Đề tài Một số Giải pháp nhằm đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại cổ phần An Bình - Chi nhánh Hà Nội
Báo cáo thực tập Ngoại thương 44 trang Tổng kết lịch sử phát triển kinh tế của các nước trên thế giới trong thời kỳ hiện đại ta thấy rằng một nền kinh tế không thể phát triển mạnh nếu hệ thống ngân hàng của nó không phát triển. Sự lớn mạnh của các NHTM là điều kiện cần để một nền kinh tế có thể phát triển một cách ổn định và bền vững. Một trong những chức năng của NHTM đó là chức năng trung gian thanh toán. Chức năng này được thể hiện thông qua công tác thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng. Lịch sử cho thấy, nền kinh tế phát triển càng mạnh thì thanh toán dưới hình thức thanh toán không dùng tiền mặt càng chiếm tỷ trọng lớn, càng được nhiều người ủng hộ bởi những tiện ích tuyệt vời do nó mang lại và sự ưu việt của nó so với hình thức thanh toán bằng tiền mặt. Trong tương lai, cùng với sự phát triển của xã hội ta thấy rằng thanh toán không dùng tiền mặt có xu hướng phổ biến trên toàn thế giới và là một hình thức thanh toán chủ yếu của các xã hội văn minh. Từ năm 1989 trở lại đây, nền kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng với tốc độ cao, được các chuyên gia kinh tế dự báo sẽ tiếp tục phát triển ổn định trong khoảng thời gian sắp tới, với khối lượng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ được sản xuất và tiêu thụ ngày càng lớn. Điều đó đồng nghĩa với sự phát triển mạnh của hoạt động trao đổi giữa các chủ thể của nền kinh tế mà biểu hiện là sự gia tăng mạnh mẽ của quy mô thanh toán trong nền kinh tế. ở nước ta hiện nay việc thanh toán giá trị sản phẩm chủ yếu vẫn bằng tiền mặt. Tuy nhiên, việc thanh toán bằng tiền mặt có rất nhiều hạn chế như: chi phí thanh toán, chi phí chuyên trở, bảo quản, kiểm đếm rất tốn kém cả về thời gian và tiền bạc. Bên cạnh đó, theo yêu cầu của sự phát triển và xu hướng của thời đại mới thì nhu cầu về thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng lớn. Do đó, các NHTM với vai trò trung gian thanh toán phải nắm bắt được xu hướng phát triển đó và phải có các giải pháp hữu hiệu để mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt. Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội ( Sau đây gọi tắt là NH TMCP An Bình Hà Nội hay ABBank Hà Nội). Kể từ khi ra đời đã góp phần không nhỏ vào sự phát triển của kinh tế Thủ đô nói riêng và nền kinh tế Việt Nam nói chung. Tuy nhiên, do một số nguyên nhân chủ quan và khách quan hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng vẫn chưa tương xứng với tiềm năng vốn có, thu nhập từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng nhỏ so với thu nhập từ các hoạt động khác. Qua thời gian thực tập ở NH TMCP An Bình Hà Nội, nghiên cứu các mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt là công tác thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng này, kết hợp với phần lý thuyết đã được học tập tại trường đại học Ngoại Thương Hà Nội em đã mạnh dạn chọn đề tài : “Một số Giải pháp nhằm đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội” với mong muốn góp phần mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội để đáp ứng nhu cầu thanh toán nội địa. Từ đó sẽ tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng và tạo điều kiện cho các hoạt động khác của ngân hàng phát triển. Lời nói đầu Chương 1 Giới thiệu chung về nh tmcp an bình hà nội 1.1.Lịch sử hình thành và phát triển NH TMCP An Bình Hà Nội. 1.2. Cơ cấu, tổ chức của ABBank Hà Nội 1.2.1.Nhiệm vụ của ABBank Hà Nội 1.2.2.Chức năng của từng phòng ban. 1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP An Bình Hà Nội, trong nhương năm gần đây. 1.3.1. Công tác huy động vốn. 1.3.2.Công tác sử dụng vốn. Chương 2 Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội. 2.1. Tình hình tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt nói chung tại ABBank Hà Nội. 2.2. Tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội. 2.3.Hình thức thanh toán bằng séc. 2.3.1.Thanh toán bằng séc chuyển khoản: 2.3.2.Thanh toán bằng séc bảo chi: 2.4. Tình hình thanh toán ủy nhiệm chi. 2.5. Tình hình thanh toán ủy nhiệm thu hoặc nhờ thu. 2.6.Đánh giá về thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội. 2.6.1. Kết quả đạt được. 2.6.2. Tồn tại và nguyên nhân Chương 3 Giải pháp nhằm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội. 3.1. Định hướng của Ngân hàng trong thời gian tới về công tác thanh toán không dùng tiền mặt. 3.2. Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại ABBank Hà Nội. 3.2.1.Giải pháp về lãi suất 3.2.2.Giải pháp về sản phẩm. 3.2.3.Giải pháp phát triển thị trường. 3.2.4 Giải pháp về con người 3.3. Kiến nghị. 3.3.1. Đối với Chính phủ. 3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 3.3.3. Đối với ABBank Hà Nội. Kết luận Danh mục các tài liệu tham khảo.
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Đề tài Một số Giải pháp nhằm đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại cổ phần An Bình - Chi nhánh Hà Nội, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
kh¸ch hµng ®¸ng kÓ, tõ ®ã Ng©n hµng chuÈn bÞ ¸p dông h×nh thøc nguån vèn víi møc l·i suÊt hÊp dÉn. Ngoµi ra cßn ®a ra c¸c h×nh thøc huy ®éng míi nh: TGTK bËc thang, TGTK cã khuyÕn m¹i b¶o hiÓm con ngêi, chøng chØ tiÒn göi tr¶ l·i tríc....
C¬ cÊu nguån vèn huy ®éng ph©n theo thêi h¹n huy ®éng ®Õn 30/11/2009.
TiÒn göi d©n c
+ TiÒn göi kh«ng kú h¹n: 4.098 triÖu ®ång chiÕm 0.98% so víi tæng nguån vèn huy ®éng
+ TiÒn göi cã kú h¹n 3 th¸ng : 84.177 triÖu ®ång chiÕm 20,2%
+ TiÒn göi cã kú h¹n 6 th¸ng : 15.295 triÖu ®ång chiÕm 3,6%
+ TiÒn göi cã kú h¹n 9 th¸ng : 507 triÖu ®ång chiÕm 0,12%
+ T×Òn göi cã kú h¹n 12 th¸ng : 130.734 triÖu ®ång chiÕm 31,3%
+ TiÒn göi trªn 12 th¸ng trë lªn : 61.437 triÖu ®ång chiÕm 14,7%
TiÒn göi c¸c TCKT
+ Kh«ng kú h¹n: 13.380 triÖu ®ång chiÕm 3,2%
TiÒn göi c¸c TCTD
+ 107.000 triÖu ®ång chiÕm 25,6%
B¶ng 4: t×nh h×nh huy ®éng vèn néi tÖ c¸c n¨m 2006, 2007, 2008.
BiÓu 1A §¬n vÞ: triÖu ®ång
ChØ tiªu
2006
2007
2008
Sè tiÒn
%
Sè tiÒn
%
Sè tiÒn
%
TiÒn göi cña TCTD
254.018
73,79
82.001
22,84
107.000
29,00
TiÒn göi cña KH
Kh«ng kú h¹n
Kú h¹n <12 th¸ng
Kú h¹n >12 th¸ng
36.869
7.501
21.728
7.640
10,71
47.000
14.201
24.242
8.557
13,09
146.156
31.293
19.104
95.759
39,63
Ph¸t hµnh c¸c GTCG
Ng¾n h¹n
Dµi h¹n
53.335
46.086
7.249
15,50
230.026
144.207
85.819
64,07
115.652
66.673
48.979
31,37
Tæng nguån vèn néi tÖ
344.222
100
359.027
368.808
100
Nguån “B¸o c¸o tµi chÝnh c¸c n¨m 2006,2007, 2008 cña ABBank Hµ Néi”
B¶ng 5: tæng kÕt t×nh h×nh huy ®éng vèn c¸c n¨m 2007, 2008.
