ng m nh đáp ng đ c yêu c u c nh tranh ngày càng gay g tể ữ ạ ứ ượ ầ ạ ắ c a th tr ng n i đ a và qu c t đòi h i ph i có m t đ i ngũ nhân viên gi i nghi p v ,ủ ị ườ ộ ị ố ế ỏ ả ộ ộ ỏ ệ ụ năng đ ng, tìm tòi h c h i, tuân th đúng qui đ nh c a NH và có đ o đ c kinh doanh. Độ ọ ỏ ủ ị ủ ạ ứ ể đ t đ c m c tiêu trên các ngân hàng ph i quan tâm đ n công tác qu n tr và đào t oạ ượ ụ ả ế ả ị ạ nhân viên v nghi p v , ngo i ng , th c hi n t t công tác tuy n d ng, ch đ khenề ệ ụ ạ ữ ự ệ ố ể ụ ế ộ th ng, th ng xuyên t ch c h i th o, t p hu n cho nhân viên KDNT đ ng th i h trưở ườ ổ ứ ộ ả ậ ấ ồ ờ ỗ ợ c a các phòng nghiên c u và quan h khách hàng trong ho ch đ nh chi n l c.ủ ứ ệ ạ ị ế ượ 11. Xây d ng mô hình ki m soát và qu n lý ho t đ ng KDNT hi u qu .ự ể ả ạ ộ ệ ả Ho t đ ng ki m soát th t s ch a đ c quan tâm đúng m c trong các ngân hàng.ạ ộ ể ậ ự ư ượ ứ B nhi m ng i đúng tiêu chu n, đào t o cán b ki m soát t ng x ng v i nhi m vổ ệ ườ ẩ ạ ộ ể ươ ứ ớ ệ ụ chính là vi c c n ph i làm ngay nh m đ m b o ki m soát đúng và d báo k p th i r i roệ ầ ả ằ ả ả ể ự ị ờ ủ phát sinh. 12. Tăng c ng công tác ki m tra, ki m soát n i b và chuyên môn hóa côngườ ể ể ộ ộ tác x lý r i ro. ử ủ V c c u qu n lý r i ro, các NH th ng không có phòng chuyên trách đ qu n lý r iề ơ ấ ả ủ ườ ể ả ủ ro. Nhi m v này đang đ c phòng ki m soát n i b qu n lý. Trách nhi m c a phòngệ ụ ượ ể ộ ộ ả ệ ủ ki m soát n i b là giám sát vi c th c hi n các qui đ nh kinh doanh c a ngân hàng chể ộ ộ ệ ự ệ ị ủ ứ không ph i là th c hi n công tác qu n lý r i ro. Hi n nay các NH còn thi u c ch giámả ự ệ ả ủ ệ ế ơ ế sát, vì th các NH c n xây d ng b máy qu n lý r i ro. Ngoài y u t v nhân s , các NHế ầ ự ộ ả ủ ế ố ề ự c n ph i xây d ng các qui trình, qui ch ho t đ ng, ch tiêu đ nh l ng giá tr r i ro vàầ ả ự ế ạ ộ ỉ ị ượ ị ủ ki m soát ch t ch h n các ho t đ ng nh t là tr ng thái m trong KDNT.ể ặ ẽ ơ ạ ộ ấ ạ ở 13. Tăng c ng các ho t đ ng thanh tra, ki m tra ki m soát. Th c hi n sápườ ạ ộ ể ể ự ệ nh p ho c m nh d n xóa s nh ng ngân hàng ho t đ ng y u kém. ậ ặ ạ ạ ổ ữ ạ ộ ế Công tác thanh tra ki m tra đ c ti n hành t phía NHNN có ý nghĩa r t quan tr ng,ể ượ ế ừ ấ ọ qua đó vì nh ng NH ho t đ ng kém luôn là m i lo không nh ng c a các khách hàng g iữ ạ ộ ố ữ ủ ử ti n mà còn là nguy c chung cho c h th ng NH do tác đ ng dây chuy n c a nh ngề ơ ả ệ ố ộ ề ủ ữ bi n đ ng có th x y ra. Vì v y, xác đ nh các NH ho t đ ng kém, có nguy c th t b iế ộ ể ả ậ ị ạ ộ ơ ấ ạ cao đ chu n b các bi n pháp x lý thích h p là vi c r t c n thi t. đ ch n ch nh ho tể ẩ ị ệ ử ợ ệ ấ ầ ế ể ấ ỉ ạ đ ng c a các NH TMCP nh ng c n ph i th c hi n nghiêm túc và tích c c h n n a trongộ ủ ư ầ ả ự ệ ự ơ ữ th i gian t i.