Đề tài Hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Nghệ An

to¸n theo cam kÕt ®­îc b¶o l·nh (nÕu cã). 1.2.3. §èi víi b¶o l·nh trong x©y dùng: a. B¶o l·nh dù thÇu: Tµi liÖu mêi thÇu. Quy chÕ hoÆc quy ®Þnh ®Êu thÇu cña chñ ®Çu t­ trong ®ã ghi râ c¸c tr­êng hîp vi ph¹m quy chÕ (quy ®Þnh) ®Êu thÇu vµ tr¸ch nhiÖm nghÜa vô mçi bªn dù thÇu. b. B¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång + Hîp ®ång thi c«ng (®èi víi b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång trong x©y l¾p, tr­êng hîp ch­a cã hîp ®ång chÝnh thøc th× ph¶i lµ hîp ®ång dù th¶o tr­íc khi ký chÝnh thøc) hoÆc hîp ®ång cung øng vËt t­ thiÕt bÞ (®èi víi b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång cung øng vËt t­ thiÕt bÞ) quy ®Þnh vÌ c¸c ®iÒu kiÖn thùc hiÖn hîp ®ång vµ b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång + Th«ng b¸o tróng thÇu hoÆc phª duyÖt kÕt qu¶ ®Êu thÇu cña cÊp cã thÈm quyÒn. c. B¶o l·nh hoµn thanh to¸n: V¨n b¶n cam kÕt cña c¸c bªn vÒ sè tiÒn øng tr­íc, thêi gian vµ tiÕn ®é, ph­¬ng thøc hoµn tr¶ nguånn vèn, x¸c ®Þnh râ c¸c tr­êng hîp vi ph¹m, nghÜa vô cña bªn nhËn tiÒn øng tr­íc (nÕu trong hîp ®ång kinh tÕ ch­a quy ®Þnh râ). d. B¶o l·nh ®¶m b¶o chÊt l­îng s¶n phÈm: Hîp ®ång kinh tÕ quy ®Þnh cô thÓ vÒ tr¸ch nhiÖm ®¶m b¶o chÊt l­îng s¶n phÈm, c¸c tr­êng hîp vi ph¹m nghÜa vô cña c¸c bªn. NÕu hîp ®ång kinh tÕ kh«ng quy ®Þnh râ th× ph¶i cã mét Hîp ®ång bæ sung (hoÆc quy ®Þnh trong biªn b¶n nghiªm thu) quy ®Þnh râ tr¸ch nhiÖm ®¶m b¶o chÊt l­îng s¶n phÈm, c¸c tr­êng hîp vi ph¹m nghÜa vô cña c¸c bªn. 1.2.4. §èi víi b¶o l·nh b»ng 100% vèn tù cã cña kh¸ch hµng, hå s¬ gåm: Chøng tõ chøng minh tiÒn ®· ®­îc chuyÓn vµo tµi kho¶n tiÒn göi ký quü t¹i ng©n hµng b¶o l·nh b»ng 100% gi¸ trÞ mãn b¶o l·nh, giÊy ®Ò nghÞ b¶o l·nh (BM 11/HD - PC - 08) ghi râ, cam kÕt dïng tiÒn ký quü ®¶m b¶o cho 100% nghÜa vô b¶o l·nh. 2. TiÕp nhËn kiÓm tra vµ hoµn chØnh hå s¬: Sau khi nhËn ®­îc hå s¬ b¶o l·nh cña kh¸ch hµng, CB, THBL kiÓm tra, kiÓm so¸t c¸c tµi liÖu cña bé hå s¬ vÒ sè l­îng, c¸c yÕu tè trªn tµi liÖu vÒ tÝnh ®Çy ®ñ, hîp ph¸p hîp lÖ cña hå s¬ b¶o l·nh vµ yªu cÇu kh¸ch hµng hoµn chØnh, bæ sung hå s¬ (nÕu thiÕu). CB. THBL chÞu tr¸ch nhiÖm. - KiÓm tra tÝnh ®Çy ®ñ vÒ sè l­îng vµ tÝnh ph¸p lý cña hå s¬ b¶o l·nh. - B¸o c¸o Tr­ëng P.THBL xin ý kiÕn chØ ®¹o. + NÕu ®ñ hå s¬ thùc hiÖn B­íc 2 tiÕp theo sau ®©y: + NÕu thiÕu yªu cÇu bæ sung. Sau khi nhËn hå s¬ CB.THBL lËp phiÕu nhËn hå s¬ cña kh¸ch hµng vµ danh môc hå s¬ theo MÉu sè BM 01/QT - BL - 02. Tr­êng hîp b¶o l·nh ký quü 100% hoÆc mãn b¶o l·nh thñ tôc ®¬n g¶in kh«ng lËp phiÕu tiÕp nhËn hå s¬ nh­ng ph¶i lËp danh môc hå s¬. B­íc 2. QuyÒn ®Þnh b¶o l·nh 1. ThÈm ®inh hå s¬ b¶o l·nh 1.1.ChuyÓn hå s¬: Sau khi nhËn ®­îc hå s¬ ®Çy ®ñ tõ kh¸ch hµng, CB.THBL lËp danh môc hå s¬ vµ chuyÓn hå s¬ cho c¸c Phßng cã liªn quan (ThÈm ®Þnh, Nguån vèn, TTQT…) ®Ó tæ chøc viÖc phèi hîp xö lý gi÷a c¸c ®¬n vÞ phï hîp víi tÝnh chÊt, møc ®é cña mãn b¶o l·nh. 1.2. ThÈm ®Þnh hå s¬: Trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh, CB. THBL ph¶i thÈm ®Þnh râ c¸c néi dung sau: - TÝnh ®Çu ®ñ, hîp ph¸p vµ hîp lÖ cña hå s¬ b¶o l·nh. - N¨ng lùc ph¸p lý cña Kh¸ch hµng xin b¶o l·nh. - ViÖc chuyÓn tiÒn ký quü vµo tµi kho¶n ký quü ®Ó THBL. - T×nh h×nh tµi chÝnh vµ n¨ng lùc SXKD cña kh¸ch hµng. - TÝnh kh¶ thi vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña dù ¸n (§èi víi b¶o l·nh thanh to¸n vµ b¶o l·nh vay vèn). §èi víi c¸c dù ¸n bao gåm c¶ hai phÇn b¶o l·nh, tÝn dông vµ ®Òu ®­îc thùc hiÖn qua Ng©n hµng §Çu t­ vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam; CB. THBL thÈm ®Þnh ®ång thêi kh¶ n¨ng tr¶ nî b¶o l·nh vµ kh¶ n¨ng hoµn vèn tÝn dông cña dù ¸n. Dù ¸n chØ ®­îc phª duyÖt b¶o l·nh hoÆc cho vay nÕu ®¶m b¶o ®­îc c¶ hai kh¶ n¨ng nµy, trong ®ã kh¶ n¨ng tr¶ nî b¶o l·nh cÇn ®­îc xem xÐt tr­íc v× lÞch tr¶ nî n­íc ngoµi th­êng rÊt ng¾n vµ ®· ®­îc x¸c ®Þnh tr­íc. ViÖc thÈm ®Þnh kh¸ch hµng vµ dù ¸n b¶o l·nh vay vèn tham chiÕu h­íng dÉn thÈm ®Þnh cña quy tr×nh tÝn dông trung dµi h¹n, Quy tr×nh thÈm ®Þnh hoÆc ph©n tÝch ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng vay vèn cña quy tr×nh tÝn dông ng¾n h¹n. - §¸nh gi¸ c¸c rñi ro tiÓm Èn; thÈm ®Þnh vÒ tµi s¶n vµ c¸c biÖn ph¸p ®¶m b¶o cho nghÜa vô ®­îc b¶o l·nh. - Trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh, nÕu cã v­íng m¾c, CB. THBL b¸o c¸o Tr­ëng phßng vµ L·nh ®¹o phèi hîp víi ®¬n vÞ cã liªn quan (nÕu cÇn) tiÕn hµnh kiÓm tra thùc tÕ ®Ó x¸c minh tÝnh thøc tÕ vµ trung thùc cña hå s¬ b¶o l·nh. KÕt qu¶ kiÓm tra ®­îc lËp theo mÉu BM 03/QT - BL - 02. 1.3. LËp tê tr×nh Sau khi thÈm ®Þnh c¸c néi dung trªn, c¨n cø ý kiÕn c¸c phßng nghiÖp vô liªn quan (nÕu cã), CB.THBL lËp tê tr×nh tr­ëng phßng kiÓm so¸t vµ ®Ó tr×nh l·nh ®¹o. Tê tr×nh ph¶i thÓ hiÖn ®­îc quan ®iÓm c¸ nh©n cña CB.THBL vµ c¸n bé ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ tÝnh x¸c thùc cña c¸c th«ng tin cã liªn quan ®Õn viÖc ph¶n quyÕt b¶o l·nh. Cã ý kiÕn ®Ò xuÊt b¶o l·nh hoÆc tõ chèi víi c¸c lý do cô thÓ. - Tr­ëng phßng THBL cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra l¹i hå s¬ vµ nh÷ng néi dung trong tê tr×nh, bæ sung thªm nh÷ng th«ng tin cÇn thiÕt vÒ dù ¸n vµ kh¸ch hµng, ®Ò xuÊt ý kiÕn thèng nhÊt hoÆc kh«ng thèng nhÊt ý kiÕn víi CB. THBL. - Néi dung tê tr×nh trªn c¬ së mÉu tê tr×nh vµ tuú t×nh h×nh thùc tÕ cña kh¸ch hµng (ký quü 100% hoÆc míi cã quan hÖ víi chi nh¸nh hoÆc ®· cã quan hÖ víi chi nh¸nh), chi nh¸nh l­îc hoÆc thªm néi dung th«ng tin trong tê tr×nh, nh­ng ph¶i ®ñ th«ng tin vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh, n¨ng lùc thùc hiÖn c¸c cam kÕt cña kh¸ch hµng víi ng©n hµng vµ víi bªn thô h­ëng b¶o l·nh), riªng tê tr×nh héi së chÝnh theo MÉu tê tr×nh sè BM 02a/QT - BL - 02. 2. Ra quyÕt ®inh b¶o l·nh: Sau khi xem xÐt tê tr×nh cña P.THBL, l·nh ®¹o Chi nh¸nh quyÕt ®Þnh vÒ viÖc b¶o l·nh. NÕu dù ¸n phøc t¹p, L·nh ®¹o quyÕt ®Þnh ®­a ra häp H§TD. CB. THBL chuÈn bÞ tµi liÖu vµ b¸o c¸o t¹i phiªn häp H§TD theo quy chÕ ho¹t ®éng cña H§TD. 2.1- Tr­êng hîp thuéc thÈm quyÒn NÕu c¸c lo¹i b¶o l·nh thuéc uû quyÒn th­êng xuyªn vµ trong møc ph¸n quyÕt cña Chi nh¸nh (theo c¸c v¨n b¶n cña Ng©n hµng §Çu t­ vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam quy ®Þnh møc uû quyÒn, ph¸n quyÕt ®èi víi Chi nh¸nh), l·nh ®¹o Chi nh¸nh ra quyÕt ®Þnh vÒ viÖc b¶o l·nh. 2.2. Tr­êng hîp v­ît thÈm quyÒn héi së chÝnh: - C¸c lo¹i b¶o l·nh kh«ng ®­îc uû quyÒn th­êng xuyªn. - B¶o l·nh ®­îc uû quyÒn th­êng xuyªn nh­ng v­ît møc ph¸n quyÕt cña Chi nh¸nh; - B¶o l·nh ®­îc uû quyÒn th­êng xuyªn, trong møc ph¸n quyÕt nh­ng chñ ®Çu t­ yªu cÇu Héi së chÝnh trùc tiÕp ph¸t hµnh th­ b¶o l·nh. - NÕu ®ång ý b¶o l·nh, CB.THBL th¶o tê tr× Tr­ëng phßng kiÓm so¸t L·nh ®¹o Chi nh¸nh ký göi Héi së chÝnh xem xÐt uû nhiÖm, tê tr×nh theo mÉu BM 02a/QT - BL - 02. NÕu kh«ng ®ång ý b¶o l·nh, CB. THBL th¶o c«ng v¨n tõ chèi tr×nh L·nh ®¹o ký tr¶ lêi cho kh¸ch hµng. B­íc 3 - Ph¸t hµnh b¶o l·nh: 1. Hoµn chØnh l¹i hå s¬ b¶o l·nh (nÕu cã yªu cÇu): §èi víi c¸c dù ¸n tr×nh Héi së chÝnh uû nhiÖm, nÕu Héi së chÝnh yªu cÇu, CB.THBL bæ sung hå s¬ b¶o l·nh hoÆc thùc hiÖn c¸c yªu cÇu cña Héi së chÝnh. 2. Thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p ®¶m b¶o: Sau khi cã quyÒn quyÕt ®Þnh phª duyÖt chÊp thuËn b¶o l·nh cña L·nh ®¹o Chi nh¸nh hoÆc cã c«ng v¨n uû nhiÖm cña Héi së chÝnh quyÕt ®Þnh b¶o l·nh. CB. THBL yªu cÇu kh¸ch hµng thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p ®¶m b¶o (trõ b¶o l·nh ký quü 100% vèn tù cã) ®· cam kÕt cho nghÜa vô ®­îc b¶o l·nh nh­: thÕ chÊp, cÇm cè, ký quü, b¶o l·nh cña bªn thø 3…vµ c¸c yªu cÇu kh¸c trong uû nhiÖm cña Héi së chÝnh (nÕu cã). 3. Ký hîp ®ång b¶o l·nh vµ ph¸t hµnh th­ b¶o l·nh: Sau khi nhËn l¹i hå s¬ cña L·nh ®¹o chÊp thuËn ph¸t hµnh b¶o l·nh cho kh¸ch hµng, CB.THBL tiÕn hµnh so¹n th¶o hîp ®ång, Tr­ëng P.THBL kiÓm so¸t ®Ó tr×nh L·nh ®¹o ký ph¸t hµnh b¶o l·nh vµ göi cho kh¸ch hµng, Chi nh¸nh ph¸t hµnh b¶o l·nh ký quü 100% kh«ng ph¶i ký H§BL víi kh¸ch hµng. Tr­êng hîp Héi së chÝnh uû nhiÖm Chi nh¸nh thùc hiÖn b¶o l·nh, Chi nh¸nh göi 01 b¶n hîp ®ång b¶o l·nh ®Ó Héi së chÝnh biÕt theo dâi. MÉu hîp ®ång b¶o l·nh; MÉu th­ b¶o l·nh theo quy ®Þnh, tr­êng hîp Hîp ®ång hoÆc mÉu th­ kh¸c víi quy ®Þnh, Chi nh¸nh xem xÐt (trõ b¶o l·nh vay vèn n­íc ngoµi vµ b¶o l·nh thi c«ng ë n­íc ngoµi) trªn c¬ së phôc vô kh¸ch hµng tèt nhÊt nh­ng ph¶i ®¶m mb¶o an to µn hiÖu qu¶ vÒ b¶o l·nh, Chi nh¸nh kh«ng ®­îc tù ph¸t hµnh b¶o l·nh theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng khi ch­a x¸c ®Þnh ®Çu ®ñ, râ rµng nh÷ng th«ng tin cÇn thiÕt theo quy ®Þnh liªn quan ®Õn mãn b¶o l·nh sÏ ph¸ hµnh. ViÖc ph¸t hµnh b¶o l·nh cho kh¸ch hµng ®­îc thùc hiÖn theo Phô lôc 04/QT - BL - 02. 4. VÒ thêi h¹n xem xÐt ph¸t hµnh b¶o l·nh: Theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng, Chi nh¸nh xem xÐt, quyÕt ®Þnh b¶o l·nh. Tr­êng hîp cÇn ph¶i cã ®ñ thêi gian ®Ó xem xÐt (®èi víi b¶o l·nh vay vèn vµ c¸c b¶o l·nh kh¸c cÇn cã ý kiÕn cña Héi së chÝnh) tèi ®a còng kh«ng qu¸ 30 ngµy kÓ tõ ngµy Chi nh¸nh nhËn ®­îc hå s¬ ®Çy ®ñ, hîp lÖ cña kh¸ch hµng. B­íc 4: Xö lý sau khi ph¸t hµnh b¶o l·nh: 1. Theo dâi ph¸t sinh nghÜa vô b¶o l·nh vµ thùc hiÖn nghÜa vô b¶o l·nh: - CB.THBL theo dâi viÖc ph¸t sinh nghÜa vô b¶o l·nh ®èi víi c¸c lo¹i b¶o l·nh nh­ b¶o l·nh dù thÇu, thùc hiÖn hîp ®ång vµ c¸c cam kÕt b¶o l·nh kh¸c. - CB.THBL theo dâi gi¶i ng©n, thùc hiÖn nhËn nî (®èi víi b¶o l·nh thanh to¸n, b¶o l·nh hoµn thanh to¸n vµ b¶o l·nh vay vèn): + §èi víi tr­êng hîp tiÒn vay, tiÒn øng tr­íc ®­îc gi¶i ng©n qua Ng©n hµng §Çu t­ vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam, CB.THBL phèi hîp víi c¸c bé phËn cã liªn quan (Phßng kÕ to¸n…) ®Ó thùc hiÖn gi¶i ng©n cho kh¸ch hµng ®óng môc ®Ých vµ tiÕn ®é. + §èi víi tr­êng hîp tiÒn vay ®­îc sö dông ®Ó nhËp thiÕt bÞ hµng ho¸ (hoÆc vay b»ng hµng ho¸, thiÕt bÞ), CB.THBL theo dâi viÖc më L/C, giao nhË chøng tõ, ký hèi phiÕu, giÊy nhËn nî cña kh¸ch hµng ®¶m b¶o cho qu¸ t×nh nµy ®­îc thùc hiÖn ®óng tiÕn ®é, ®Çy ®ñ vµ chÝnh x¸c. 2. H¹ch to¸n sè d­ vµ b¶o l·nh: a. §èi víi b¶o l·nh thanh to¸n b¶o l·nh hoµn thanh to¸n vµ b¶o l·nh vay CB.THBL cña Chi nh¸nh lËp lÞch gi¶i ng©n, th«ng b¸o vµ göi c¸c chøng tõ chøng minh viÖc gi¶i ng©n cho c¸n bé phßng kÕ to¸n ®Ó h¹ch to¸n ngo¹i b¶ng sè d­ b¶o l·nh. Chøng tõ göi cho c¸n bé kÕ to¸n lµm c¨n cø h¹ch to¸n gåm: - Hîp ®ång b¶o l·nh (b¶n chÝnh). - LÞch gi¶i ng©n (nÕu lµ b¶o l·nh vay vèn - b¶n ph« t«) - Th­ b¶o l·nh (L/C hoÆc hèi phiÕu nhËn nî - b¶n ph« t«) b. §èi víi c¸c lo¹i b¶o l·nh nh­ b¶o l·nh dù thÇu, thùc hiÖn hîp ®ång vµ c¸c cam kÕt b¶o l·nh kh¸c: - CB.THBL cung cÊp c¸c chøng tõ chøng minh viÖc ph¸t sinh nghÜa vô b¶o l·nh (Hîp ®ång b¶o l·nh, th­ b¶o l·nh…) cho kÕ to¸n ®Ó h¹ch to¸n ngo¹i b¶ng sè d­ b¶o l·nh gåm hîp ®ång b¶o l·nh (b¶n chÝnh), th­ b¶o l·nh (b¶n ph«t«). 3. Theo dâi thùc hiÖn hîp ®ång b¶o l·nh: 3.1. KiÓm tra, theo dâi kh¸ch hµng (Trõ tr­êng hîp b¶o l·nh b»ng ký 100% vèn tù cã). CB.THBL cña Chi nh¸nh theo dâi t×nh h×nh tµi chÝnh vµ s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng tõ khi ph¸t sinh ®Õn khi kÕt thóc nghÜa vô b¶o l·nh. Hµng quý yªu cÇu kh¸ch hµng göi b¸o c¸o ®inh kú, hÕt n¨m tµi chÝnh yªu cÇu kh¸ch hµng göi b¸o c¸o quyÕt to¸n ®­îc duyÖt chÝnh thøc. §èi víi c¸c dù ¸n ®­îc Héi së chÝnh uû nhiÖm, CB.THBL lËp b¸o c¸o vµ Tr­ëng phßng kiÓm so¸t tr×nh L·nh ®¹o ®Ó göi b¸o c¸o Héi së chÝnh theo yªu cµu nªu trong uû nhiÖm. 3.2. Thu phÝ b¶o l·nh CB.THBL theo dâi, phèi hîp víi phßng kÕ to¸n ®Ó thùc hiÖn, thu phã b¶o l·nh theo hîp ®ång b¶o l·nh ®· ký kÕt: VÒ nguyªn t¾c, c¸n bé kÕ to¸n theo dâi tµi kho¶n b¶o l·nh thùc hiÖn phÝ c¨n cø ®iÒu kho¶n thu phÝ trªn hîp ®ång b¶o l·nh ®· ®­îc ký kÕt. - Mét sè tr­êng hîp thu phÝ ®Æc biÖt, møc thu phÝ lín nh­ thu phÝ b¶o l·nh vay vèn, b¶o l·nh kh¸c (nÕu cÇn) CB.THBL th«ng qua Tr­ëng phßng vµ tr×nh L·nh ®¹o Chi nh¸nh göi th«ng b¸o thu p hÝ b¶o l·nh cho kh¸ch hµng Ýt nhÊt lµ 5 ngµy tr­íc thêi h¹n thu phÝ b¶o l·nh quy ®Þnh trong hîp ®ång b¶o l·nh ®Ó kh¸ch hµng biÕt vµ chñ ®éng thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ phÝ cho ng©n hµng ®óng hîp ®ång ký kÕt. + Phßng kÕ to¸n tù ®éng lËp chøng tõ trÝch tµi kho¶n tiÒn göi cña kh¸ch hµng t¹i Chi nh¸nh ®Ó thu (nÕu ®Õn h¹n kh¸ch hµng kh«ng tù ®éng tr¶ vµ kh«ng ®­îc ng©n hµng gia h¹n). Tr­êng hîp kh¸ch hµng cã tµi kho¶n tiÒn göi t¹i Ng©n hµng kh¸c, Chi nh¸nh lËp uû nhiÖm thu göi ®Õn ng©n hµng ®ã ®Ó thu phÝ b¶o l·nh vµ th«ng b¸o cho kh¸ch hµng biÕt. + Tr­êng hîp kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ phÝ do nguyªn nh©n kh¸ch quan, cã c«ng v¨n ®Ò nghÞ gia h¹n. L·nh ®¹o Chi nh¸nh xem xÐt gia h¹n tr¶ phÝ b¶o l·nh hoÆc h¹ch to¸n tµi kho¶n phÝ ch­a thu cho kh¸ch hµng. Tr­êng hîp kh«ng tr¶ phÝ mµ kh¸ch hµng kh«ng cã lý do, Chi phÝ ®­îc chuyªn phÝ ch­a thu vµ ¸p dông chÕ ®é ph¹t qu¸ h¹n theo quy ®Þnh. 3.3. KiÓm tra tµi s¶n ®¶m b¶o cho b¶o l·nh: CB.THBL ph¶i th ­êng xuyªn kiÓm tra c¸c tµi s¶n ®¶m b¶o cho b¶o l·nh. - §èi víi tµi s¶n ®¶m b¶o lµ tiÌn göi ký quü. CB.THBL tiÕn hµnh kiÓm tra sè d­ trªn tµi kho¶n ký quü ®Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng bï ®¾p rñi ro khi ph¶i thùc hiÖn nghÜa vô b¶o l·nh. - §èi víi tµi s¶n ®¶m b¶o (kÓ c¶ cña bªn thø 3) lµ m¸y mãc, thiÕt bÞ, nhµ x­ëng…CB.THBL ph¶i th­êng xuyªn kiÓm tra trªn hå s¬ thÕ chÊp vµ kiÓm tra tµi s¶n t¹i hiÖn tr­êng ®Ó kÞp thêi xö lý c¸c vÊn ®Ò ph¸t sinh nh­ mÊt m¸t, h­ háng, gi¶m gi¸ trÞ… - §èi víi tr­êng hîp ®¶m b¶o lµ b¶o l·nh cña bªn thø 3, CB.THBL ph¶i th­êng xuyªn kiÓm tra vµ t heo dâi n¨ng lùc tµi chÝnh cña ng­êi b¶o l·nh thø 2 ®Ó ®¶m b¶o thùc hiÖn nghÜa vô cña bªn thø 3 khi cã yªu cÇu. 3.4. §«n ®èc thùc hiÖn nghÜa vô ®­îc b¶o l·nh 3.4.1. §èi víi b¶o l·nh thanh to¸n vµ b¶o l·nh vay vèn - C¨n cø lÞch tr¶ nî, CB.THBL më sæ theo dâi viÖc tr¶ nî gèc vµ l·i cña kh¸ch hµng ®èi víi bªn cho vay. - §Þnh kú hµng th¸ng,CB.THBL tiÕn hµnh kiÓm tra ®Ó n¾m ®­îc t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng. - CB.THBL th«ng qua tr­ëng phßng vµ b¸o c¸o L·nh ®¹o Chi nh¸nh ®Ó göi th«ng b¸o nî ®ªn sh¹nh cho kh¸ch hµng tr­íc 15 ngµy theo lÞch tr¶ nî. §Ó ®¶m b¶o viÖc tr¶ nî ®óng h¹n cho Bªn vay, Chi nh¸nh yªu cÇu kh¸ch hµng nép ®ñ tiÒn (®ång tiÒn nhËn nî vay) vµo tµi kho¶n t¹i Chi nh¸nh tr­íc 2 ngµy lµm viÖc so víi lÞch tr¶ nî ®Ó cã tiÒn thanh to¸n tr¶ n­íc ngoµi theo cam kÕt. Tr­êng hîp tr¶ nî b»ng ngo¹i tÖ mµ kh¸ch hµng chØ cã nguång VN§, nÕu Chi nh¸nh c©n ®èi ®­îc ngo¹i tÖ b¸n cho kh¸ch hµng, Chi nh¸nh yªu cÇu kh¸ch hµng nép ®ñ VN§ vµo tµi kho¶n vµ b¸n ngo¹i tÖ cho kh¸ch hµng, nÕu chi nh¸nh khong tù c©n ®èi ®­îc ngo¹i tª, Chi nh¸nh liªn hÖ víi Héi së chÝnh hoÆc yªu cÇu kh¸ch hµng tù mua, kh¸ch hµng ph¶i ®¶m b¶o cã ®ñ l­îng ngo¹i tÖ cÇn t hiÕt trªn tµi kho¶n ®Ó thanh to¸n nî n­íc ngoµi ®Õn h¹n. - Sau mçi kú tr¶ nî (b¶o l·nh vay vèn) hoÆc sau mçi ®ît thanh to¸n (b¶o l·nh thanh to¸n) CB.THBL sao göi kÕ to¸n theo dâi tµi kho¶n b¶o l·nh tµi liÖu liªn quan cña mãn b¶o l·nh ®Ó h¹ch to¸n (ngo¹i b¶ng hoÆc néi b¶ng) tµi liÖu gåm: + Th«ng b¸o tr¶ nî (b¶n ph« t«) + Chøng tõ b¸o c¸o cho ng­êi thô h­ëng b¸o l·nh (b¶n l·nh vay vèn) + B¶ng kª nhËp, xuÊt hµng ho¸ vµ thanh to¸n theo cam kÕt (nÕu cã) cã liªn quan ®Õn nghÜa vô b¶o l·nh (b¶o l·nh thanh to¸n) - b¶n ph« t«. 3.4.2. §èi víi b¶o l·nh trong x©y dùng CB.THBL th­êng xuyªn b¸m s¸t ®Ó ®«n ®èc kh¸ch hµng thùc hiÖn nghiÖp vô theo ®óng hîp ®ång ®· ký víi chñ ®Çu t­. 3.5. Gia h¹n b¶o l·nh - C¨n cø v¨n b¶n ®Ò nghÞ gia h¹n b¶o l·nh cña kh¸ch hµng (BM 07a/QT - BL - 02) vµ sù ®ång ý gia h¹n b¶o l·nh cña ng­êi thô h­ëng b¶o l·nh (V¨n b¶n cña Hîp ®ång kinh tÕ, hîp ®ång vay vèn ®èi víi c¸c lo¹i b¶o l·nh k¸hc). - CB.THBL xem xÐt tÝnh hîp lý cña viÖc gia h¹n b¶o l·nh, nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn gia h¹n b¶o l·nh, lËp tê tr×nh, lµm c¸c thñ tôc cÇn thiÕt theo ®Ò nghÞ cña kh¸ch hµng vµ theo yªu cÇu nghiÖp vô b¶o l·nh (bæ sung ®iÒu kho¶n vÒ thêi h¹n b¶o l·nh cña hîp ®ång b¶o l·nh, th¶o c«ng v¨n gia h¹n th­ b¶o l·nh: theo BM 07b/QT - BL - 02, thu phÝ b¶o l·nh bæ sung), Tr­ëng phßng THBL kiÓm so¸t tr×nh L·n ®¹o duyÖt göi kh¸ch hµng vµ bªn thô h­ëng b¶o l·nh. - CB.THBL göi mét bé tµi liÖu gia h¹n b¶o l·nh cho kÕ to¸n ®Ó theo dâi. 3.6. Xö lý khÝ ph¶i tra nî thay. Tr­êng hîp ®· t×m mäi biÖn ph¸p ®«n ®èc nh­ng kh¸ch hµng vÉn kh«ng thùc hiÖn ®Çy ®ñ nghÜa vô ®­îc b¶o l·nh, CB.THBL b¸o c¸o tr­ëng phßng vµ hµng gi¶i tr×nh nguyªn nh©n vµ xö lý theo mét trong c¸c h­íng sau: - TrÝch tiÒn göi ký quü b¶o l·nh thanh to¸n tr¶ bªn thô h­ëng (nÕu cã). - §µm ph¸n víi bªn cho vay ®Ó gia h¹n nî cho kh¸ch hµng (®èi víi b¶o l·nh vay vèn). - Cho kh¸ch hµng vay theo kÕ ho¹ch tiÐn dông ®Çu t­ (nÕu cã) ®Ó tr¶ nî thay (nÕu kh¸ch hµng ®­îc ChÝnh phñ chØ ®¹o cho vay tõ nguån vèn tÝn dông ®Çu t­ ®Ó hç trî tr¶ nî). - Cho kh¸ch hµng vay t¹m thêi chê thanh to¸n ®Ó tr¶ nî thay (NÕu kh¸ch hµng bÞ chËm thanh to¸n vµ cã nguån tr¶ nî râ rµng). - Cho kh¸ch hµng vay b¾t buéc ®Ó tr¶ nî thay theo quy ®Þnh hiÖn hµnh. Tr×nh tù cho vay b¾t buéc thùc hiÖn theo Phô lôc sè 05/QT - BL - 02. 3.7. Xö lý c¸c v­íng m¾c kh¸c (nÕu cã). B­íc 5: KÕt thóc b¶o l·nh: 1. TÊt to¸n b¶o l·nh: a- §èi víi b¶o l·nh vay vèn n­íc ngoµi kh«ng ph¸t hµnh th­ B¶o l·nh më L/C hoÆc ký trªn hèi phiÕu), tr×nh tù thùc hiÖn nh­ sau: + Hoµn thµnh c¸c nghÜa vô theo H§BL: CB.THBL th«ng qua tr­ëng phßng vµ b¸o c¸o L·nh ®¹o ký göi th«ng b¸o yªu cÇu kh¸ch hµng hoµn thµnh nèt c¸c nghÜa vô theo hîp ®ång b¶o l·nh tr­íc 30 ngµy theo thêi h¹n kÕt thóc b¶o l·nh trong hîp ®ång. + Th¸nh lý H§BL, xuÊt to¸n tµi kho¶n ngo¹i b¶ng b¶o l·nh. Sau khi kh¸ch hµng ®· hoµn tÊt c¸c nghiÖp vô theo hîp ®ång b¶o l·nh, CB.THBL lËp th«ng b¸o thanh lý hîp ®ång (nÕu cÇn lµm viÖc víi kh¸ch hµng th× lËp biªn b¶n thanh lý hîp ®ång b¶o l·nh), ®ång thêi CB.THBL th«ng b¸o cho kÕ to¸n ®Ó xuÊt to¸n sè d­ b¶o l·nh, gi¶i to¶ tµi kho¶n ký quü,thùc hiÖn thu phÝ hoÆc tho¸i thu phÝ (nÕu cã). b. §èi víi b¶o l·nh ph¸t hµnh th­ tÊt to¸n b¶o l·nh c¨n cø vµo: + Th­ b¶o l·nh hÕt hiÖu lùc th«ng b¸o hÕt hiÖu lùc th­ b¶o l·nh cña bªn thô h­ëng b¶o l·nh, hoÆc x¸c nhËn hoµn thµnh ngh·i cô cña bªn thô h­ëng b¶o l·nh. NÕu trªn th­ b¶o l·nh cã ngµy hÕt hiÖu lùc cô thÓ, kÕ to¸n tù ®ång lµm thñ tôc tÊt to¸n vµo ngµy lµm viÖc tiÕp theo. NÕu trªn th­ b¶o l·nh kh«ng ghi râ ngµy cô thÓ hÕt hiÖu lùc, khi cã th«ng b¸o hoÆc x¸c nhËn cña bªn thô h­ëng b¶o l·nh vÌ viÖc hoµn thµnh nghÜa vô liªn quan ®Õn b¶o l·nh cña kh¸ch hµng th× CB.THBL cã tr¸ch nhiÖm xem xÐt vµ x¸c nhËn vÒ viÖc kh¸ch hµng b¶o l·nh ®· hoµn thµnh c¸c nghÜa vô theo H§BL, tr­ëng phßng tr×nh L·nh ®¹o tÊt to¸n b¶o l·nh. + Tr­êng hîp ®Æc biÖt nÕu thêi h¹n hÕt hiÖu lùc theo th«ng b¸o cña chñ ®Çu t­ (ng­êi thô h­ëng b¶o l·nh) ph¸t sinh tr­íc thêi h¹n hiÖu lùc cña th­ b¶o l·nh do ng©n hµng ph¸t hµnh , CB.THBL x¸c minh, nÕu ®¶m b¶o tÝch hîp ph¸p hîp lÖ, CB.THBL ®Ò nghÞ kh¸ch hµng nép l¹i b¶n chÝnh th­ b¶o l·nh hoÆc göi NH v¨n b¶n cña bªn thô h­ëng chÊp thuËn th­ b¶o l·nh hÕt hiÖu lùc tr­íc thêi h¹n vµ b¸o c¸o tr­ëng phßng, L·nh ®¹o ®Ó tiÕn hµnh thanh lý H§BL tr­íc thêi h¹n vµ th«ng b¸o cho bªn thô h­ëng biÕt, ®ång thêi phèi hîp víi kÕ to¸n tÊt to¸n tµi kho¶n ngo¹i b¶ng vµ tho¸i thu phÝ cho kh¸ch hµng (nÕu cã). 2. Gi¶i chÊp tµi s¶n, xuÊt kho tµi s¶n hoÆc giÊy tê tµi s¶n thÕ chÊp…gi¶i to¶ tiÒn ký quü (nÕu cã). Tham chiÕu quy tr×nh tÝn dông trung dµi h¹n vµ quy tr×nh tÝn dông ng¾n h¹n. 3. §¸nh gi¸ kÕt qu¶, rót kinh nghiÖm 4. L­u tr÷ hå s¬ CB.THBL tuyÓn chän, s¾p xÕp l¹i hß s¬ ®Ó l­u trx theo ®óng quy ®Þnh vÒ l­u tr÷ hå s¬ cña Ng©n hµng §Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam. Hå s¬ l­u tr÷ cô thÓ ®èi víi mçi hîp ®ång b¶o l·nh ng©n hµng bao gåm: 4.1. Hå s¬ ph¸p lý kh¸ch hµng, hå s¬ vÒ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh tµi chÝnh 02 n¨m gÇn nhÊt (kh¸ch hµng ch­a cã quan hÖ vay vèn hoÆc kh¸ch hµng b¶o l·nh lÇn ®Çu). Theo h­íng dÉn hå s¬ vay vèn tÝn dông trung dµi h¹n. 4.2. Tµi liÖu vÒ s¶n xuÊt kinh doanh, tµi chÝnh quý gÇn nhÊt b¶n chÝnh (trõ tr­êng hîp ®· cã tµi liÖu n¶y t¹i hå s¬ tÝn dông). 