BiÓu 1B. §¬n vÞ: triÖu ®ång
ChØ tiªu
N¨m 2008
N¨m 2007
So s¸nh sè tuyÖt ®èi
Sè tiÒn
Tû träng
L·i suÊt
Sè tiÒn
Tû träng
L·i suÊt
I
TG kh«ng kú h¹n
18.714
100
15.077
100
3.637
1
TiÒn göi thanh to¸n
15.118
80,78
0,15
11.732
77,57
0,15
3.386
2
TiÒn göi tiÕt kiÖm
3.596
19,22
0,2
3.345
22,43
0,15
251
3
TiÒn göi kho b¹c
II
TG cã kú h¹n < 12 T
98.312
100
184.873
100
-86.561
1
TG cã kú h¹n ≤ 3 T
17.839
18,5
0,47
21.212
11,47
0,57
-3.373
TiÒn göi TCKT
0,00
TiÒn göi tiÕt kiÖm, KP
17.839
18,15
0,47
21.212
11,47
0,57
-3.373
2
TG cã kú h¹n 3 ®Õn díi 6 T
80.019
81,39
0,55
13.455
7,28
0,6
66.564
TiÒn göi TCKT
TiÒn göi tiÕt kiÖm, KP
80.019
81,39
0,55
13.455
7,28
0,6
66.564
3
TG cã kú h¹n 6 – díi 9 th¸ng
454
0,46
0,55
150.206
81,25
0,65
-149.752
TiÒn göi TCKT
TiÒn göi tiÕt kiÖm, KP
454
0.46
0,55
150.206
81,25
0,65
-149.752
III
TG cã kú h¹n 12 – díi 24 T
177.316
100
33.769
100
0,67
138.547
1
TiÒn göi TCKT
5.000
- 5000
2
TiÒn göi tiÕt kiÖm, KP
163.104
91,98
0,63
33.769
100
0,67
129.335
3
TiÒn göi TK bËc thang
14.212
8,02
14.212
IV
TG cã kú h¹n 24 th¸ng trë lªn
16.209
100
85.819
100
0,65
-69.610
1
TiÒn göi TCKT
2
TiÒn göi tiÕt kiÖm,kú phiÕu
16.209
100
0,65
85.819
100
0,65
-69.610
3
TiÒn göi tiÕt kiÖm bËc thang
V
TG TCTD
107.000
100
82.000
100
0,6
25.000
TiÒn göi ≤ 3 th¸ng
7.000
6,54
0,5
82.000
100
0,6
-75.000
TiÒn göi ≤ 6 th¸ng
TiÒn göi ≤ 9 th¸ng
TiÒn göi < 12 th¸ng
100.000
93,46
0,5
100.000
TiÒn göi tõ 12 T trë lªn
VI
TG tiÒn vay kh¸c
VII
B×nh qu©n nguån huy ®éng/1 c¸n bé
14.913
14.519
394
VIII
Tæng nguån vèn huy ®éng
417.551
406.538
11.013
Nguån “B¸o c¸o tµi chÝnh c¸c n¨m 2007, 2008 cña ABBank Hµ Néi “.
Tæng nguån n¨m 2008 t¨ng 11.013 triÖu ®ång so víi n¨m 2007. Trong ®ã, t¨ng chñ yÕu lµ lo¹i tiÒn göi cã kú h¹n tõ 12 th¸ng ®Õn díi 24 th¸ng, lo¹i nµy chiÕm 42,46% trªn tæng nguån, sau ®ã lµ lo¹i tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông chiÕm 25,6% trªn tæng nguån. So víi n¨m 2007, tiÒn göi kh«ng kú h¹n t¨ng 3.637 triÖu ®ång, lo¹i nµy chiÕm 4,48% trªn tæng nguån. Gi¶m m¹nh lµ lo¹i tiÒn göi cã k× h¹n díi 12 th¸ng, gi¶m 86.561 triÖu ®ång so víi n¨m 2007, chiÕm 23,54% trªn tæng nguån.
Nguyªn nh©n cña sù biÕn ®éng c¬ cÊu nguån tiÒn huy ®éng nh trªn lµ do trong n¨m 2008 ABBank Hµ Néi ®· cho ra mét lo¹t c¸c s¶n phÈm míi nh: tiÒn göi tiÕt kiÖm cã khuyÕn m¹i b¶o hiÓm, tiÒn göi tiÕt kiÖm tr¶ l·i quý, tiÒn göi tiÕt kiÖm bËc thang,…Trong ®ã, lo¹i tiÒn göi tiÕt kiÖm bËc thang lµ mang l¹i hiÖu qu¶ râ nÐt nhÊt. V× nã võa cã lîi cho kh¸ch hµng l¹i võa cã lîi cho ng©n hµng nªn ABBank Hµ Néi chó träng ®Õn viÖc híng dÉn cho kh¸ch hµng göi lo¹i tiÕt kiÖm trªn (n¨m 2008 cha cã). §Õn n¨m 2009 sè d tiÒn göi tiÕt kiÖm bËc thang lµ 14.212 triÖu ®ång cßn lo¹i tiÒn göi tiÕt kiÖm, kú phiÕu (tr¶ l·i tríc) 3 th¸ng, 6 th¸ng t¨ng 66.564 triÖu ®ång.
BiÓu trªn cßn cho thÊy nguån tiÒn göi kh«ng kú h¹n chiÕm tû lÖ cßn qu¸ khiªm tèn, chØ chiÕm 4,48% trªn tæng nguån víi l·i suÊt thÊp, cha ®¹t ®îc so víi kÕ ho¹ch ®Æt ra. Qua sè liÖu vµi n¨m trë l¹i ®©y ta thÊy ®iÒu võa nªu lµ khã kh¨n truyÒn thèng cña ABBank Hµ Néi. Trong 2 n¨m qua ®· tiÕp thÞ ®îc c«ng ty §iÖn lùc Thanh Xu©n nhng hä chØ cho thu tiÒn mÆt cßn thanh to¸n chuyÓn kho¶n cha vÒ ®îc. Cßn ®èi víi nguån trªn 12 th¸ng chiÕm tû träng cao trªn tæng nguån mang l¹i sù æn ®Þnh t¬ng ®èi cho nguån nhng l¹i ph¶i tr¶ víi l·i suÊt cao. §ã còng lµ ®iÒu cha hîp lý trong kÕt cÊu nguån t¹i ABBank Hµ Néi.
1.3.2.C«ng t¸c sö dông vèn.
Tæng d nî ®Õn 30/11/08 lµ 85.267 triÖu ®ång, thùc hiÖn ®Õn 31/12/08 ®¹t 88.884 triÖu ®ång
* Ph©n tÝch theo thêi h¹n cho vay:
- D nî ng¾n h¹n ®Õn 30/11/08 lµ 69.466 triÖu ®ång chiÕm 81,4% trªn tæng d nî, ®Õn 31/12/08 d nî ng¾n h¹n ®¹t 72.397 t¨ng 9.368 triÖu ®ång ®ång so víi cïng kú n¨m tríc.
- D nî trung dµi h¹n ®Õn 30/11/08 lµ 15.801 triÖu ®ång chiÕm 18,6% trªn tæng d nî, ®Õn 31/12/08 d nî trung dµi h¹n ®¹t 16.487 tû ®ång t¨ng 4.265 triÖu ®ång so víi cïng kú n¨m tríc.
* Ph©n tÝch theo thµnh phÇn kinh tÕ:
- D nî DNNN: 38.720 triÖu ®ång chiÕm 43,56% trªn tæng d nî.
+ Ng¾n h¹n: 36.160 triÖu ®ång.
+ Trung h¹n: 2.560 triÖu ®ång.
- D nî DNNQD: 26.966 triÖu ®ång chiÕm 30,34% trªn tæng d nî.
+ Ng¾n h¹n: 20.562 triÖu ®ång.
+ Trung h¹n: 6.404 triÖu ®ång.
- D nî HTX, hé gia ®×nh , c¸ thÓ, cÇm cè tiªu dïng: 23.198 triÖu ®ång chiÕm 26% trªn tæng d nî.
*Ph©n tÝch theo ngµnh kinh tÕ.
D nî cña ngµnh SXKD th¬ng nghiÖp dÞch vô: 73.897 triÖu ®ång chiÕm 83,14% trªn tæng d nî. D nî cho vay ®êi sèng trªn 4.711 triÖu ®ång chiÕm 5,3% trªn tæng d nî. D nî cho vay kh¸c: 10.276 triÖu ®ång chiÕm 11,56% trªn tæng d nî.
* Nî qu¸ h¹n (Thèng kª theo mÉu sè 3/KHTH)
Nî qu¸ h¹n ®Õn 30/11/08 lµ 6.400 triÖu ®ång chiÕm 7,2% trªn tæng d nî, gi¶m 51,6 triÖu ®ång so víi n¨m tríc.
Toµn bé sè nî qu¸ h¹n trªn ®Òu lµ d nî cho vay ®êi sèng, kh«ng ph¶i nî khã ®ßi chi nh¸nh sÏ thu håi trong thêi gian tíi.