ờ ớ 14. Xác đ nh h n m c h p lý cho t ng khách hàng và th c hi n ho t đ ng tị ạ ứ ợ ừ ự ệ ạ ộ ư v n cho khách hàng trong h at đ ng KDNT.ấ ọ ộ 15. Trích l p Qu r i ro. ậ ỹ ủ Ngoài m t s ph ng pháp nh m h n ch r i ro, NH c n trích m t ph n l i nhu nộ ố ươ ằ ạ ế ủ ầ ộ ầ ợ ậ đ dành làm qu r i ro v KDNT. Cũng gi ng nh , ho t đ ng tín d ng, hàng năm đ uể ỹ ủ ề ố ư ạ ộ ụ ề ph i trích m t ph n l i nhu n đ bù đ p và phòng ng a cho nh ng kho n n khó đòi hayả ộ ầ ợ ậ ể ắ ừ ữ ả ợ ti m n nguy c khó thu h i n . Trong KDNT, r i ro luôn luôn xu t hi n đ ng th i v iể ẩ ơ ồ ợ ủ ấ ệ ồ ờ ớ giao d ch m nghĩa là tr ng thái ngo i t không c n b ng. Trích l p quĩ r i ro có th làị ở ạ ạ ệ ầ ằ ậ ủ ể 10% -20% l i nhu n c a năm đó v KDNT.ợ ậ ủ ề VII. M t s ki n ngh h n ch r i ro trong kinh doanh ng ai t t i cácộ ố ế ị ạ ế ủ ọ ệ ạ NHTMCP. 1. Đ i v i Nhà n c ố ớ ướ 1.1. V hành lang pháp lý:ề C n có chính sách thông thoáng h n v qu n lý và s d ng ngo i t , t o sân ch iầ ơ ề ả ử ụ ạ ệ ạ ơ bình đ ng cho các ngân hàng nh t là các NHTMCP. Bên c nh đó c n hoàn thi n hẳ ấ ạ ầ ệ ệ th ng lu t NH. Nghiên c u kh năng áp d ng d án l , t p quán qu c t thông qua vi cố ậ ứ ả ụ ự ệ ậ ố ế ệ th a nh n v m t pháp lý các qui t c, t p quán qu c t đ c áp d ng r ng rãi trong cácừ ậ ề ặ ắ ậ ố ế ượ ụ ộ ho t đ ng ngân hàng cũng nh c n có qui đ nh và qui ch c th h n trong ho t đ ngạ ộ ư ầ ị ế ụ ể ơ ạ ộ KDNT trên th tr ng tài chính qu c t .ị ườ ố ế 1.2. Phát hành các công c huy đ ng v n:ụ ộ ố Chính ph nên cho phép phát hành trái phi u ngo i t trong n c đ có th huy đ ngủ ế ạ ệ ướ ể ể ộ USD c a dân đ u t vào các d án tr ng đi m.ủ ầ ư ự ọ ể Phát hành trái phi u n c ngoài cũng có th thu hút ngo i t mà lãi su t s th pế ở ướ ể ạ ệ ấ ẽ ấ h n là vay n c ngoài.ơ ướ 1.3. Chính sách ngo i h i:ạ ố Hi n nay m t s chính sách qui đ nh v qu n lý còn nhi u tr ng i cho các ngânệ ộ ố ị ề ả ề ở ạ hàng trong v n đ th c hi n. Ch ng h n nh vi c rút ti n t tài kho n c a cá nhân. Nghấ ề ự ệ ẳ ạ ư ệ ề ừ ả ủ ị đ nh có qui đ nh ti n c a cá nhân t n c ngoài g i v cho cá nhân đ c phép rút ngo iị ị ề ủ ừ ướ ử ề ượ ạ t m t, nh v y ti n c a t ch c g i cho cá nhân thì có đ c rút hay không, nhi u ngânệ ặ ư ậ ề ủ ổ ứ ử ượ ề hàng v n còn lúng túng trong th c hi n các qui đ nh.