4.3. Hå s¬ vÒ ®¶m b¶o b¶o l·nh (nÕu cã). 4.4. GiÊy ®Ò nghÞa b¶o l·nh (b¶n chÝnh). 4.5. Trê tr×nh l·nh ®¹o vÒ b¶o l·nh (b¶n chÝnh). I.2.2. T×nh h×nh thùc hiÖn b¶o l·nh t¹i chi nh¸nh NH§T&PTNT B¶o l·nh Ng©n hµng lµ mÆt trong nh÷ng nghiÖp vô rÊt ph¸t triÓn chi nh¸nh.Thu tõ dÞch vô b¶o l·nh trong n¨m 2005 lµ 4239 triÖu t¨ng 9% so víi n¨m tr­íc. Lîi thÕ cña Ng©n hµng ®Çu t­ ph¸t triÓn lµ phôc vô c¸c dù ¸n lín, c¸c c«ng tr×nh x©y dùng ®iÖn, ®­êng tr­êng tr¹m phôc vô sù ph¸t triÓn cña ®Êt n­íc. Do c¸c lo¹i h×nh b¶o l·nh nh­ b¶o l·nh dù thÇu, b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång, b¶o l·nh chÊt l­îng c«ng tr×nh rÊt cã ®iÒu kiÖn ®Ó ph¸t triÓn. HiÖn nay ho¹t ®éng b¶o l·nh cña chi nh¸nh chñ yÕu thùc hiÖn d­íi c¸c h×nh thøc: B¶o l·nh vay vèn n­íc ngoµi n¨m 5, Tµi kho¶n 92116 B¶o l·nh vay vèn Tµi kho¶n 9211 B¶o l·nh thanh to¸n Tµi kho¶n 9212 tû B¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång Tµi kho¶n 92131, 92132 B¶o l·nh ®¶m b¶o CLCT Tµi kho¶n 92134, 92135 B¶o l·nh dù thÇu tµi kho¶n 9214, 9441 B¶o l·nh cam kÕt thanh to¸n L/C tr¶ chËm Tµi kho¶n 9215,9253 Cam kÕt trong nghiÖp vô L/C tr¶ ngay Tµi kho¶n 9216,92161 B¶o l·nh tiÒn øng tr­íc Tµi kho¶n 92191, 92192 Cam kÕt b¶o l·nh kh¸c Tµi kho¶n 9219 C¸c b¶o l·nh kh¸c Tµi kho¶n 9319 Hîp ®ång b¶o l·nh th­êng ®­îc c¨n cø vµo ph¸p lªnh, hîp ®ång kinh tÕ ngµy 25/9/1897. C¨n cø vµo quy chÕ vÒ c¸c nghiÖp vô b¶o l·nh ng©n hµng kÌm theo quyÕt ®Þnh sè 283/2000/QD - NHNN 14. Ngµy 25/8/200 cña thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc. C¨n cø nghÞ ®Þnh sè 178/1999/ND - CP cña ChÝnh phñ vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay cña c¸c tæ chøc tÝn dông, c¨n cø nghÞ ®Þnh 35//2002/N§-CP ngµy 25/10/2002 cña ChÝnh Phñ vÒ söa ®æi bæ sung nghÞ ®Þnh sè 178/1999/ND - Cp ngµy 29/12/1999. VÒ b¶o ®¶m tiÒm vay. VÒ phÝ b¶o l·nh. PhÝ b¶o l·nh ®­îc tÝnh trªn sè tiÒn b¶o l·nh nh©n víi sè ngµy b¶o l·nh thùc tÕ nh©n víi møc phÝ b¶o l·nh theo n¨m chÞu cho 380. Nh­ng tèi thiÓuvíi møc phÝ b¶o l·nh lµ 200 000 ®ång. §Õn ngµy tr¶ phÝ b¶o l·nh doanh nghiÖp chñ ®éng tr¶ phÝ b¶o l·nh cho Ng©n hµng, nÕu hÕt h¹n mµ doanh nghiÖp kh«ng tr¶ hoÆc tr¶ kh«ng ®ñ cho Ng©n hµng th× Ng©n hµng ®­îc tù ®éng tÝnh tµi kho¶n tiÒn göi cña doanh nghiÖp ®Ó thu. Tr­êng hîp doanh nghiÖp cã tµi kho¶n tiÒn göi t¹i tæ chøc tÝn dông kh¸c, Ng©n hµng lËp uû nhiÖm thu ®Ó thu phÝ b¶o l·nh vµ th«ng b¸o cho doanh nghiÖp biÕt vÒ ph­¬ng thøc thùc hiÖn nghÜa vô b¶o l·nh. Khi cã th«ng b¸o cña bªn nhËn b¶o l·nh vÒ sù vi ph¹m nghÜa vô ®· ®­îc b¶o l·nh, doanh nghiÖp ph¶i tr¶ ngay sè tiÒn göi b¶o l·nh. NÕu doanh nghiÖp kh«ng chñ ®éng tr¶ hoÆc tr¶ kh«ng ®ñ Ng©n hµng tÝnh kho¶n tiÒn göi cña doanh nghiÖp t¹i Ng©n hµng ®Ó tr¶. Tr­êng hîp kh¸ch hµng cã tiÒn göi t¹i c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸ch Ng©n hµng lËp uû nhiÖm thu hoÆc yªu cÇu b¶o l·nh thø 3 (nÕu cã) tr¶ thay. NÕu ¸p dông c¸c biÖn ph¸p trªn vÉn kh«ng ®ñ tiÒn tr¶ cho bªn nhËn b¶o l·nh th× Ng©n hµng sÏ tr¶ thay vµ tù ®éng h¹ch to¸n nî vay b¾t buéc víi sè tiÒn tr¶ thay víi l·i suÊt nî qu¸ h¹n cña doanh nghiÖp ®èi víi Ng©n hµng vµ Ng©n hµng ®­îc quyÒn ¸p dông c¸c biÖn ph¸p ®Ó thu nî. Chi nh¸nh ¸p dông 3 lo¹i h×nh thøc b¶o l·nh lµ b¶o l·nh theo mãn, b¶o l·nh theo h¹n møc vµ b¶o l·nh ®èi øng. Riªng phÇn b¶o l·nh ®èi øng chi nh¸nh ch­a ph¸t triÓn so víi hai lo¹i h×nh kia. Kh¸ch hµng b¶o l·nh lµ mäi ®èi t­îng tõ kh¸ch hµng n­íc ngoµi, kh¸ch, kh¸ch hµng trong n­íc, doanh nghiÖp Nhµ n­íc hay doanh nghiÖp t­ nh©n. HiÖn nay doanh nghiÖp Nhµ n­íc ®ang chiÕm tû träng cao. Nh­ng ®Ó nghiÖp vô b¶o l·nh ph¸t triÓn, chi nh¸nh khuyÕn khÝch ®a d¹ng ho¸ kh¸ch hµng gi¶m tû träng doanh nghiÖp Nhµ n­íc. Ho¹t ®éng b¶o l·nh tuy míi ra ®êi trong ph¸t triÓn rÊt nhanh (49% n¨m qua) chøng tá ®©y lµ lo¹i h×nh dÞch vô cã tiÒm n¨ng rÊt cao vµ sÏ rÊt ph¸t triÓn trong t­¬ng lai gÇn. 2.2.2.1. Quy m« ho¹t ®éng b¶o l·nh Chi nh¸nh ho¹t ®éng trong mét tØnh cã ®Þa bµn réng d©n sè lín, t×nh h×nh kinh tÕ kh¸ ph¸t triÓn, trong n¨m 2004 chi nh¸nh ®· ®¹t doanh sè b¶o l·nh 339970 triÖu ®ång. Trong ®ã quý I ®at 403979 triÖu, quý II ®¹t 79142 triÖu quý III ®¹t 75542 triÖu vµ ®Æc biÖt trong quü IV ®¹t tíi 144889 triÖu. B¶ng sè d­ b¶o l·nh N¨m 2003 2004 2005 T2/2006 Sè d­ cuèi kú 253147 361114 309404 311749 Giai ®o¹n 2003 - 2005 lµ giai ®o¹n ho¹t ®éng b¶o l·nh ph¸t triÓn m¹nh mÏ t¹i chi nh¸nh. Víi sè l­îng lín kh¸ch hµng lµ kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ ph¸t triÓn thªm kh¸ch hµng míi. §©y lµ nÒn t¶ng v÷ng ch¾c ®Ó ho¹t ®éng b¶o l·nh ph¸t triÓn h¬n n÷a. §©y ®­îc coi lµ mét b­íc thµnh c«ng ®¸ng kÓ ®èi víi chi nh¸nh trong sù ph¸t triÓn cña ho¹t ®éng b¶o l·nh nãi riªng còng nh­ sù ph¸t triÓn chung toµn diÖn chi nh¸nh. Sù t¨ng tr­ëng vÒ ho¹t ®éng b¶o l·nh t¹i chi nh¸nh lµ do nhu cÇu ®¶m b¶o an toµn trong c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ cña kh¸ch hµng gia t¨ng, ®ång thêi lµ sù cè g¾ng nç lùc cña mäi bé phËn trong chi nh¸nh nh»m ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh b¶o l·nh, hîp lý møc phÝ b¶o l·nh, gi÷ g×n tèt mèi quan hÖ víi kh¸ch hµng cò nh­ khai th¸c ®­îc nhu cÇu b¶o l·nh cña kh¸ch hµng míi. NÒn kinh tÕ TØnh NghÖ An ®­îc Nhµ n­íc quan t©m ®Çu t­ rÊt nhiÒu vµ ®ang cè g¾ng v­¬n lªn m¹nh mÏ. Do ®ã ho¹t ®éng b¶o l·nh còng sÏ cã b­íc ph¸t triÓn rÊt lín ®Ó phôc vô cho nhu cÇu ph¸t triÓn cña kinh tÕ 2.2.2.2. C¬ cÊu ho¹t ®éng b¶o l·nh * C¬ cÊu theo lo¹i h×nh b¶o l·nh Thùc hiÖn tèt ph­¬ng ch©m ®a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng kinh doanh nãi chung còng nh­ ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh b¶o l·nh chi nh¸nh ®· triÓn khai thùc hiÖn nhiÒu lo¹i h×nh thøc b¶o hµnh ®· triÓn khai thùc hiÖn nhiÒu h×nh thøc b¶o hµnh ®¸p øng nhu cÇu ®a d¹ng cña kh¸ch hµng bao gåm b¶o hµnh vay vèn, b¶o l·nh thanh to¸n, b¶o l·nh thanh to¸n hîp ®ång, b¶o l·nh b¶o ®¶m chÊt l­îng c«ng tr×nh, b¶o l·nh dù thÇu, b¶o l·nh tiÒn øng tr­íc vµ c¸c lo¹i b¶o l·nh kh¸c… tuy vËy mçi ng©n hµng cã mét thÕ m¹nh kh¸c vµ chi nh¸nh NH§T&PTNH khai th¸c tèt thÕ m¹nh, tËp chung c¸c lo¹i h×nh b¶o l·nh chÝnh vµ ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh b¶o l·nh ®Ó phôc vô nhu cÇu ®a d¹ng cña kh¸ch hµng võa ®Ó ph¸t triÓn võa gi÷ mèi quan hÖ tèt víi kh¸ch hµng. B¶ng