Trong n¨m 2008 tæng d nî cho vay t¨ng 13.633 triÖu ®ång so víi n¨m 2007. Trong ®ã d nî ng¾n h¹n t¨ng 9.368 triÖu ®ång, d nî trung dµi h¹n t¨ng 4.265 triÖu ®ång. N¨m 2008 ABBank Hµ Néi ®· cè g¾ng phÊn ®Êu ®Õn cuèi n¨m kh«ng ®Ó d nî qu¸ h¹n (kÕ ho¹ch n¨m 2008 ®· nªu) vµ ®· thùc hiÖn ®îc môc tiªu ®Ò ra.
D nî b×nh qu©n 1 c¸n bé lµ 3.173 triÖu ®ång.
Ng©n hµng ®· ®«n ®èc kh¸ch hµng tr¶ nî gèc vµ l·i ®óng h¹n.
Víi l·i suÊt cho vay ng¾n h¹n lµ 0,8%, dµi h¹n lµ 0,86% nÕu ABBank Hµ Néi cè g¾ng ®Èy m¹nh d nî lªn n÷a th× sÏ t¨ng thªm quü thu nhËp cho ng©n hµng.
B¶ng 6: c¬ cÊu d nî c¸c n¨m 2007, 2008
BiÓu 2A §¬n vÞ: triÖu ®ång.
STT
ChØ tiªu
N¨m 2008
N¨m 2007
So s¸nh sè tuyÖt ®èi
Sè tiÒn
Tû träng
L·i suÊt%
Sè tiÒn
Tû träng
L·i suÊt%
I
D nî cho vay th«ng thêng
88.884
75.251
13.633
A
D nî cho vay th«ng thêng
88.884
75.251
13.633
1
D nî trong h¹n
88.884
100
75.251
100
13.633
1.1
Ng¾n h¹n
72.397
81,5
0,80
63.029
83,8
0,80
9.368
1.2
Trung dµi h¹n
16.487
22,8
0,86
12.222
19,4
0,86
4.265
2
D nî qu¸ h¹n
0
0
0
2.1
Nî qu¸ h¹n do gèc
0
57
0,076
-57
2.2
Nî qu¸ h¹n do l·i
0
0
0
2.3
Nî khã ®ßi
0
0
0
C
D nî b×nh qu©n /1 c¸n bé
3.173
3,6
3,010
4
164
Tæng céng
0
II
Nî khoanh
0
0
0
III
Nî chê xö lý
0
0
0
IV
Nî ®· xö lý rñi ro
485
181
304
V
Tæng sè nî ®· xö lý rñi ro cßn ®ang theo dâi ngo¹i b¶ng
622
632
-10
Nguån “B¸o c¸o tµi chÝnh c¸c n¨m 2007, 2008 cña ABBank Hµ Néi“.
L·i suÊt ®Çu ra theo c¬ cÊu d nî = (Sè tiÒn * ls tõng lo¹i)/ Tæng d nî
L·i suÊt tÝnh theo th¸ng ghi trªn hîp ®ång. NÕu nhiÒu møc th× tÝnh b×nh qu©n cho mçi lo¹i d nî.
B¶ng 7: tæng kÕt tµi s¶n c¸c n¨m 2006, 2007, 2008
BiÓu 2B §¬n vÞ: triÖu ®ång.
C¸c chØ tiªu
2006
2007
2008
D cuèi kú
%
D cuèi kú
%
D cuèi kú
%
1. TM vµ tiÒn göi t¹i NHNN
2. Cho vay trong níc
57.987
16,80
75.251
20.88
88.884
24
- Cho vay ®èi víi TCTD
57.987
75.251
88.884
- Cho vay ®èi víi c¸c TCKT, c¸ nh©n
+ Cho vay th«ng thêng
- Trong h¹n
- Qu¸ h¹n
57.860
57.501
359
75.251
75.195
57
88.750
88.750
+ ChiÕt khÊu, cÇm cè TP, giÊy tê cã gi¸
127
+ TÝn dông kh¸c
134
3.TiÒn l·i CD dù thu
89
0,03
21
0.01
360
0.09
4. Tµi s¶n cã kh¸c
287.122
83,17
285.178
79.11
281.140
75.91
Tæng tµi s¶n
345.198
100
360.451
100
370.308
100
Nguån “B¸o c¸o tµi chÝnh c¸c n¨m 2006,2007, 2008 cña ABBank Hµ Néi”.
Ch¬ng 2
Thùc tr¹ng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ABBank Hµ Néi.
2.1. T×nh h×nh tæ chøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nãi chung t¹i ABBank Hµ Néi.
ABBank Hµ Néi ho¹t ®éng t¹i ®Þa bµn tËp trung ®«ng d©n c vµ cã nhiÒu c¸c tæ chøc kinh tÕ. Thùc tr¹ng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt qua ABBank Hµ Néi ®èi víi c¸c chñ thÓ kinh tÕ nh sau:
* §èi víi c¸c doanh nghiÖp vµ c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c:
ViÖc më tµi kho¶n lµ yªu cÇu b¾t buéc ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ cã ®¨ng ký kinh doanh. Trong tæng sè d cña c¸c tµi kho¶n tiÒn göi kh«ng kú h¹n t¹i ABBank Hµ Néi th× tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ lµ chñ yÕu chiÕm trªn 90%. HiÖn nay nhu cÇu göi tiÒn vµo tµi kho¶n vµ thùc hiÖn thanh to¸n qua ABBank Hµ Néi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ trªn ®Þa bµn cha cao, trong ®ã cã viÖc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, ®©y lµ vÊn ®Ò chung cña tÊt c¶ c¸c NHTM chø kh«ng chØ riªng ABBank Hµ Néi, chñ yÕu do h¹n chÕ cña hÖ thèng ng©n hµng ®Æc biÖt lµ hÖ thèng thanh to¸n liªn ng©n hµng cña Ng©n hµng Nhµ níc. Cã rÊt nhiÒu giao dÞch thanh to¸n gi÷a c¸c doanh nghiÖp kh«ng th«ng qua ng©n hµng.
Nhu cÇu më vµ sö dông tµi kho¶n tríc hÕt phô thuéc vµo viÖc ng©n hµng cã cung cÊp ®îc cho kh¸ch hµng c¸c h×nh thøc thanh to¸n vµ dÞch vô thanh to¸n thuËn lîi, nhanh chãng, an toµn vµ kinh tÕ hay kh«ng. §©y lµ yÕu tè c¬ b¶n, l©u dµi ®èi víi hÖ thèng NHTM nãi chung vµ ABBank Hµ Néi nãi riªng trong viÖc thu hót c¸c tæ chøc kinh tÕ më tµi kho¶n tiÒn göi vµ thùc hiÖn thanh to¸n qua ng©n hµng. §Æc biÖt ®èi víi t×nh h×nh thùc tÕ ë níc ta, viÖc më vµ sö dông tµi kho¶n ®èi víi ®¹i bé phËn ngêi d©n cßn xa l¹, ng¹i vµ cha quen víi giao dÞch qua ng©n hµng. NÕu viÖc sö dông c¸c c«ng cô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt buéc kh¸ch hµng ph¶i ®i l¹i nhiÒu lÇn hoÆc ph¶i hoµn tÊt c¸c thñ tôc nÆng nÒ, phøc t¹p, rêm rµ. Th× kh¸ch hµng sÏ kh«ng tù nguyÖn thùc hiÖn c¸c dÞch vô ®ã.
§èi víi d©n c.
T¹i ®Þa bµn Thñ ®« Hµ Néi vèn b»ng tiÒn cã ë d©n c lµ rÊt lín. Tuy nhiªn, viÖc më tµi kho¶n vµ sö dông tµi kho¶n víi ®èi tîng kh¸ch hµng lµ d©n c ë ®©y kh«ng cao, tiÒn göi kh«ng kú h¹n cña d©n c míi chØ chiÕm 10% trong tæng sè d cña c¸c tµi kho¶n tiÒn göi kh«ng kú h¹n t¹i ABBank Hµ Néi.
ABBank Hµ Néi chØ thùc hiÖn thanh to¸n trong ph¹m vi néi ®Þa vµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®îc thùc hiÖn gi¸n tiÕp th«ng qua ABBank Hµ Néi.
PhÝ thanh to¸n chuyÓn kho¶n mµ ABBank Hµ Néi ®ang ¸p dông nh sau:
+ 0,1% ®èi víi kh¸ch hµng v·ng lai(kh«ng më tµi kho¶n t¹i ABBank Hµ Néi) tÝnh trªn sè tiÒn thùc tÕ thanh to¸n qua ng©n hµng.