ẫ ự ệ ị 1.4. Chính sách đ u t :ầ ư C n có chính sách đ u t h p lý nh m v a thu hút đ u t c a n c ngoài v a t oầ ầ ư ợ ằ ừ ầ ư ủ ướ ừ ạ môi tr ng kinh doanh bình đ ng gi a các doanh nghi p trong n c. Nhà n c cũng c nườ ẳ ữ ệ ướ ướ ầ có chính sách b o h có ch n l c nh ng ngành then ch t và ch th c hi n b o h khiả ộ ọ ọ ữ ố ỉ ự ệ ả ộ th t s c n thi t. Có nh v y m i có th sàng l c các doanh nghi p y u kém và tăngậ ự ầ ế ư ậ ớ ể ọ ệ ế kh năng c nh tranh c a các doanh nghi p.ả ạ ủ ệ 1.5. Qu d tr ngo i h i qu c gia:ỹ ự ữ ạ ố ố Qu n lý d tr ngo i h i đ có th tác đ ng đ n các công c chính sách khác, gi iả ự ữ ạ ố ể ể ộ ế ụ ả quy t các dao đ ng v ngo i h i trong ng n h n và có th can thi p vào th tr ng khi tế ộ ề ạ ố ắ ạ ể ệ ị ườ ỷ giá bi n đ ng b t n. Cu c kh ng ho ng châu Á tháng 7.1997 là m t minh ch ng choế ộ ấ ổ ộ ủ ả ộ ứ vi c d tr ngo i t c a qu c gia không đ nên không tránh đ c cu c đ u c ti n t tệ ự ữ ạ ệ ủ ố ủ ượ ộ ầ ơ ề ệ ừ bên ngoài. 1.6. V c quan th ng kê và công ty ki m toán:ề ơ ố ể Nguyên nhân r i ro xu t phát t vai trò qu n lý c a Nhà n c: N n kinh t còn ho tủ ấ ừ ả ủ ướ ề ế ạ đ ng không n đ nh, thi u ki m soát. Trong khi đó ho t đ ng KDNT c a ngân hàng là bộ ổ ị ế ể ạ ộ ủ ộ ph n không th tách r i đ i v i m i ho t đ ng c a n n kinh t và trong môi tr ngậ ể ờ ố ớ ọ ạ ộ ủ ề ế ườ chung nh v y ho t đ ng kinh doanh ngo i t cũng không có đ c nh ng c s pháp lýư ậ ạ ộ ạ ệ ượ ữ ơ ở v ng ch c đ phát tri n m t cách tích c c khi n r i ro có đi u ki n đ phát sinh và đâyữ ắ ể ể ộ ự ế ủ ề ệ ể chính là nguyên nhân ti m tàng c a nh ng bi n đ ng kinh t m c đ cao h n nhề ủ ữ ế ộ ế ở ứ ộ ơ ư kh ng ho ng kinh t , tài chính. Vì v y Chính ph c n nâng cao ch t l ng ho t đ ngủ ả ế ậ ủ ầ ấ ượ ạ ộ c a các c quan th ng kê, t ng h p s li u nhanh chóng, đ y đ và chính xác h n. Banủ ơ ố ổ ợ ố ệ ầ ủ ơ hành các quy đ nh v ch đ ki m toán b t bu c hàng năm t i các ngân hàng, cácị ề ế ộ ể ắ ộ ạ doanh nghi p và ban hành qui đ nh trách nhi m c a các công ty ki m toán cho ngânệ ị ệ ủ ể hàng. 1.7. Th tr ng đi u hòa ti n m t:ị ườ ề ề ặ Ngo i t m t trên th tr ng ngo i t và trong qu ngo i t c a các NH th ngạ ệ ặ ị ườ ạ ệ ỹ ạ ệ ủ ườ không đ c qu n lý t p trung. Nên chăng có m t trung tâm đi u hòa ngo i t m t choượ ả ậ ộ ề ạ ệ ặ toàn h th ng. Mô hình gi ng nh th tr ng ngo i t liên ngân hàng, d tr m t s lo iệ ố ố ư ị ườ ạ ệ ự ữ ộ ố ạ ngo i t nh t đ nh v i m t s l ng nào đó nh m đi u hòa nhu c u ngo i t gi a cácạ ệ ấ ị ớ ộ ố ượ ằ ề ầ ạ ệ ữ ngân hàng, đi u ph i ngo i t gi a các NH.ề ố ạ ệ ữ Ngoài ra, nhà n c nên cho phép và h tr thành l p m t ngân hàng d li u ho cướ ỗ ợ ậ ộ ữ ệ ặ ngân hàng thông tin v i s tham gia c a t t c các NH và doanh nghi p ho t đ ng trênớ ự ủ ấ ả ệ ạ ộ đ a bàn. Ngân hàng này cho phép có th cung c p s li u và tình hình ho t đ ng c a cácị ể ấ ố ệ ạ ộ ủ ngân hàng trong t ng th i kỳ. Trung tâm này đóng vai trò r t quan tr ng trong n n kinh từ ờ ấ ọ ề ế nh t là khi các NH chu n b đ a c phi u c a NH lên sàn giao d ch ch ng khoán.ấ ẩ ị ư ổ ế ủ ị ứ 2. Đ i v i Ngân hàng Nhà n cố ớ ướ 2.1. Chính sách v r i ro và ki m soát:ề ủ ể Tăng c ng qu n lý các NH thông qua các quy đ nh v ki m toán b t bu c, ki m traườ ả ị ề ể ắ ộ ể trình đ đ nh kỳ cũng nh tăng c ng thanh tra và h tr các NH nh n bi t các r i roộ ị ư ườ ỗ ợ ậ ế ủ ti m n thông qua công tác đã thanh tra c a các NH, t đó đ a ra gi i pháp h u hi u đề ẩ ủ ừ ư ả ữ ệ ể gi m thi u r i ro.ả ể ủ 2.2. Chính sách ki u h i:ề ố V chính sách chi tr ki u h i, NHNN nên ban hành nhi u văn b n h ng d n c thề ả ề ố ề ả ướ ẫ ụ ể h n và nên k t h p v i các ban ngành khác nh ngành công an trong các qui đ nh v chiơ ế ợ ớ ư ị ề tr ki u h i t n nhà c a các c ng tác viên công ty ki u h i. V các đ i lý y nhi m thuả ề ố ậ ủ ộ ề ố ề ạ ủ ệ đ i ngo i t c a các NH đ c phép kinh doanh ngo i h i, NHNN nên cho phép các côngổ ạ ệ ủ ượ ạ ố ty ki u h i đ c phép làm đ i lý y nhi m thu đ i ngo i t cho các NHTM. Ngân hàng sề ố ượ ạ ủ ệ ổ ạ ệ ẽ thu hút đ c ngu n ngo i t t các công ty ki u h i quay tr l i NH nhanh h n. Kháchượ ồ ạ ệ ừ ề ố ở ạ ơ hàng nh n ki u h i thu n ti n h n trong giao d ch mua bán thay vì ph i đ n NH bán.ậ ề ố ậ ệ ơ ị ả ế 2.3. Th tr ng ngo i t liên ngân hàng:ị ườ ạ ệ C i cách th tr ng liên ngân hàng theo h ng gi m đ c quy n, nâng cao ch t l ngả ị ườ ướ ả ộ ề ấ ượ ho t đ ng kinh doanh, t giá Swap, Forward ph i sát h n v i th tr ng th c t . Đi u nàyạ ộ ỷ ả ơ ớ ị ườ ự ế ề s giúp cho NH có đ ngu n ngo i t cung c p cho khách hàng khi nhu c u nh p kh uẽ ủ ồ ạ ệ ấ ầ ậ ẩ tăng quá cao, nh t là vào d p cu i năm và có th th c hi n đúng qui đ nh c a Nhà n cấ ị ố ể ự ệ ị ủ ướ v tr ng thái ngo i t .