c¬ cÊu lo¹i h×nh b¶o l·nh 2004. §¬n vÞ triÖu ®ång ChØ tiªu Lo¹i b¶o l·nh Sè d­ §K Doanh sè Tû träng Sè d­ cuèi kú BL thanh to¸n (9212) 2647 17631 5.19% 1700 BL thùc hiÖn hîp ®ång (92131, 92132) 115444 79404 23.36% 130703 BL dù thÇu (9214) 26587 108044 31.87% 76418 BL thanh to¸n kh¸c (92135, 9319, 92198, 92192) 83250 84657 24.90% 135525 BL kh¸c (92191, 92134, 9216, 92197) 13138 50234 14.77% 16768 Qua b¶ng sè liÖu trªn cho thÊy ho¹t ®éng b¶o hµnh cña chi nh¸nh NH§T&PTNH kh¸ ®a d¹ng víi doanh sè kh¸ lín lo¹i h×nh b¶o l·nh chiÕm tû träng lín nhÊt lµ b¶o l·nh dù thÇu (31.78%) sau ®ã lµ b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång (23.36%). Qua ®ã cã thÓ thÊy ®­îc vai trß, thÕ m¹nh cña ng©n hµng ®Çu t­ ph¸t triÓn trong lÜnh vùc ®Çu t­ x©y dùng c¬ b¶n. B¶o l·nh dù thÇu víi sè d­ rÊt Ýt so víi c¸c lo¹i b¶o l·nh kh¸c, thêi gian hîp ®ång b¶o l·nh ng¾n sÏ lµ nguån lîi nhuËn nhiÒu vµ th­êng xuyªn cho ng©n hµng. Sè d­ Ýt thêi gian hîp ®ång b¶o l·nh ng¾n sÏ gi¶m tÝnh rñi ro nh­ng còng ®ång nghÜa víi møc phÝ sÏ thÊp h¬n so víi c¸c lo¹i b¶o l·nh kh¸c. Nh­ng víi doanh sè lín nh­ vËy sÏ mang l¹i lîi nhuËn rÊt lín. §©y lµ lo¹i h×nh b¶o l·nh cã thÕ m¹nh, mang tÝnh ®Æc thï cña ng©n hµng ®Çu t­ ph¸t triÓn. Do ®ã chi nh¸nh cÇn tËn dông triÖt ®Ó vµ ph¸t triÓn c¸c lo¹i h×nh kh¸c. B¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång cã sè d­ rÊt lín vµ thêi gian b¶o l·nh t­¬ng ®èi dµi. cã c¶ ng¾n h¹n vµ cã c¶ trong giµi h¹n ®©y lµ lo¹i h×nh b¶o l·nh mang l¹i nhiÒu lîi nhuËn nh­ng mang tÝnh rñi ro cao. Ngoµi hai lo¹i h×nh b¶o l·nh ®ã, chi nh¸nh còng quan t©m ph¸t triÓn c¸c lo¹i h×nh kh¸c vµ ®· cã nh÷ng kÕt qu¶ tèt nh­ ®· b¶o l·nh b¶o ®¶m chÊt l­îng c«ng tr×nh, b¶o l·nh thanh to¸n, c¸c lo¹i b¶o l·nh kh¸c. * C¬ cÊu b¶o l·nh theo ®èi t­îng kh¸ch hµng lµ mét ng©n hµng th­¬ng m¹i quèc doanh, lÜnh vùc ®­îc coi lµ lÜnh vùc thÕ m¹nh lµ ®Çu t­ x©y dùng ph¸t triÓn, c¸c dù ¸n lín cã tham gia cña doanh nghiÖp Nhµ n­íc. Do vËy ®èi t­îng kh¸ch hµng cña chi nh¸nh lµ doanh nghiÖp Nhµ n­íc cã tû träng cao. Nh­ng ph­¬ng h­íng ho¹t ®éng cña ng©n hµng lµ ®a d¹ng ho¸ kh¸ch hµng, thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ gi·n dÇn tû träng kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp Nhµ n­íc. B¶ng c¬ cÊu b¶o l·nh theo ®èi t­îng kh¸ch hµng n¨m 2004 ®¬n vÞ : triÖu ®ång ChØ tiªu §èi t­îng kh¸ch hµng Sè d­ ®Çu kú Doanh sè Tû träng Sè d­ cuèi kú Doanh nghiÖp quèc doanh 235367 307431 90.43% 334327 Doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh 17780 32530 9.57% 26787 Qua b¶ng sè hiÖu trªn ta thÊy tû träng kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp Nhµ n­íc lín h¬n rÊt nhiÒu so víi tû träng kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh 90.43 so víi 9.57. Mét con sè qu¸ chªnh lÖch. Sè d­ kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp quèc doanh còng lín h¬n rÊt nhiÒu so víi sè d­ kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh. §iÒu nµy cho thÊy ®­îc ®Æc thï cña ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn. Nh÷ng kh¸ch hµng truyÒn thèng lín lµ doanh nghiÖp quèc doahh chiÕm tû träng rÊt cao. Nh÷ng doanh nghiÖp võa vµ nhá, kinh tÕ c¸ thÓ ch­a ph¶i lµ ®èi t­îng ®Ó ng©n hµng khai th¸c vµ më réng. Trªn thùc tÕ ë NghÖ An, doanh nghiÖp võa vµ nhá kh«ng nhiÒu nh­ c¸c ®Þa ph­¬ng kh¸c. Hä cã sè vèn Ýt vµ nh÷ng hîp ®ång kinh tÕ th­êng cã gi¸ trÞ thÊp. Nh­ng theo ®µ ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi, trong t­¬ng lai l­îng doanh nghiÖp võa vµ nhá trªn ®Þa bµn sÏ ®­îc më réng vµ ®©y lµ mét thÞ tr­êng ®Çy tiÒm n¨ng mµ chi nh¸nh cÇn khai th¸c. Ng©n hµng cÇn x©y dùng mét chiÕn l­îc kh¸ch hµng, trong ®ã nªn cã chÝnh s¸ch ­u ®·i víi nh÷ng kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh lµm ¨n cã hiÖu qu¶ vµ ®· t¹o ®­îc uy tÝn ®èi víi ng©n hµng. Doanh nghiÖp quèc doanh cã lîi thÕ lµ cã uy tÝn, ho¹t ®éng l©u n¨m, nguån vèn lín. Nh­ng sÏ cã ®é ch÷ng trong ph¸t triÓn. cßn doanh nghiÖp võa vµ nhá ngoµi quèc doanh khi cã ®ñ ®iÒu kiÖn sÏ ph¸t triÓn rÇm ré * C¬ cÊu b¶o l·nh theo thêi gian B¶ng c¬ cÊu b¶o l·nh theo thêi gian n¨m 2004 ®¬n vÞ: triÖu ®ång ChØ tiªu Thêi h¹n Sè d­ ®Çu kú Doanh sè Tû träng Sè d­ cuèi kú B¶o l·nh ng¾n h¹n 55796 223139 56.63% 112765 B¶o l·nh trung dµi h¹n 197352 116831 34.37% 248349 Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy sè d­ b¶o l·nh trung dµi h¹n nhiÒu h¬n so víi sè d­ b¶o l·nh ng¾n h¹n. §iÒu nµy hoµn toµn hîp lý khi ph¸t sinh gi¶m trong n¨m cña b¶o l·nh trung vµ dµi h¹n Ýt h¬n b¶o l·nh ng¾n h¹n. th­êng th× b¶o l·nh ng¾n h¹n sÏ cã gi¸ trÞ nhá h¬n so víi b¶o l·nh trung vµ dµi h¹n. Doanh sè b¶o l·nh ng¾n h¹n cã tû träng lín h¬n doanh sè b¶o l·nh trung vµ dµi h¹n v× chi nh¸nh cã lo¹i h×nh b¶o l·nh dù thÇu rÊt ph¸t triÓn. Lo¹i h×nh b¶o l·nh nµy th­êng n»m trong ng¾n h¹n. Tû träng c¶ vÒ doanh sè c¶ vÒ sè d­ nh­ vËy lµ kh¸ c©n ®èi. B¶o l·nh ng¾n h¹n Ýt rñi ro h¬n sÏ ®em l¹i nguån lîi nhuËn æn ®Þnh. B¶o l·nh trung dµi h¹n cã sè d­ lín, thêi gian dµi sÏ cã rñi ro cao h¬n nh­ng bï l¹i phÝ b¶o l·nh sÏ cao, lîi nhuËn mang l¹i sÏ lín. 2.3. §¸nh gi¸ kÕt qu¶ ho¹t ®éng b¶o l·nh t¹i cn nh®t&pt NghÖ an 2.3.1. Nh÷ng thµnh tùu ®¹t ®­îc trong ho¹t ®éng b¶o l·nh Trong thêi gian qua, ho¹t ®éng ban l·nh ®¹o ®· ®¹t ®­îc nhiÒu thµnh qu¶ ®¸ng kÓ, doanh sè b¶o l·nh còng nh­ chÊt l­îng b¶o l·nh ngµy cµng t¨ng. ChÊt l­îng b¶o l·nh ngµy cµng t¨ng. ChÊt l­îng b¶o l·nh ®­îc thÓ hiÖn ë sè phÝ thu ®­îc vµ viÖc kh«ng ph¶i thùc hiÖn nghÜa vô b¶o l·nh. Ho¹t ®éng b¶o l·nh cña chi nh¸nh ®­îc tiÕn hµnh nhanh chãng kÞp thêi, chÝnh x¸c, t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng tróng thÇu thi c«ng nhiÒu c«ng tr×nh. C¸c doanh nghiÖp ®­îc ng©n hµng b¶o l·nh tróng thÇu ®Òu vay vèn cña Ng©n hµng ®Ó thùc hiÖn hîp ®ång gãp phÇn ph¸t triÓn nghiÖp vô tÝn dông. Ho¹t ®éng b¶o l·nh kh«ng chØ mang l¹i nguån thu ®¸ng kÓ cho ng©n hµng mµ cßn gãp phÇn n©ng cao uy tÝn, còng nh­ gi÷ ­u thÕ c¹nh tranh cña chi nh¸nh trªn thÞ tr­êng. T¹o dùng niÒn tin ®èi víi kh¸ch hµng, t¹o ®­îc uy tÝn trong ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh sÏ kh«ng chØ t¸c ®éng tÝch cùc trë l¹i ho¹t ®éng b¶o la l·nh mµ cßn gãp phÇn quan träng viÖc x©y dùng vµ thùc hiÖn chiÕn l­îc ph¸t triÓn dµi h¹n cña chi nh¸nh. §¹t ®­îc kÕt qu¶ trªn lµ do Ng©n hµng ý thøc ®­îc tÇm quan träng cña mèi quan hÖ giao dÞch víi kh¸ch hµng. Thu hót thªm nhiÒu kh¸ch hµng míi, ®ång thêi t¨ng c­êng cñng cè mèi quan hÖ víi kh¸ch hµng tuyªn truyÒn thèng. Chi nh¸nh cã c¬ së h¹ tÇng, trang bÞ nhiÒu m¸y mãc thiÕt bÞ hiÖn ®¹i, tin häc cao t¹o ®iÒu kiÖn ®¸p øng tèt