+ Víi kh¸ch hµng më tµi kho¶n t¹i ABBank Hµ Néi: 5000®/mãn nÕu thanh to¸n trong néi tØnh; 0,06% nÕu thanh to¸n ngo¹i tØnh.
Sè c¸n bé phô tr¸ch c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ABBank Hµ Néi lµ 1 ngêi.
H×nh thøc thanh to¸n UNT chØ ¸p dông h¹n chÕ trong viÖc thu tiÒn ®iÖn, tiÒn níc,tiÒn ®iÖn tho¹i,...
Míi sö dông h×nh thøc thanh to¸n thÎ ng©n hµng.
Thu nhËp tõ ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¨ng theo n¨m nhng rÊt nhá so víi tæng thu nhËp cña ng©n hµng.N¨m 2006, thu nhËp tõ dÞch vô thanh to¸n lµ 44.635.822®, trong khi tæng thu nhËp cña Ng©n hµng lµ 4.383.825.348®, chiÕm1% tæng thu nhËp. N¨m 2007, thu nhËp tõ dÞch vô thanh to¸n lµ 128.562.878®, cßn tæng thu nhËp cña Ng©n hµng lµ 7.321.401.458®, chiÕm1,75% tæng thu nhËp, ®øng ¸p chãt chØ h¬n thu nhËp tõ kinh doanh ngo¹i hèi. §Õn n¨m 2008, thu nhËp tõ dÞch vô thanh to¸n lµ 200.504.536®, tæng thu nhËp cña Ng©n hµng lµ 8.787.943.669®, chiÕm 2,28%% tæng thu nhËp.
Doanh sè thanh to¸n qua Ng©n hµng trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y biÕn ®éng lªn xuèng, cã n¨m cao cã n¨m thÊp, nhng kh¸ch hµng ®ang ngµy cµng ®Ó tiÒn l¹i trong ng©n hµng nhiÒu h¬n.
HiÖn nay, thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ë ABBank Hµ Néi míi ®îc ¸p dông trong níc, cßn víi quèc tÕ th× cha ®îc ¸p dông.
C¸c h×nh thøc thanh to¸n ®îc sö dông chñ yÕu lµ sÐc vµ UNC.
Tãm l¹i:
ABBank Hµ Néi ®· ý thøc ®îc r»ng mäi kh¸ch hµng khi thùc hiÖn thanh to¸n qua ng©n hµng ®Òu mong muèn ng©n hµng phôc vô m×nh nhanh chãng, chÝnh x¸c, b¶o ®¶m an toµn víi chi phÝ thÊp nhÊt. Do ®ã, ng©n hµng lu«n quan t©m ®Õn c«ng t¸c nµy vµ ®· ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ nhÊt ®Þnh dï ng©n hµng cßn cã nhiÒu h¹n chÕ.
2.2. T×nh h×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ABBank Hµ Néi.
B¶ng 8: ph©n tÝch c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ABBank Hµ Néi n¨m 2007.
§¬n vÞ : triÖu ®ång
Stt
C¸c ph¬ng thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
N¨m 2007
Sè mãn
Sè tiÒn
Tû träng(%)
I
SÐc
356
78.065
23,39
1
+ SÐc chuyÓn kho¶n
302
68.000
20,37
2
+ SÐc b¶o chi
54
10.065
3.02
II
ñy nhiÖm chi
531
165.000
49,43
III
ñy nhiÖm thu
54
39.693,76
11,89
IV
Th tÝn dông
V
Lo¹i kh¸c
319
51.064,24
15,29
Tæng sè
1562
333.823
100
Nguån : “B¸o c¸o quyÕt to¸n n¨m 2007 cña ABBank Hµ Néi “.
B¶ng 9: so s¸nh c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dung tiÒn mÆt c¸c n¨m 2006,2007,2008.
§¬n vÞ triÖu ®ång
ChØ tiªu
N¨m 2006
N¨m 2007
N¨m 2008
Sè mãn
Sè tiÒn
Sè mãn
Sè tiÒn
Sè mãn
Sè tiÒn
SÐc
165
35.532
356
78.065
402
125.203
Uû nhiÖm chi
489
110.085
531
165.000
562
195.378
Uû nhiÖm thu
42
26.764
54
39.693,76
63
41.339
Lo¹i kh¸c
278
63.425
319
51.064,24
321
33.166
Tæng sè
974
235.806
1260
333.823
1348
395.086
Nguån: “B¸o c¸o quyÕt to¸n c¸c n¨m 2006, 2007, 2008 cña ABBank Hµ Néi“
Qua b¶ng ph©n tÝch c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt c¸c n¨m chóng ta cã thÓ thÊy, trong c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, th× cã 2 lo¹i thÓ thøc ®îc dïng nhiÒu h¬n qua Ng©n hµng ®ã lµ: ñy nhiÖm chi, sÐc thøc th tÝn dông ®îc dïng nhiÒu trong thanh to¸n quèc tÕ, th«ng dông ®èi víi trêng hîp kh¸ch hµng kh¸c quèc gia, cha hiÓu râ vÒ nhau. ThÎ thanh to¸n tuy xuÊt hiÖn trong quy chÕ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nhng sö dông ®îc thÎ ®ßi hái ph¶i cã kü thuËt ®iÖn tö tin häc hiÖn ®¹i vµ tr×nh ®é d©n trÝ cao nªn h×nh thøc nµy t¹i ng©n hµng cha ph¸t triÓn. Trong c¸c h×nh thøc ®îc ¸p dông nhiÒu nhÊt qua ABBank Hµ Néi th× chóng ta thÊy mçi h×nh thøc chiÕm tû träng kh¸c nhau trong tæng doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. Trong ®ã, ñy nhiÖm chi lµ h×nh thøc chiÕm tû träng lín nhÊt, 49,4%trong doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt n¨m 2007. Bªn c¹nh ®ã, l¹i cã h×nh thøc thanh to¸n chiÕm tû träng nhá nh sÐc b¶o chi, ñy nhiÖm thu. Së dÜ cã t×nh h×nh nh vËy lµ do c¸c quy ®Þnh cô thÓ cña mçi h×nh thøc thanh to¸n, møc ®é tÝn nhiÖm kh¸c nhau cña mçi h×nh thøc, møc ®é tÝn nhiÖm cña kh¸ch hµng, tr×nh ®é trang bÞ kü thuËt cña Ng©n hµng vµ thãi quen sö dông c¸c h×nh thøc mang tÝnh truyÒn thèng cña kh¸ch hµng.
Cã thÓ thÊy, thanh to¸n nãi chung vµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nãi riªng cña Ng©n hµng ngµy mét t¨ng vµ ph¸t triÓn. §©y chÝnh lµ mét trong nh÷ng b»ng chøng chøng tá Ng©n hµng dÇn trë thµnh trung t©m thanh to¸n cã uy tÝn trªn ®Þa bµn vµ khu vùc. Trªn c¬ së ®ã kiÓm so¸t chÆt chÏ t×nh h×nh biÕn ®éng vèn vµ sö dông vèn cña c¸c doanh nghiÖp, c¸c tæ chøc ®¬n vÞ kinh tÕ cã quan hÖ tÝn dông víi Ng©n hµng, lµm nÒn t¶ng cho viÖc thùc hiÖn chøc n¨ng t¹o tiÒn cña Ng©n hµng. B¶n th©n Ng©n hµng ®· gãp phÇn lµm gi¶m bít khèi lîng tiÒn mÆt trong lu th«ng, thùc hiÖn c«ng t¸c kÕ ho¹ch ho¸ vµ ®iÒu hoµ lu th«ng tiÒn tÖ, æn ®Þnh gi¸ c¶ trªn ®Þa bµn, tr¸nh t×nh tr¹ng n¬i thõa vèn, n¬i thiÕu vèn trong nÒn kinh tÕ. §Ó thÊy ®îc mÆt u vµ tån t¹i qua ®ã t×m gi¶i ph¸p kh¾c phôc, ta ®i s©u vµ ph©n tÝch tõng h×nh thøc.
2.3.H×nh thøc thanh to¸n b»ng sÐc.
Trong tÊt c¶ c¸c h×nh thøc thanh to¸n cña Ng©n hµng th× thÓ thøc nµo còng cã mÆt u ®iÓm vµ kh«ng tr¸nh khái nh÷ng mÆt h¹n chÕ cña nã. H×nh thøc thanh to¸n b»ng sÐc còng vËy, u ®iÓm cña h×nh thøc thanh to¸n nµy lµ: thanh to¸n trùc tiÕp gi÷a hai ®¬n vÞ mua vµ b¸n ®îc sö dông mét c¸ch linh ho¹t, thanh to¸n nhanh gän, chÝnh x¸c. Nhng trong hai lo¹i sÐc ®ang sö dông lµ sÐc chuyÓn kho¶n vµ sÐc b¶o chi th× t¹i Ng©n hµng kh¸ch hµng sö dông sÐc chuyÓn kho¶n nhiÒu h¬n nhiÒu so víi sÐc b¶o chi. Sau ®©y lµ b¶ng ph©n tÝch t×nh h×nh sö dông hai lo¹i sÐc nµy t¹i ABBank Hµ Néi.