ề ạ ạ ệ 2.4. D tr ngo i t :ự ữ ạ ệ Đa d ng hóa các lo i ngo i t trong d tr . NHNN đóng vai trò là ng i cu i cùngạ ạ ạ ệ ự ữ ườ ố trong ho t đ ng, can thi p th tr ng khi c n thi t. T p trung d tr ngo i t có k ho chạ ộ ệ ị ườ ầ ế ậ ự ữ ạ ệ ế ạ s d ng h p lý. Qu d tr ngo i t có tác d ng khi th tr ng liên ngân hàng đóngử ụ ợ ỹ ự ữ ạ ệ ụ ị ườ băng, ngo i t khan hi m, NHNN s dùng qu này đ can thi p. Khi th tr ng n đ nh,ạ ệ ế ẽ ỹ ể ệ ị ườ ổ ị ngân hàng nhà n c s mua vào đ tăng tr ng thái ngo i t .ướ ẽ ể ạ ạ ệ 2.5. V t l d tr đ c bi t:ề ỷ ệ ự ữ ặ ệ C n có m t t l d tr h p lý h n nh m gi m chi phí cho kho n v n không sinh l iầ ộ ỷ ệ ự ữ ợ ơ ằ ả ả ố ờ m c th p nh t có th . NHNN c n tính toán đ n h s r i ro và môi tr ng kinh t đở ứ ấ ấ ể ầ ế ệ ố ủ ườ ế ể đ a ra t l d tr b t bu c m c phù h p h n. Có nh v y, m i thúc đ y ho t đ ngư ỷ ệ ự ữ ắ ộ ở ứ ợ ơ ư ậ ớ ẩ ạ ộ đáp ng nhu c u c n v n c a các doanh nghi p.ứ ầ ầ ố ủ ệ 2.6. Th ng xuyên t ch c các bu i h i th o:ườ ổ ứ ổ ộ ả Th ng xuyên t ch c các bu i h i th o qua m ng Internet v ho t đ ng kinh doanhườ ổ ứ ổ ộ ả ạ ề ạ ộ ngo i t , phân tích tình hình kinh t trong n c và n c ngoài, h ng đi m i cũng nhạ ệ ế ướ ướ ướ ớ ư ph bi n các ngh đ nh, qui đ nh, thông t m i trong ho t đ ng kinh doanh ngo i t . Cácổ ế ị ị ị ư ớ ạ ộ ạ ệ NHTM Vi t Nam còn non kém v các nghi p v trong KDNT nh t là kinh doanh theoệ ề ệ ụ ấ d ng margin trading. NHNN cũng có t ch c các bu i h i th o v các chính sách, thôngạ ổ ứ ổ ộ ả ề t đ tìm hi u nh ng khó khăn, v ng m c trong chính sách qu n lý ngo i h i.ư ể ể ữ ướ ắ ả ạ ố R i ro trong ho t đ ng kinh doanh NH x y ra do nhi u nguyên nhân khách quan l nủ ạ ộ ả ề ẫ ch quan. Nguyên nhân do chính b n thân NH s đ c phòng ng a qua các qui trìnhủ ả ẽ ượ ừ nghi p v và k năng ki m soát. Ngoài ra c n có s tr giúp c a Chính ph và NHNNệ ụ ỹ ể ầ ự ợ ủ ủ thông qua các thông t , quy t đ nh và nh t là m t hành lang pháp lý thông thoáng. V nư ế ị ấ ộ ậ d ng m t cách linh ho t, k p th i và h p lý các bi n pháp phòng ng a r i ro s h n chụ ộ ạ ị ờ ợ ệ ừ ủ ẽ ạ ế đ c r i ro, giúp các NHTMCP Vi t Nam ngày càng v ng m nh nh t là trong quá trìnhượ ủ ệ ữ ạ ấ chu n b h i nh p vào n n kinh t khu v c và kinh t qu c t hi n nay ªẩ ị ộ ậ ề ế ự ế ố ế ệ