h¬n nhu cÇu ngµy cµng cao cña kh¸ch hµng. Chi nh¸nh cã ®éi ngò c¸n bé ®­îc tuyÓn chän, ®µo t¹o, båi d­ìng tèt kÕt hîp víi sù s¾p xÕt bè trÝ hîp lý khoa häc t¹o ra mét thÓ v÷ng m¹nh. 2.3.1. Nh÷ng h¹n chÕ trong ho¹t ®éng nghiÖp vô ban l·nh ®¹o nguyªn nh©n. ho¹t ®éng ban l·nh cña chi nh¸nh ®· cã nhiÒu lo¹i h×nh nh­ cßn tËp trung cho mét sè h×nh thøc nh­ b¶o l·nh dù thÇu c«ng tr×nh, b¶o l·nh thanh to¸n c¸c lo¹i b¶o l·nh kh¸c cßn cã phÇn h¹n chÕ nh­ b¶o l·nh vay vèn, b¶o l·nh h¶i quan, b¶o l·nh hèi phiÕu, b¶o l·nh ph¸t hµnh ch­ng kho¸n. H×nh thøc b¶o l·nh cña Ng©n hµng chñ yÕu lµ b¶o l·nh trùc tiÕp mµ ch­a cã sù liªn kÕt víi c¸c Ng©n hµng kh¸c trong viÖc thùc hiÖn vµ ph¸t triÓn c¸c nghiÖp vô b¶o l·nh nh­ ®ång b¶o l·nh, t¸i b¶o l·nh ®èi t­îng kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp quèc doanh cßn chiÕm tû träng t­¬ng ®èi cao. Doanh sè, sè d­ b¶o l·nh cã tèc ®é t¨ng cao nh­ng ch­a ®¸p øng so víi nhu cÇu s¸t lín cña c¸c doanh nghiÖp trong nÒn kinh tÕ. Nguyªn nh©n chñ yÕu cña t×nh tr¹ng trªn lµ do: Chi nh¸nh cã quy tr×nh thùc hiÖn nghiÖp vô b¶o l·nh côt hÓ nh­ng kh©u t×m kiÕm kh¸ch hµng ch­a ®­îc chó träng. Ng©n hµng th­êng chê c¸c doanh nghiÖp ®Õn më b¶o l·nh, sö dông uy tÝn vèn cã cña Ng©n hµng bÊy l©u nay. Do vËy c¸c h×nh thøc b¶o l·nh cña chi nh¸nh còng chØ thùc hiÖn cë së yªu cÇu cña kh¸ch hµng. Ho¹t ®éng b¶o l·nh chøa ®ùng rÊt nhiÒu rñi ro. Do vËy qu¸ tr×nh thùc hiÖn nghiÖp vô nµy ®ßi hái ph¶i tu©n theo nh÷ng quy ®Þnh hÕt søc chÆt chÏ lµm cho viÖc thùc hiÖn l¶o l·nh gÆp nhiÒu khã kh¨n. Thùc hiÖn b¶o l·nh gÆp nhiÒu khã kh¨n. NhÊt lµ yªu cÇu ký quü 100% hay tµi s¶n thÕ chÊp c¸n bé TÝn dông vµ thùc hiÖn nghiÖp vô cho vay th«ng th­êng võ¨ kiªm c¶ nghiÖp vô b¶o l·nh sÏ cã nhiÒu ­u ®iÓm nh­ng còng cã nh÷ng h¹n chÕ nh­ hä kh«ng cã thêi gian ®Ó chuyªn t©m nghiªn cøu s©u vÒ ho¹t ®éng b¶o l·nh. Ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh cña ch­a cã sù t¸ch b¹ch gi÷a héi sè chÝnh cña chi nh¸nh khu vùc chi nh¸nh tØnh lu«n chiÕm nguån cña chi nh¸nh khu vùc. Ho¹t ®éng b¶o l·nh ë c¸c chi nh¸nh khu vùc cßn nhiÒ h¹n chÕ do nÒn kinh tÕ ë c¸c HuyÖn ch­a ph¸t triÓn l¾m. Mét sè nguyªn nh©n kh¸ch quan nh­: hÖ thèng doanh nghiÖp ®ang n»m trong qu¸ tr×nh s¾p xÕp tæ chøc l¹i nh­ng vÉn cßn nhiÒu bÊt cÊp. C¸c doanh nghiÖp mÆc dï ®· cã sù ph¸t triÓn nh­ng t×nh h×nh tµi chÝnh còng nh­ kh¶ n¨ng c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng ch­a æn ®Þnh t×nh h×nh sè liÖu lµm c¨n cø cho c¸c tæ chøc tÝn dông ph©n tÝch kh¶ n¨ng tµi chÝnh ch­a chÝnh x¸c. Mµ thÈm ®Þnh kü cµng th× kh«ng ®ñ thêi gian cho doanh nghiÖp, nÕu xem xÐt qua loa th× rñi ro cho ng©n hµng sÏ rÊt cao. Tµi s¶n thÕ chÊp n»m trong t×nh tr¹ng nhµ x­ëng m¸y mãc thiÕt bÞ l¹c hËu, nhiÒu khi doanh nghiÖp Nhµ n­íc dïng tµi s¶n cña Nhµ n­íc ®Ó thÕ chÊp cho tæ chøc tÝn dông cña Nhµ n­íc, g©y khã kh¨n cho Ng©n hµng khi thùc hiÖn ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp. Ch­¬ng III Mét sè gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ n©ng cao chÊt l­îng ho¹t ®éng b¶o l·nh t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng ®µu t­ vµ ph¸t triÓn nghÖ an. III.1. §Þnh h­íng ph¸t triÓn chung. §iÒu kiÖn kinh tÕ x· héi n¨m 2005 cã nhiÒu khã kh¨n do nhiÒu nguyªn nh©n kh¸ch quan g©y ra nh­ng d­íi sù chØ ®¹o ®iÒu hµnh cña chÝnh phñ còng nh­ sù cè g¾ng ph¸t triÓn víi møc t¨ng tr­ëng kinh tÕ ®¹t 8,4% n¨m 2005 kinh tÕ NghÖ an vÉn tiÕp tôc ph¸t triÓn vµ ®¹t nh÷ng thµnh tÝch ®¸ng kÓ, tèc ®é t¨ng tr­ëng GDP ®¹t 9,65%. Ngµnh Ng©n hµng trong n¨m qua b»ng nhiÒu chÝnh s¸ch tiÒn tÖ thËn träng ®· gãp phÇn quan träng trong viÖc cung øng vèn, c¸c s¶n phÈm dÞch vô ph¸t triÓn kinh tÕ kiÒm chÕ l¹m ph¸t §Þnh h­íng ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2005 cña hÖ thèng BIDV lµ ho¹t ®éng hiÖu qu¶ chÊt l­îng t¨ng tr­ëng ph¸t triÓn bÒn v÷ng. Môc tiªu, ph­¬ng ch©m kinh doanh cña hÖ thèng Ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam trong n¨m 2006 lµ chÊt l­îng, t¨ng tr­ëng bÒn v÷ng, hiÖu qu¶ an toµn. Trong c«ng t¸c tÝn dông chi nh¸nh chuyÓn m¹nh c¬ cÊu dù tr÷ gi¶m cho vay x©y l¾p t¨ng cho vay s¶n xuÊt dÞch vô. Kiªn quyÕt thu håi nî qu¸ h¹n, nî ®· chuyÔn ngo¹i b¶ng l·i treo ®Ó gi¶m tû lÖ nî xÊu t¨ng nguån thu hîp lý. KiÓm so¸t chÆt chÏ nî qu¸ h¹n ph¸t sinh T¨ng d­ nî ®i ®«i víi chuyÓn dÞch c¬ cÊu d­ nî, t¨ng d­ nù vay ngoµi quèc doanh, t¨ng d­ nî cã tµi s¶n ®¶m b¶o. - §iÒu chØnh lµ l·i suÊt tiÒn vay ®¶m b¶o chªnh lÖch ®Çu vµo ®Çu ra trong ho¹t ®éng tÝn dông tõ 2,8 - 3%/ n¨m ph©n lo¹i nî, tÝch DPRR xö lý nî xÊu ®óng ®èi t­îng lu«n gi¸m s¸t chÆt chÏ c¸c giíi h¹n tÝn dông, ®¶m b¶o c¸c tû träng cho phÐp. §Èy m¹nh cho vay kh¸ch hµng xuÊt nhËp khÈu vµ cho vay xuÊt khÈu lao ®éng. III.2. §Þnh h­íng ph¸t triÓn ho¹t ®éng b¶o l·nh Trªn c¬ së sè ®Þnh h­íng ph¸t triÓn chung chi phÝ x¸c ®Þnh h­íng ph¸t triÓn cho ho¹t ®éng b¶o l·nh trong thêi gian ph¸t triÓn cho ho¹t ®éng b¶o l·nh tron thêi gian tíi ®Ó ®¸p øng kÞp thêi yªu cÇu b¶o l·nh cña nÒn kinh tÕ, n©ng cao uy tÝn. TiÕp tôc më réng ph¸t triÓn ho¹t ®éng b¶o l·nh, ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh b¶o l·nh, ph¸t triÓn thªm mèt sè lo¹i h×nh míi. ChuyÓn dÞch c¬ cÊu kh¸ch hµng, ®a d¹ng ho¸ kh¸ch hµng ho¸ t¨ng tû träng kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh. Thùc hiÖn tèt ho¹t ®éng marketing trong lÜnh vùc b¶o l·nh tÝch cùc t×m kiÕm c¬ héi míi vµ nhiÒu kh¸ch hµng míi, tÝch cùc liªn kÕt hîp t¸c víi c¸c chi nh¸nh kh¸c. Gi÷ v÷ng mèi quan hÖ l©u dµi víi kh¸ch hµng truyÒn thèng. HiÖn ®¹i ho¸ ho¹t ®éng b¶o l·nh, ®¸p øng ngµy cµng tèt h¬n cho nhu cÇu cña kh¸ch hµng. III. 3. Mét sè gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ n©ng cao chÊt l­îng nghiÖp vô b¶o l·nh t¹i chi nh¸nh. III.3.1. X©y dùng vµ thùc hiÖn tèt chiÕn l­îc ph¸t triÓn nghiÖp vô b¶o l·nh. Nh­ ®· ph©n tÝch ë trªn, ho¹t ®éng b¶o l·nh cña chi nh¸nh cßn thô ®éng, ch­a tÝch cùc ph¸t triÓn nghiÖp vô b¶o l·nh tr­íc hÕt cÇn x©y dùng vµ thùc hiÖn tèt chiÕn l­îc ph¸t triÓn nghiÖp vô b¶o l·nh. * Thùc hiÖn nghiªn cøu thÞ tr­êng. Nghiªn cøu thÞ tr­êng nh»m t×m hiÓu, qua ®ã gi¸ kh¶ n¨ng më réng doanh sè b¶o l·nh, gióp cho ng©n hµng cã biÖn ph¸p cô thÓ ®Ó ph¸t triÓn b¶o l·nh. * X©y dùng kÕ ho¹ch ph¸t triÓn nghiÖp vô b¶o l·nh trong tõng giai ®o¹n. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng ®Çy biÕn ®éng nh­ hiÖn nay, viÖc x©y dùng ®­îc mét kÕ ho¹ch ph¸t triÓn phï hîp víi tõng thêi kú lµ yÕu tè nÒn t¶ng quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh c«ng cña mäi ho¹t ®éng Ng©n hµng chø kh«ng chØ riªng ho¹t ®éng b¶o l·nh. Dùa trªn c¬ së ®­êng lèi chÝnh s¸ch ph¸t triÓn kinh tÕ cña §¶ng vµ Nhµ n­íc trong tõng thêi kú, d­íi sù chØ ®¹o cña NHNN vµ NH§R&PH¸T TRIÓN ViÖt Nam, chi nh¸nh ph¶i x©y dùng ®­îc cho riªng m×nh mét kÕ ho¹ch ph¸t triÓn nghiÖp vô b¶o l·nh mang tÝnh hµng n¨m vµ dµi h¹n ®¶m b¶o kh¶ thi nhÊt. Ph¶i tËp trung x¸c ®Þnh ®­îc quan ®iÓm t­ t­ëng chñ ®¹o vÒ sù ph¸t triÓn b¶o l·nh tøc lµ chØ ra ®­îc c¬ cÊu ph©n chia theo môc ®Ých b¶o l·nh, theo ®èi t­îng kh¸ch hµng… x¸c ®Þnh ®­îc c¸c ph­¬ng thøc, gi¶i ph¸p ®Ó thùc hiÖn ®­îc c¸c môc tiªu ®Ò ra. KÕ ho¹ch lËp ra ph¶i cô thÓ tr¸nh t×nh h×nh thøc ch¹y theo thµnh tÝch. * T¸c ®éng ®Õn thÞ tr­êng mét c¸ch trùc tiÕp kh«ng qua chÝnh s¸ch marketing. - ChÝnh s¸ch s¶n phÈm. Ng©n hµng ph¶i ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh b¶o l·nh, lu«n c¶i tiÕn, hoµn thiÖn vµ ®æi míi nghiÖp vô cho phï hîp víi nhu cÇu cña kh¸ch hµng. Ngoµi ra cßn ph¶i l­u ý ®Õn c¸c dÞch vô bæ sung nh­ dÞch vô t­ vÊn b¶o l·nh… gãp phÇn thu hót kh¸ch hµng ®ªn xin b¶o l·nh. Ngoµi ra, Ng©n hµng còng ph¶i nghiªn cøu mét sè lo¹i h×nh b¶o l·nh míi cã kh¶n n¨ng xuÊt hiÖn ë ViÖt Nam trong thêi gian tíi nh­ b¶o l·nh thuÕ quan, b¶o l·nh, b¶o l·nh ph¸t hµnh chøng kho¸n. §Æc biÖt, l­u ý ®Õn h×nh thøc b¶o l·nh chøng kho¸n v× hiÖn nay ViÖt Nam ®· h×nh thµnh ph¸t triÓn thÞ tr­êng chøng kho¸n, mét trong nh÷ng kªnh thu hót vèn rÊt lín vµ c¸c Ng©n hµng th­¬ng m¹i ®Òu cã kÕ ho¹ch tham gia thÞ tr­êng nay. Trong giai ®o¹n ®Çu hÕt c¸c doanh nghiÖp ch­a cã ®ñ uy tÝn trªn thÞ tr­êng víi c«ng chóng. Hä rÊt cÇn mét tæ chøc cã uy tÝn ®øng ra tµo lßng tin cho viÖc ph¸t hµnh chøng kho¸n. ChÝnh s¸ch gi¸ c¶: phÝ b¶o l·nh lµ mét chÝnh s¸ch cã thÓ thùc hiÖn t¸c ®éng sè l­îng kh¸ch hµng.Tuy nhiªn, phÝ b¶o l·nh kh«ng ph¶i lóc nµo còng cã t¸c dông ®èi víi mäi ®èi t­îng kh¸ch hµng nã tuú thuéc tõng ®èi t­îng do ®ã Ng©n hµng cÇn thùc hiÖn chÝch s¸ch phÝ linh ho¹t vµ hîp lý ®¶m b¶o tÝnh c¹nh tranh ®ñ ®Ó thu hót kh¸ch hµng ®ång thêi cã lîi nhuËn cao, phï hîp. ViÖc thùc hiÖn nhiÒu møc phÝ kh¸c nhau theo sù ph©n lo¹i møc ®é tÝn nhiÖm cña kh¸ch hµng hay møc ®é rñi ro vµ h×nh thøc ®¶m b¶o cho b¶o l·nh. ¸p dông møc phÝ cao, tèi ®a cho nh÷ng kh¸ch hµng kh«ng ®r tÝn tÝn nhiÖm, t×nh h×nh tµi chÝnh kh«ng râ rµng, kh«ng më tµi kho¶n ®Ó giao dÞch th­êng xuyªn t¹i chi nh¸nh kÕt hîp víi kü quü vµ tµi s¶n thÕ chÊp. - ChÝnh s¸ch kh¸ch hµng: §Ó ®¶m b¶o t¨ng tr­ëng trong ho¹t ®éng trong ho¹t ®éng b¶o l·nh cÇn duy tr× còng cã ph¸t triÓn kh¸ch hµng truyÒn thèng ®Æc biÖt lµ doanh nghiÖp quèc doanh, t¹o nguån æn ®Þnh vµ l©u ®µi hco ho¹t ®éng b¶o l·nh. Ng©n hµng còng cÇn ®Æc biÖt chó träng tíi c«ng t¸c më réng thu hót nh÷ng kh¸ch hµng míi nh­ c«ng ty liªn doanh… Trong quan hÖ kh¸ch hµng ®Ó ®¶m b¶o tho¶ m·n nhu cÇu tèt nhÊt cña hä chi nh¸nh cÇn nghiªn cøu kü tËp tÝnh, th¸i ®é, nhu cÇu vµ ®éng c¬ cña kh¸ch hµng ®èi víi tõng s¶n phÈm cña m×nh. Chi nh¸nh cÇn th­êng xuyªn tiÕp nh¹n th«ng tin ph¶n håi tõ kh¸ch hµng qua c¸c ho¹t ®éng nh­ pháng vÊn trùc tiÕp, ®iÒu tra b»ng mÉu th¨m dß tæ chøc héi nghÞ kh¸ch hµng … ®Ó cã thÓ nhanh chãng thÊy ®­îc vµ kh¾c phôc nh÷ng nh­îc ®iÓm trong dÞch vô mµ m×nh cung cÊp. III.3.2. Níi láng ®iÒu kiÖn b¶o l·nh Ho¹t ®éng b¶o l·nh mang tÝnh rñi ro rÊt cao, nªn ph¶i tu©n theo mét quy tr×nh hÕt søc chÆt chÏ. PhÇn lín c¸c kho¶n b¶o l·nh cña ng©n hµng ®Òu ph¶i ký quü hoÆc cã tµi s¶n ®¶m b¶o. Vµ ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o chøc n¨ng tµi trî cña Ng©n hµng. H¬n n÷a khã thu hót ®­îc kh¸ch hµng míi. V× vËy Ng©n hµng cÇn níi láng ®iÒu kiÖn b¶o l·nh ®èi víi tõng ®èi t­îng kh¸ch hµng nh»m thu hót thªm kh¸ch hµng míi vµ duy tr× mèi quan hÖ víi c¸c kh¸ch hµng truyÒn thèng cã uy tÝn. TÊt nhiªn muèn lîi nhuËn cao ¾t ph¶i chÊp nhËn m¹o hiÓm, tÝch rñi ro cao. Víi nh÷ng kh¸ch hµng lµm ¨n l©u dµi, cã uy tÝn, t×nh h×nh tµi chÝnh tèt, kh¶ n¨ng thùc hiÖn hîp ®ång cao cã thÓ xem xÐt ¸p dông l·nh ®¹o b»ng tÝn chÊp nh»m hç trî cho kh¸ch hµng, dïng th× mèi quan hÖ mËt thiÕt víi kh¸ch hµng ®ång thêi vÉn ®¶m b¶o t¨ng thu nhËp cho ng©n hµng. Chi phÝ gi÷ kh¸ch hµng b¶o tang thu nhËp cho Ng©n hµng. Chi phÝ gi÷ kh¸ch hµng bao giê còng Ýt h¬n cho Ng©n hµng. Chi phÝ gi÷ kh¸ch hµng bao giê còng Ýt h¬n chi phÝ t×m kh¸ch hµng míi. Víi nh÷ng kh¸ch hµng cÇn thÈm ®Þnh kh¶ n¨ng tµi chÝnh, thÈm ®Þnh kh¶ n¨ng thùc hiÖn hîp ®ång tµi chÝnh, thÈm ®Þnh kh¶ n¨ng thùc hiÖn hîp ®ång kh«ng nhÊt thiÕt yªu cÇu ký quü 100% cã thÓ cho phÐp kh¸ch hµng gi·m møc ký quý vµ kÕt hîp thÕ chÊp tµi s¶n. III. 3.3. T¨ng c­êng t×m kiÕm th«ng tin vÒ ®èi t­îng b¶o l·nh. B¶o l·nh Ng©n hµng lµ b¶o l·nh trªn c¬ së hîp ®ång gi÷a ng­êi nhËn b¶o l·nh vµ ng­êi ®­îc b¶o l·nh. NÕu ng­êi ®­îc b¶o l·nh kh«ng thùc hiÖn ®­îc hîp ®ång th× Ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn nghÜa vô b¶o l·nh cña m×nh. MÆc dï hîp ®ång b¶o l·nh vµ hîp ®ång c¬ së ®«c lËp víi nhau nh­ng mÊu chèt vÉn lµ hîp ®ång c¬ së. Do vËy ®Ó h¹n chÕ rñi ro n©ng cao chÊt l­îng b¶o l·nh, tr­íc khi ph¸t hµnh b¶o l·nh, cÇn t×m kiÕm vÒ ®èi t­îng ®­îc b¶o l·nh. - §¸nh gi¸ ®­îc c¬ së ph¸p lý cña hîp ®ång; xem xÐt tÝnh hîp ph¸p hîp lÖ cña hîp ®ång ®Æc biÖt lµ ®èi víi c¸c hîp ®ång cã yÕu tè n­íc ngoµi. Tr¸nh t×nh tr¹ng kh«ng hiÓu râ hoÆc mËt mê vÒ c¸c ®iÒu kho¶n trong hîp ®ång ®Ó tr¸nh t×nh trn¹g Ng©n hµng b¶o l·nh cho nh÷ng hîp ®ång kh«ng ®ñ cã së ph¸p lý, kh«ngcã kh¶ n¨ng thùc hiÖn vµ sÏ g©y ra thiÖt hai cho Ng©n hµng kh«ng chØ vÒ thu nhËp mµ cßn lµ uy tÝn Ng©n hµng. - §¸nh gi¸ kh¶ n¨ng thùc hiÖn hîp ®ång: ®©y lµ viÖc lµm hÕt søc quan träng tr­íc khi Ng©n hµng ph¸t hµnh b¶o l·nh. Ngoµi nh÷ng th«ng tin mµ kh¸ch hµng cung cÊp vÒ t×nh h×nh chÝnh cña m×nh ®Ó xin Ng©n hµng b¶o l·nh th× Ng©n hµng cÇn cã nhiÒu nguån th«ng tin kh¸c nh­ qua c¸c ®èi t¸c cña kh¸ch hµng. xin b¶o l·nh, tõ trung t©m th«ng tin phßng ng­a rñi ro cña ng©n hµng Nhµ n­íc, tõ c¸c bé ngµnh liªn quan c¸c th«ng tin trªn thÞ tr­êng vÒ tiÒm lùc vµ nh÷ng rñi ro mµ kh¸ch hµng cã thÓ gÆp ph¶i khi thùc hiÖn hîp ®ång. Tr¸nh nh÷ng rñi ro cho kh¸ch hµng còng nh­ rñi ro cho ng©n hµng khi tiÕn hµnh b¶o l·nh. Nh÷ng rñi ro cã thÓ n¶y sinh trong viÖc thùc hiÖn hîp ®ång. Sù thay ®æi trong chÝnh s¸ch cña Nhµ n­íc, sù thay ®æi vÒ l·i suÊt, tû gi¸,… v× vËy tr­íc khi ph¸t hµnh b¶o l·nh chi nh¸nh còng cÇn dù tÝnh tr­íc nh÷ng rñi ro nµy ®Ó cã biÖn ph¸p h¹n chÕ rñi ro. Thùc tÕ do hÇu hÕt c¸c kho¶n b¶o l·nh cña ng©n hµng hiÖn nay ®Òu ®­îc b¶o ®¶m nªn ng©n hµng ch­a thùc sù quan t©m ®Õn vÊn ®Ò nµy. §Ó më réng ph¸t triÓn b¶o l·nh, níi láng ®iÒu kiÖn b¶o l·nh mµ vÉn h¹n chÕ rñi ro th× ng©n hµng ph¶i t×m kiÕm th«ng tin vÒ ®èi t­îng b¶o l·nh tõ nhiÒu nguån kh¸c