B¶ng 10: ph©n tÝch t×nh h×nh sö dông sÐc n¨m 2006,2007
§¬n vÞ: triÖu ®ång
ChØ tiªu
N¨m 2006
N¨m 2007
Sè mãn
Tû
träng (%)
Sè tiÒn
Tû
träng (%)
Sè mãn
Tû träng (%)
Sè tiÒn
Tû träng (%)
SÐc chyÓnkho¶n
SÐc b¶o chi
Tæng céng
121
44
165
73,34
26,66
100
29.120
6.412
35.532
81,96
18,04
100
302
54
356
84,83
15,16
100
68.000
10.065
78.065
87,10
12,90
100
¥
Nguån: “B¸o c¸o quyÕt to¸n c¸c n¨m 2006,2007“
Thanh to¸n sÐc lµ h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt trùc tiÕp gi÷a ngêi mua vµ ngêi b¸n (Sau khi nhËn hµng ngêi ph¸t hµnh sÐc sÏ giao sÐc trùc tiÕp cho ngêi thô hëng), nh vËy lµ h×nh thøc thanh to¸n nµy g¾n liÒn víi sù vËn ®éng cña hµng ho¸. Nh×n vµo b¶ng trªn ta thÊy h×nh thøc thanh to¸n b»ng sÐc so víi c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt kh¸c ®øng thø hai vÒ doanh sè thanh to¸n, chØ sau ñy nhiÖm chi. Nh vËy, h×nh thøc thanh to¸n sÐc ®ang dÇn ®îc kh¸ch hµng sö dông kh¸ nhiÒu trong thanh to¸n hµng ho¸, dÞch vô. Víi viÖc lÊy NghÞ ®Þnh 30/CP cña ChÝnh phñ vµ Th«ng t híng dÉn 07/TT - NH1 cña Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam lµm c¬ së cho viÖc ph¸t hµnh vµ thanh to¸n sÐc, ABBank Hµ Néi ®· cè g¾ng më réng quy m« sö dông sÐc trong kh¸ch hµng. Thùc tÕ, trong c¸c n¨m 2006 vµ 2007, khèi lîng thanh to¸n sÐc cha cao song n¨m 2008 l¹i t¨ng m¹nh, ®Æc biÖt lµ sÐc chuyÓn kho¶n.
2.3.1.Thanh to¸n b»ng sÐc chuyÓn kho¶n:
SÐc chuyÓn kho¶n do chñ tµi kho¶n ph¸t hµnh ®Ó tr¶ trùc tiÕp cho ngêi thô hëng. SÐc chuyÓn kho¶n chØ ®îc ¸p dông thanh to¸n trong ph¹m vi gi÷a c¸c kh¸ch hµng cã tµi kho¶n ë cïng mét chi nh¸nh ng©n hµng, Kho b¹c nhµ níc hoÆc kh¸c chi nh¸nh ng©n hµng, Kho b¹c Nhµ níc nhng c¸c chi nh¸nh nµy cã tham gia thanh to¸n bï trõ trªn ®Þa bµn tØnh, thµnh phè. Trong B¶ng sè liÖu trªn t×nh h×nh thanh to¸n b»ng sÐc chuyÓn kho¶n trong n¨m 2006 ®¹t 121 mãn chiÕm 73,34% tæng sè mãn thanh to¸n sÐc, víi sè tiÒn 29.120 triÖu ®ång chiÕm 81,96% tæng gi¸ trÞ thanh to¸n sÐc cña Ng©n hµng . Sang ®Õn n¨m 2007, sè mãn thanh to¸n sÐc chuyÓn kho¶n t¨ng so víi n¨m 2006 lµ 181 mãn víi sè tiÒn ®¹t 68.000 triÖu ®ång chiÕm 87,1 % tæng gi¸ trÞ thanh to¸n b»ng sÐc. Sè liÖu cho thÊy, so víi tæng gi¸ trÞ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt th× thanh to¸n b»ng sÐc chiÕm mét tû lÖ khiªm tèn (n¨m 2007 sÐc chuyÓn kho¶n chiÕm 20,37% tæng gi¸ trÞ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, nhng víi tèc ®é ph¸t triÓn cao nh vËy h×nh thøc thanh to¸n sÐc chuyÓn kho¶n sÏ cßn ph¸t triÓn m¹nh trong t¬ng lai. Thùc tÕ, n¨m 2008, thanh to¸n b»ng sÐc chuyÓn kho¶n ®· chiÕm tíi 28,47% tæng gi¸ trÞ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
2.3.2.Thanh to¸n b»ng sÐc b¶o chi:
T¹i Ng©n hµng n¨m 2006, sè mãn thanh to¸n b»ng sÐc b¶o chi ®¹t 44 mãn víi sè tiÒn ®¹t ®îc lµ 6.412 triÖu ®ång chiÕm 26,66% tæng sè mãn sÐc. N¨m 2007, sè mãn thanh to¸n b»ng sÐc b¶o chi cã nhiÒu h¬n so víi n¨m 2006 thÓ hiÖn sè mãn thanh to¸n sÐc b¶o chi ®¹t 54 mãn, víi sè tiÒn ®¹t 10.065 triÖu ®ång, cao h¬n so víi n¨m 2006 lµ 3.653 triÖu ®ång. Qua ®ã cho thÊy sÐc b¶o chi ®îc sö dông Ýt h¬n sÐc chuyÓn kho¶n, nhng ®èi víi ngêi thô hëng, th× sÐc b¶o chi ch¾c ch¾n vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n nªn nã vÉn ®îc mét sè ngêi a thÝch.
Thanh to¸n b»ng sÐc b¶o chi ngêi thô hëng kh«ng bÞ ø ®äng vèn. §èi víi nh÷ng ngêi thanh to¸n cïng më tµi kho¶n t¹i mét ng©n hµng hoÆc kh¸c ng©n hµng cïng hÖ thèng, ngêi thô hëng ®îc ghi Cã ngay trong ngµy nép sÐc b¶o chi.
Muèn sö dông sÐc b¶o chi kh¸ch hµng chØ cÇn lµm hai thñ tôc lµ: lµm 2 liªn giÊy yªu cÇu b¶o chi sÐc vµ c¾t sÐc göi ®Õn ng©n hµng, sÏ ®îc ng©n hµng b¶o chi cho sau khi ng©n hµng ®· kiÓm tra tÝnh hîp lÖ, hîp ph¸p cña tê sÐc, mÉu dÊu cña tê sÐc, sè d trªn tµi kho¶n tiÒn göi. NÕu ®ñ ®iÒu kiÖn ng©n hµng sÏ lµm thñ tôc b¶o chi sÐc, ghi ngµy th¸ng b¶o chi sÐc, ký tªn ®ãng dÊu ng©n hµng m×nh vµ ®ãng dÊu ”®· b¶o chi” vµo mÆt tríc cña tê sÐc sau ®ã giao cho kh¸ch hµng. Qu¸ tr×nh h¹ch to¸n sÐc b¶o chi tiÕn hµnh nh ®· tr×nh bµy ë ch¬ng I.
Mét sè h¹n chÕ cña sÐc b¶o chi ngoµi nh÷ng thuËn tiÖn kÓ trªn th× sÐc b¶o chi cha ®îc thanh to¸n víi kh¸ch hµng kh¸c ®Þa ph¬ng, kh¸c hÖ thèng mµ kh¸ch hµng ph¶i th«ng qua sÐc chuyÓn tiÒn tõ ®ã nhËn sÐc b¶o chi ®Ó thanh to¸n cho ngêi b¸n. §iÒu nµy g©y khã kh¨n cho ngêi mua ®Ó thanh to¸n cho ngêi b¸n, do ®ã thÓ thøc thanh to¸n nµy kh«ng ®îc phæ biÕn trong viÖc chi tr¶ thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, dÞch vô.
2.4. T×nh h×nh thanh to¸n ñy nhiÖm chi.
* Uû nhiÖm chi:
Kh¶o s¸t sè liÖu ta thÊy ñy nhiÖm chi lµ h×nh thøc thanh to¸n chiÕm tû träng lín nhÊt vµ cã xu thÕ ngµy cµng t¨ng. Cô thÓ, n¨m 2006, doanh sè thanh to¸n b»ng ñy nhiÖm chi chiÕm tû träng 38,7% tæng doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, n¨m 2007 h×nh thøc nµy chiÕm tíi 49,43% tæng doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt . Nguyªn nh©n dÉn ®Õn thanh to¸n b»ng ñy nhiÖm chi ®¹t ®îc doanh sè nh trªn lµ do cã nh÷ng u ®iÓm h¬n c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh¸c nh: Ph¹m vi thanh to¸n réng, ®îc dïng ®Ó tr¶ tiÒn hµng ho¸, dÞch vô vµ thanh to¸n kh¸c, chuyÓn vèn trong cïng hÖ thèng hoÆc kh¸c hÖ thèng, kh¸c ng©n hµng trªn cïng ®Þa bµn tham gia thanh to¸n bï trõ, thñ tôc thanh to¸n kh¸ lµ ®¬n gi¶n, dÔ sö dông, ngêi mua chØ cÇn viÕt giÊy ñy nhiÖm chi göi ®Õn ng©n hµng phôc vô m×nh ®Ó thanh to¸n cho ngêi ®îc hëng. ViÖc thanh to¸n chi tr¶ còng rÊt nhanh chãng vµ thuËn tiÖn.
T¹i ABBank Hµ Néi thùc hiÖn thanh to¸n khi: Kh¸ch hµng tr¶ tiÒn nép ñy nhiÖm chi vµ sau khi kiÓm so¸t xong.
+ NÕu hai bªn mua, b¸n cã tµi kho¶n t¹i Ng©n hµng th× ®îc chi tr¶ ngay lËp tøc.
+ NÕu kh¸ch hµng ®îc hëng më tµi kho¶n t¹i ng©n hµng kh¸c, kh¸c ®Þa ph¬ng nhng cïng hÖ thèng còng ®îc chuyÓn tr¶ kÞp thêi trong ngµy. ThËm chÝ chØ trong vµi giê ®ång hå. V× hiÖn nay hÖ thèng ng©n hµng ®· thùc hiÖn viÖc chuyÓn tr¶ tiÒn qua hÖ thèng m¹ng m¸y tÝnh rÊt kÞp thêi, chÝnh x¸c vµ an toµn.
Ngoµi ra thanh to¸n b»ng ñy nhiÖm chi h¬n sÐc ë chç: víi ñy nhiÖm chi ngêi mua lÊy hµng råi míi göi ñy nhiÖm chi tíi ng©n hµng phôc vô m×nh, nÕu tµi kho¶n kh«ng ®ñ d tiÒn göi ®Ó thanh to¸n, th× ng©n hµng chØ tr¶ l¹i cho kh¸ch hµng mµ kh«ng cã xö lý g×.
Thanh to¸n b»ng ñy nhiÖm chi ®¶m b¶o quyÒn lîi cho c¶ bªn mua vµ bªn b¸n cã thÓ kiÓm so¸t hµng ho¸ vÒ sè lîng còng nh vÒ chÊt lîng cung øng tríc khi tr¶ tiÒn. Do h×nh thøc nµy thêng ®îc ¸p dông chñ yÕu khi bªn b¸n tin tëng vµo kh¶ n¨ng thanh to¸n cña bªn mua nªn hµng ®îc giao tríc.
Tuy nhiªn, thÓ thøc ñy nhiÖm chi còng cã nh÷ng tån t¹i bëi v×: ThÓ thøc nµy chØ ¸p dông gi÷a hai ®¬n vÞ tÝn nhiÖm lÉn nhau vµ dïng ®Ó thanh to¸n hµng hãa hay dÞch vô ®· hoµn thµnh. V× thÕ b¶n th©n nã chøa ®ùng chiÕm dông vèn lÉn nhau dÉn ®Õn hiÖn tîng tÝn dông th¬ng m¹i g©y rñi ro, thiÖt thßi cho kh¸ch hµng b¸n. MÆc dï cã nh÷ng mÆt h¹n chÕ nhng thÓ thøc thanh to¸n nµy lu«n ®øng ®Çu vÒ doanh sè còng nh vÒ sè mãn thanh to¸n trong suèt thêi gian qua vµ sÏ cßn ph¸t triÓn nhiÒu h¬n n÷a trong n¨m 2009 vµ trong t¬ng lai.
2.5. T×nh h×nh thanh to¸n ñy nhiÖm thu hoÆc nhê thu.
Cã thÓ thÊy ngay t×nh h×nh thanh to¸n b»ng ñy nhiÖm thu qua c¸c n¨m cña Ng©n hµng chiÕm tû träng nhá trong tæng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
Thùc tÕ cho thÊy, t¹i Ng©n hµng, h×nh thøc thanh to¸n nµy chØ ¸p dông ®èi víi kho¶n chi phÝ dÞch vô cã tÝnh chÊt ®Þnh kú thêng xuyªn nh: tiÒn ®iÖn, tiÒn thuª nhµ, níc, cña c¸c tæ chøc kinh tÕ trªn cïng ®Þa bµn tØnh, thµnh phè hoÆc c¸c kho¶n tiÒn thu b¸n hµng do ngêi b¸n vµ ngêi mua tháa thuËn tríc, khi ®· cã sù tin cËy lÉn nhau, cho nªn nã Ýt ®îc sö dông.
Thanh to¸n b»ng ñy nhiÖm thu chøng tõ lu©n chuyÓn qua nhiÒu kh©u vµ thùc hiÖn b»ng h×nh thøc ghi Nî trícvµ ghi Cã sau. NÕu ñy nhiÖm thu thanh to¸n tiÒn hµng víi kh¸ch hµng cã tµi kho¶n ë cïng ng©n hµng víi ®¬n vÞ b¸n th× qu¸ tr×nh ®¬n gi¶n, nhanh chãng h¬n, kh¸ch hµng chØ cÇn nép ñy nhiÖm thu theo mÉu in s½n cña Ng©n hµng Nhµ níc kÌm ho¸ ®¬n thanh to¸n, sau khi nh©n viªn kÕ to¸n giao dÞch kiÓm tra tÝnh hîp lÖ cña chøng tõ ñy nhiÖm thu vµ tµi kho¶n bªn mua ®ñ tiÒn th× tiÕn hµnh ghi Nî vµo tµi kho¶n bªn mua vµ ghi Cã vµo tµi kh¶o ®¬n vÞ b¸n. Nhng trong trêng hîp hai bªn më tµi kho¶n ë hai ng©n hµng kh¸c nhau, ñy nhiÖm thu sÏ ®îc göi sang ng©n hµng bªn mua b»ng ph¬ng thøc thanh to¸n ®iÖn tö hay b»ng ph¬ng thøc thanh to¸n bï trõ. Sau khi ng©n hµng bªn mua ghi Nî vµo tµi kho¶n bªn mua, chøng tõ ñy nhiÖm thu quay vÒ ng©n hµng bªn b¸n míi ghi Cã vµo tµi kho¶n bªn b¸n.
Do sù phøc t¹p vÒ quy tr×nh thanh to¸n nªn ñy nhiÖm thu Ýt ®îc c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸c c¸ nh©n sö dông mét c¸ch réng r·i. ChÝnh v× vËy khèi lîng thanh to¸n ñy nhiÖm thu qua Ng©n hµng nh sau: n¨m 2006 sè mãn thanh to¸n ñy nhiÖm thu ®¹t 42 mãn víi sè tiÒn 26.764 triÖu ®ång chiÕm 11,35% tæng doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, n¨m 2007 lµ 39.693,76 triÖu ®ång víi 54 mãn chiÕm 11,89% tæng doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
2.6.§¸nh gi¸ vÒ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ABBank Hµ Néi.
2.6.1. KÕt qu¶ ®¹t ®îc.
Qua viÖc ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng thanh to¸n nãi chung vµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nãi riªng cña ABBank Hµ Néi nh÷ng n¨m gÇn ®©y ta cã thÓ thÊy r»ng : mÆc dï ph¶i ®èi mÆt víi nÒn kinh tÕ s«i ®éng, chÞu sù c¹nh tranh gay g¾t cña c¸c tæ chøc kh¸c trªn ®Þa bµn nhng ABBank Hµ Néi ®· vµ ®ang tõng bíc kh¼ng ®Þnh vÞ trÝ, vai trß cña m×nh trong nÒn kinh tÕ. Víi sù quyÕt t©m cña ban Gi¸m ®èc cïng tËp thÓ c¸n bé c«ng nh©n viªn nªn Ng©n hµng ®· dÇn vît qua ®îc nh÷ng khã kh¨n trë ng¹i cña buæi ®Çu ho¹t ®éng, giµnh thÕ chñ ®éng hoµ nhËp víi nÒn kinh tÕ thÞ trêng, hoµn thµnh tèt nhiÖm vô ®Æt ra, gãp phÇn vµo c«ng cuéc x©y dùng vµ ph¸t triÓn kinh tÕ.