nhau chØ nªn b¶o l·nh khi biÕt râ ®èi t­îng b¶o l·nh vµ kh¶ n¨ng thùc hiÖn hîp ®ång còng nh­ ®· dù tÝnh ®­îc nh÷ng rñi ro cã thÓ gÆp ph¶i. III.3.4. TÝch cùc gi¸m s¸t vµ ®«n ®èc kh¸ch hµng thùc hiÖn nghÜa vô hîp ®ång. Ng©n hµng tÝch cùc gi¸m s¸t ®«n ®èc kh¸ch hµng thùc hiÖn nghÜa vô hîp ®ång, nh­ vËy lîi Ých cña ba bªn ®Òu ®­îc b¶o ®¶m. Còng kh«ng cã kh¸ch hµng nµo kh«ng tÝch cùc thùc hiÖn hîp ®ång c¶. V× ng­êi®Çu tiªn ph¶i chÞu thiÖt h¹i ®ã lµ kh¸ch hµng trong hîp ®ång ng­êi kh¸ch hµng sÏ mÊt ®i nguån thu nhËp lµ c«ng viÖc cña hä. MÊt ®i chi phÝ tõ tr­íc tíi nay theo ®uæi hoµn thµnh hîp ®ång, mÊt uy tÝn, mÊt tiÒn båi hoµn cho hîp ®ång b¶o l·nh …. Do vËy viÖc gi¸m s¸t còng chØ lµ phßng ngõa rñi ro x¶y ra vµ cã biÖn ph¸p t­ vÉn kh¸ch hµng kÞp thêi. Chuyªn m«n ng­êi thùc hiÖn b¶o l·nh kh«ng ph¶i lµ kü s­ c«ng tr×nh, nªn còng khã mµ gi¸m s¸t ®«n ®èc ®­îc kh¸ch hµng. C¸n bé chi nh¸nh chØ tíi n¬i c«ng tr×nh thi c«ng ®Ó cã thÓ ®¸nh gi¸ t×nh h×nh thùc hiÖn còng nh­ t¹o ra mét ¸p lùc ®èc thóc viÖc thùc hiÖn ®óng theo tiÕn ®é cña hîp ®ång. III.3.5. N©ng cao tr×nh ®é chuyªn m«n nghiÖp vô c¸n bé ng©n hµng nãi chung vµ b¶o l·nh nãi riªng. Tr×nh ®é cña c¸n bé ng©n hµng lµ nh©n tè quyÕt ®Þnh sù thµnh c«ng hay thÊt b¹i trong ho¹t ®«ng kinh doanh cña chi nh¸nh nãi chung vµ ho¹t ®éng b¶o l·nh nãi riªng. N¨ng suÊt lao ®éng quy ®Þnh cña c¶i x· héi. HiÖn nay ®éi ngò c¸n bé chi nh¸nh ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn nghÖ an trÎ n¨ng ®éng, cã n¨ng lùc ®­îc dÉn d¾t bíi nh÷ng ng­êi ®i tr­íc cã ®Çy ®ñ phÈm chÊt vµ kinh nghiÖm. Tuy nhiªn chi nh¸nh ch­ cã c¸n bé b¶o l·nh chuyªn qu¶n mµ lµ c¸n bé tÝn dông võa ®¶m nhiÖm nghiÖp vô kh¸c. §iÒu nµy t¹o ra nh÷ng tÝch cùc vµ còng cã nh÷ng h¹n chÕ cÇn thùc hiÖn tèt c«ng t¸c thi ®ua khen th­ëng, biÓu d­¬ng kÞp thêi, nh÷ng c¸ nh©n, tËp thÓ cã thµnh tÝch tèt. G¾n trÆt h¬n n÷a quyÒn lîi c¸ nh©n víi quyÒn lîi cña chi nh¸nh. T¨ng c­êng c¸c kho¸ tËp huÊn ®Ó phæ biÕn nh÷ng quy ®Þnh míi vÒ b¶o l·nh, gióp cho c¸n bé ng©n hµng cã thÓ kÞp thêi n¾m b¾t th«ng tin. III.3.6. ¸p dông c«ng nghÖ th«ng tin vµo ho¹t ®éng b¶o l·nh. §Ó ®¹t ®­îc nh÷ng thµnh tùu trong ho¹t ®éng ng©n hµng nãi chung vµ ho¹t ®éng b¶o l·nh nãi riªng, th«ng tin nhanh chãng, kÞp thêi, chuÈn x¸c lµ mét yÕu tè quan träng. Ph¸t triÓn c«ng nghÖ th«ng tin kh«ng chØ phôc vô cho viÖc thu nhËp qu¶n lý, ph©n tÝch nhu cÇu còng nh­ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng ®Ó hç trî cho viÖc ra quyÕt ®Þnh b¶o l·nh mµ nã cßn gãp phÇn rÊt lín vµo viÖc tho¶ m·n kh¸ch hµng mét c¸ch nhanh chãng, thuËn tiÖn nhÊt, t¹o uy tÝn cho ng©n hµng. Sù phèi hîp gi÷a c¸c phßng ban vµ c¸c chi nh¸nh ng©n hµng khu vùc, c¸c ng©n hµng kh¸c tiÕt kiÖm ®­îc thêi gian, chi phÝ ®i l¹i n©ng cao chÊt l­îng kh¸ch hµng. Trong thêi ®¹i bïng næ vÒ c«ng nghÖ th«ng tin hiÖn nay, chi nh¸nh ®· hoµn thµnh rÊt tèt viÖc trang bÞ hÖ thèng m¸y tÝnh hÖ thèng th«ng tin liªn l¹c…. phôc vô rÊt tèt cho ho¹t ®éng cña chi nh¸nh nãi chung vµ ho¹t ®éng b¶o l·nh nãi riªng. III.3.7. Gi¶i ph¸p hç trî. §Ó c¸c gi¶i ph¸p trªn cã thÓ ph¸t huy t¸c dông thóc ®Èy nghiÖp vô b¶o hµnh ph¸t triÓn cÇn cã mét sè gi¶i ph¸p hç trî kh¸c. * Hoµn thiÖn m«i tr­êng ph¸p lý. Mäi ho¹t ®éng kinh tÕ v¨n ho¸ x· héi kh«ng thÓ nµo t¸ch rêi c¬ chÕ chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ n­íc. Muèn n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng b¶o l·nh cÇn ph¶i cã m«i tr­êng ph¸p lý ®Çy ®ñ vµ ®ång bé. HiÖn nay n­íc ta ch­a cã luËt vÒ b¶o l·nh trong khi c¸c v¨n b¶n d­íi luËt quy ®Þnh vÒ b¶o l·nh cã sù thiÕu thèng nhÊt, ®Çy ®ñ, cô thÓ, chÆt chÏ vµ l¹i hay thay ®æi bæ sung chång chÐo nhau m©u thuÉn nhau, g©y rÊt nhiÒu khã kh¨n cho c¸c ng©n hµng, h¹n chÕ sù ph¸t triÓn ho¹t ®éng b¶o l·nh. Nhµ n­íc xem xÐt nhanh chãng ban hµnh ®­a vµo thùc hiÖn luËt b¶o l·nh ®Ó t¹o ra hµnh lang ph¸p lý thèng nhÊt cho ho¹t ®éng nµy. * æn ®Þnh m«i tr­êng kinh tÕ vÜ m«. TiÕp tôc x©y dùng mét c¬ chÕ thÞ tr­êng ®ång bé, hoµn chØnh hÖ thèng tÝn dông tiÒn tÖ vµ gi¸ c¶. Cñng cè thÞ tr­êng vèn vµ thÞ tr­êng tµi chÝnh hiÖn nay, ®ång thêi tõng b­íc x©y dùng thµnh c«ng thÞ tr­êng chøng kho¸n. T¹o m«i tr­êng ®Çu t­ trong vµ ngoµi n­íc hîp lý æn ®Þnh, chÝnh s¸ch kinh tÕ ®èi ngo¹i, chÝnh s¸ch phï hîp…T¹o m«i tr­êng æn ®Þnh an toµn cho c¸c nhµ ®Çu t­. T¨ng c­êng ®µo t¹o, tuyªn truyÒn, gióp cho c¸c doanh nghiÖp hiÓu biÕt nghiÖp vô b¶o l·nh. T¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi h¬n cho sù gÆp gì gi÷a doanh nghiÖp víi kh¸ch hµng. Gi¶m bít nh÷ng khã kh¨n cho ng©n hµng khi lµm thñ tôc hå s¬ b¶o l·nh, gi¶m ®­îc thêi gian, c¸n bé ng©n hµng cã ®iÒu kiÖn ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng b¶o l·nh. Gãp phÇn t¹o ra mèi quan hÖ tèt ®Ñp gi÷a doanh nghiÖp víi ng©n hµng thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña chÝnh doanh nghiÖp tr­íc m¾t còng nh­ trong t­¬ng lai. KÕt luËn NÒn kinh tÕ ViÖt Nam hiÖn nay ®ang trong qu¸ tr×nh héi nhËp ho¸ vµo nÒn kinh tÕ khu vùc vµ thÕ giíi. Nhu cÇu ®æi míi ®a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng cña hÖ thèng ng©n hµng th­¬ng m¹i nãi chung vµ viÖc hoµn thiÖn nghiÖp vô b¶o l·nh nãi riªng ngµy cµng trë nªn bøc thiÕt. Tõ sù nghiªn cøu nh÷ng vÊn ®Ò vÒ lý luËn còng nh­ thùc hiÖn t¹i chi nh¸nh ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn NghÖ An ®· gióp em biÕt mét sè vÊn ®Ò nh­: HÖ thèng ho¸ nh÷ng lý luËn c¬ b¶n vÒ nghiÖp vô b¶o l·nh ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. T×m hiÓu ®­îc, ph©n tÝch thùc tr¹ng ho¹t ®éng b¶o l·nh cña chi nh¸nh trªn c¬ së ®ã ®­a ra mét sè gi¶i ph¸p xen lÉn kiÕn nghÞ nh»m ph¸t triÓn ho¹t ®éng b¶o l·nh cña c¸c ng©n hµng th­¬ng m¹i nãi chung vµ cña ng©n hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn nãi riªng. B¶o l·nh ng©n hµng lµ mét nghiÖp vô kh¸ míi mÎ ë ViÖt Nam. Trong nh÷ng n¨m võa qua ®· cã nh÷ng b­íc ph¸t triÓn ®¸ng khÝch lÖ. Mong r»ng trong nh÷ng n¨m tíi ho¹t ®éng b¶o l·nh ng©n hµng sÏ ph¸t triÓn h¬n n÷a ®¸p øng tèt nhu cÇu ngµy cµng cao cña nÒn kinh tÕ. Trong qu¸ tr×nh lµm chuyªn ®Ò em cßn nhiÒu thiÕu sãt. Nh­ng em rÊt vui khi hoµn thµnh chuyªn ®Ò nµy. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n! Danh môc tµi liÖu tham kh¶o - Lª nguyªn, b¶o l·nh ng©n hµng vµ th­ tÝn dông dù phßng, NXB thèng kª 2001 - Th¶o luËn vÒ ho¹t ®éng b¶o hµnh cña líp ng©n hµng 44C §HKTQ - LuËn v¨n c¸c kho¸ tr­íc. - T¹p chÝ ng©n hµng vµ t¹p chÝ tµi chÝnh - Sè liÖu thùc tÕ - phßng kÕ ho¹ch nguån vèn - CNNH§T&PTNH - Quy tr×nh b¶o l·nh - phßng tÝn dông 1 - CNNH§T&PTNA - QuyÕt ®Þnh sè 283/2000/Q§ - NHNN14 - Mét sè tµi liÖu kh¸c. Môc lôc