NhËn thøc ®îc tÇm quan träng cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ABBank Hµ Néi ®· chñ ®éng ®Ò nghÞ ABBank Hµ Néi ®Çu t hiÖn ®¹i ho¸ trang thiÕt bÞ, ®a c«ng nghÖ th«ng tin vµo phôc vô c«ng t¸c thanh to¸n t¹i Ng©n hµng. §ång thêi, tÝch cùc øng dông tin häc vµo ho¹t ®éng cña Ng©n hµng , tõng bíc x©y dùng Ng©n hµng theo híng héi nhËp vµ hiÖn ®¹i hãa nh tham gia thanh to¸n ®iÖn tö liªn ng©n hµng, ®a hÖ thèng m¸y ATM vµo ho¹t ®éng vµ c¶i tiÕn b¸o Cã qua m¹ng SWIFT. Do vËy, ®· c¨n b¶n thùc hiÖn chuyÓn ®æi c«ng t¸c thanh to¸n tõ ph¬ng ph¸p thñ c«ng sang ph¬ng ph¸p tin häc, hiÖn ®¹i. ChuyÓn h¼n tõ thanh to¸n b»ng th qua bu ®iÖn hoÆc ®iÖn tho¹i sang ph¬ng thøc thanh to¸n qua m¹ng vi tÝnh, ®¶m b¶o an toµn, chÝnh x¸c, thuËn lîi...
Song song víi viÖc hiÖn ®¹i ho¸ vÒ mÆt vËt chÊt, ABBank Hµ Néi kh«ng ngõng n©ng cao tr×nh ®é c¸n bé nghiÖp vô thanh to¸n, tr×nh ®é khoa häc ®Ó lµm chñ c«ng nghÖ míi vµ phong c¸ch lµm viÖc theo híng c¶i c¸ch hµnh chÝnh cho phï hîp víi yªu cÇu ®ßi hái cña c¬ chÕ thÞ trêng.
Ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ t¹i chi nh¸nh ABBank Hµ Néi ®· gãp phÇn vµo kÕt qu¶ ho¹t ®éng chung cña toµn bé hÖ thèng ABBank.
Ho¹t ®éng thanh to¸n cña Chi nh¸nh ngµy cµng thu hót nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn më tµi kho¶n vµ giao dÞch t¹i chi nh¸nh. Nh÷ng nghiÖp vô ph¸t sinh ®îc h¹ch to¸n kÞp thêi, chÝnh x¸c. Thùc hiÖn nghiªm tóc c¸c quy chÕ vÒ chøng tõ, quü ®¶m b¶o thanh to¸n, quü tiÒn mÆt vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n, chÝnh v× vËy lu«n ®îc kh¸ch hµng tÝn nhiÖm.
Doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt qua c¸c n¨m kh«ng ngõng t¨ng lªn. C¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ngµy cµng ph¸t huy ®îc u thÕ.
Thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt trong n¨m võa qua ®· ®¹t nh÷ng kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt chiÕm trªn 85%/ tæng thanh to¸n. N¨m 2008, doanh sè thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt lµ 2.798.722 triÖuVND chiÕm 86,13%tæng doanh sè thanh to¸n.
2.6.2. Tån t¹i vµ nguyªn nh©n
Tåm T¹i:
Chi nh¸nh kh«ng ®îc trùc tiÕp thanh to¸n bï trõ víi c¸c ng©n hµng kh¸c mµ ph¶i th«ng qua ABBank mµ nguyªn nh©n lµ do ABBank Hµ Néi lµ mét ®¬n vÞ h¹ch to¸n phô thuéc ABBank vµ ®iÒu kiÖn vÒ qu¶n lý vµ kü thuËt cha cho phÐp.
- Cha nèi m¹ng gi÷a Ng©n hµng víi c¸c kh¸ch hµng lín vµ truyÒn thèng mµ nguyªn nh©n chñ yÕu lµ cha cã ®iÒu kiÖn thuËn lîi c¶ vÒ vèn lÉn céng nghÖ. Kh¸ch hµng cã tµi kho¶n t¹i ng©n hµng khi muèn biÕt nh÷ng th«ng tin vÒ tµi kho¶n cña m×nh th× ph¶i gäi ®iÖn tho¹i tíi ng©n hµng ®Ó nhê c¸c nh©n viªn ng©n hµng cung cÊp c¸c th«ng tin nµy chø cha thÓ theo dâi trùc tiÕp th«ng qua hÖ thèng m¹ng vi tÝnh. §©y lµ mét h¹n chÕ mµ ng©n hµng ABBank Hµ Néi cÇn kiÕn nghÞ víi ABBank ®Ó kh¾c phôc trong thêi gian sím nhÊt bëi v× trong ®iÒu kiÖn c¹nh tranh quyÕt liÖt gi÷a c¸c ng©n hµng hiÖn nay, mét sè ng©n hµng nh VIETCOMBANK ®· ®i tríc trong vÊn ®Ò nµy.
- Cha nèi m¹ng trùc tiÕp gi÷a c¸c hÖ thèng ng©n hµng víi nhau. §©y cßn lµ h¹n chÕ chung cña tÊt c¶ c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ë ViÖt Nam.
- C¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt hiÖn t¹i ë ViÖt Nam cßn nhiÒu bÊt cËp, trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn cßn cÇn nhiÒu chøng tõ vµ thñ tôc kh«ng cÇn thiÕt g©y chËm trÔ cho qu¸ tr×nh thanh to¸n.
- C¸c v¨n b¶n ph¸p lý vÒ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt vÉn cßn thiÕu vµ cha phï hîp nªn cha t¹o m«i trêng vµ hµnh lang v÷ng ch¾c cho ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
- C«ng nghÖ thanh to¸n cña Ng©n hµng cha hiÖn ®¹i so víi mét vµi ng©n hµng kh¸c ho¹t ®éng trªn cïng ®Þa bµn.
- V× lµ mét ®¬n vÞ h¹ch to¸n phô thuéc ABBank nªn ABBank Hµ Néi cha chñ ®éng trong viÖc thùc hiÖn c¸c gi¶i ph¸p ®Ó më réng c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña m×nh.
Nguyªn nh©n:
- NÒn kinh tÕ cña ViÖt Nam cha ph¸t triÓn dÉn ®Õn thu nhËp cña d©n c nh×n chung cßn thÊp (GDP b×nh qu©n ®Çu ngêi chØ gÇn 400 USD/n¨m) v× thÕ viÖc më tµi kho¶n tiÒn göi c¸ nh©n phÇn lín hiÖn nay chØ lµ h×nh thøc. C¸c NHTM nãi chung vµ ABBank Hµ Néi nãi riªng ®· vËn ®éng c¸c c¸n bé, nh©n viªn cña m×nh më tµi kho¶n - ®©y lµ nh÷ng ngêi hiÓu biÕt râ lîi Ých cña viÖc lµm nµy nªn c¸n bé - c«ng nh©n viªn ®· hëng øng 100% song do tiÒn l¬ng chØ ®ñ chi tiªu cho nhu cÇu tèi thiÓu hµng ngµy nªn sau khi nhËp l¬ng vµo tµi kho¶n lµ c¸c “chñ tµi kho¶n” lËp tøc rót tiÒn mÆt do ®ã kh«ng ®em l¹i hiÖu qu¶ cho thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
- Do mét thêi gian dµi sèng trong nÒn s¶n xuÊt nhá t¹o cho c¸c tÇng líp d©n c t©m lý a thÝch tiÒn mÆt, khi giao dÞch muèn së h÷u ngay, cÇm ch¾c trong tay sè tiÒn thanh to¸n. Thãi quen sö dông tiÒn mÆt lµ mét thãi quen l©u ®êi cña ngêi ViÖt Nam do ®ã khã cã thÓ thay ®æi trong “mét sím, mét chiÒu” ®îc.
- Tr×nh ®é ngêi d©n nh×n chung cßn cha cao, kh«ng biÕt hoÆc biÕt rÊt Ýt vÒ c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng.
- Ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt míi chØ ®îc sö dông phÇn nhiÒu ë c¸c doanh nghiÖp quèc doanh, c«ng ty cæ phÇn, c¸c doanh nghiÖp t nh©n lín vµ c¸c c¬ quan nhµ níc. Khu vùc t nh©n gÇn nh n»m ngoµi qu¸ tr×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, mµ ®©y lµ mét thÞ trêng nhiÒu tiÒm n¨ng vµ réng lín, chiÕm 70% thu nhËp quèc d©n.
- ABBank Hµ Néi míi ®îc thµnh lËp vµ ®i vµo ho¹t ®éng nªn vÉn cßn ®ang trong qu¸ tr×nh hoµn thiÖn c¬ cÊu tæ chøc, ch¬ng tr×nh ho¹t ®éng, khai th¸c vµ t×m kiÕm thÞ trêng. Do ®ã, phÇn nµo còng ¶nh hëng ®Õn c«ng t¸c thanh to¸n nãi chung vµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nãi riªng cña Ng©n hµng.
- Nhµ níc cha cã c¸c chÝnh s¸ch phèi kÕt hîp c¸c ngµnh cã liªn quan trong qu¸ tr×nh thanh to¸n ®Ó ®a thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt trë thµnh h×nh thøc thanh to¸n cã tÝnh “x· héi ho¸” cao. (HiÖn nay, c¸c c¬ quan, doanh nghiÖp míi chØ coi tæ chøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt lµ tr¸ch nhiÖm riªng cña ng©n hµng).
- MÆc dï, trong nh÷ng n¨m qua, ChÝnh phñ còng nh ABBank ®· ban hµnh nhiÒu nghÞ ®Þnh, nghÞ quyÕt vÒ c«ng t¸c tæ chøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nhng vÉn cha ®¹t ®Õn sù thèng nhÊt, hoµn thiÖn, cßn g©y nhiÒu bÊt cËp trong thanh to¸n. B¶n th©n c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt còng cha thËt sù thuËn tiÖn ®Ó ngêi d©n cã thÓ dÔ dµng sö dông.
- C«ng t¸c tuyªn truyÒn, qu¶ng c¸o cña Ng©n hµng cßn h×nh thøc, cha hiÖu qu¶, cßn ë trong t×nh tr¹ng “®îi kh¸ch” chø cha thùc sù tiÕp cËn, l«i cuèn kh¸ch hµng b»ng ph¬ng ph¸p Marketing thiÕt thùc, ®ã còng lµ nguyªn nh©n lµm h¹n chÕ sù hiÓu biÕt cña d©n chóng vÒ Ng©n hµng.Tõ ®ã ¶nh hëng kh«ng nhá ®Õn hiÖu qu¶ cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
- Bªn c¹nh ®ã, viÖc tæ chøc phôc vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña hÖ thèng ng©n hµng ë níc ta cßn l¹c hËu... C¸c ng©n hµng hÇu nh chØ bã hÑp sù giao dÞch trong hÖ thèng cña m×nh, viÖc hîp t¸c gi÷a c¸c ng©n hµng thiÕu ®ång bé... Tõ ®ã dÉn ®Õn tèc ®é thanh to¸n chËm, thñ tôc thanh to¸n rêm rµ.
HÖ thèng c¬ së h¹ tÇng liªn quan ®Õn c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cha ph¸t triÓn t¬ng xøng còng ¶nh hëng ®Õn kÕt qu¶ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i Ng©n hµng, ®Æc biÖt lµ ®èi víi c«ng t¸c thanh to¸n b»ng thÎ.
- ThiÕu vèn, c«ng nghÖ l¹c hËu vµ tr×nh ®é qu¶n lý cña ngêi ViÖt Nam nh×n chung lµ cßn kÐm.
- ThÞ trêng chøng kho¸n ë ViÖt Nam cha ph¸t triÓn. ThÞ trêng chøng kho¸n lµ n¬i diÔn ra c¸c ho¹t ®éng mua b¸n chøng kho¸n. Khèi lîng giao dÞch trªn thÞ trêng nµy lµ rÊt lín vµ chñ yÕu thùc hiÖn thanh to¸n qua chuyÓn kho¶n do ®ã sÏ thóc ®Èy rÊt lín tíi thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña c¸c ng©n hµng. ThÞ trêng chøng kho¸n ph¸t triÓn còng sÏ ®Èy mäi ngêi gÇn gòi h¬n víi c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, nã cã t¸c dông tuyªn truyÒn s©u réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cho mäi ngêi. Khi thÞ trêng chøng kho¸n ph¸t triÓn, c¸c doanh nghiÖp ph¶i c«ng khai t×nh h×nh tµi chÝnh cña m×nh cho c¸c cæ ®«ng vµ ph¶i t¹o niÒm tin cho c¸c nhµ ®Çu t víi hi väng t¨ng gi¸ trÞ cña doanh nghiÖp trªn thÞ trêng mµ viÖc ®Çu tiªn nªn lµm mµ ai còng biÕt ®ã lµ thùc hiÖn giao dÞch qua hÖ thèng tµi kho¶n trong ng©n hµng.
Ch¬ng 3
Gi¶i ph¸p nh»m më réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ABBank Hµ Néi.
3.1. §Þnh híng cña Ng©n hµng trong thêi gian tíi vÒ c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
- H¹n chÕ cho vay b»ng tiÒn mÆt, t¨ng cêng cho vay b»ng chuyÓn kho¶n.
- Më réng vµ n©ng cao chÊt lîng dÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh WU.
- KhuyÕn khÝch sö dông tµi kho¶n c¸ nh©n.
- Tham gia hÖ thèng thanh to¸n ®iÖn tö liªn ng©n hµng.
- Nèi m¹ng víi c¸c kh¸ch hµng lín hoÆc kh¸ch hµng truyÒn thèng ®Ó thùc hiÖn c¸c giao dÞch qua m¹ng.
- Më réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ë c¸c phßng giao dÞch.
- N©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô vµ chuyªn m«n cña c¸c c¸n bé phô tr¸ch phÇn thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
3.2. Gi¶i ph¸p më réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ABBank Hµ Néi.
3.2.1.Gi¶i ph¸p vÒ l·i suÊt
Trong thêi gian tíi ABBank Hµ Néi nªn hiÖn nay c¸c Ng©n hµng ®ang c¹nh tranh gay g¾t, ng©n hµng nµo cã nhiÒu kh¸ch hµng vµ qu¶ng b¸ tèt, chÝnh s¸ch hîp lý th× sÏ thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng h¬n. ChÝnh v× thÕ trong thêi gian tíi ng©n hµng ph¶i cã nh÷ng chÝnh x¸ch míi, Cã møc l·i suÊt linh ho¹t ®Ó kÝch thÝch ngêi d©n sö dông c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt vµ sö dông c¸c t¹i kho¶n c¸ nh©n.
3.2.2.Gi¶i ph¸p vÒ s¶n phÈm.
+ C«ng bè, ®a d¹ng hãa vµ ph¸t triÓn c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. §èi víi mçi h×nh thøc th× cã mét møc phÝ phï hîp ®Ó khuyÕn khÝch ngêi d©n sö dông.
+ Cung cÊp thªm c¸c dÞch vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt më réng.
+ N©ng cao chÊt lîng phôc vô cña c¸c phßng giao dÞch, cho phÐp c¸c phßng giao dÞch thùc hiÖn tÊt c¶ c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
3.2.3.Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn thÞ trêng.
+ KÕt hîp víi c¸c siªu thÞ, trung t©m th¬ng m¹i. C¸c siªu thÞ hiÖn nay cßn Ýt vµ hµng ho¸ b¸n ra l¹i chñ yÕu thu b»ng tiÒn mÆt, nhng trong t¬ng lai gÇn khi nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn ®Õn mét møc ®é nhÊt ®Þnh th× c¸c siªu thÞ sÏ xuÊt hiÖn ngµy mét nhiÒu vµ sÏ chiÕm u thÕ t¹i c¸c ®« thÞ lín. §©y lµ thêi c¬ ®Ó c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i cã ®iÒu kiÖn më réng dÞch vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®èi víi kh¸ch hµng. Khi phÇn lín ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®îc chÊp nhËn réng r·i th× viÖc ®Çu t trang thiÕt bÞ phôc vô cho c«ng viÖc thanh to¸n sÏ trë nªn rÊt cã lîi, do ®ã c¸c siªu thÞ, trung t©m th¬ng m¹i sÏ rÊt s½n sµng hîp t¸c víi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i trong viÖc thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
+ TiÕp cËn c¸c trêng ®¹i häc, c¸c khu c«ng nghiÖp trªn ®Þa bµn mµ ng©n hµng ho¹t ®éng. C¸c trêng ®¹i häc vµ c¸c khu c«ng nghiÖp lµ nh÷ng n¬i tËp trung nhiÒu ngêi tõ nhiÒu vïng kh¸c nhau ®Õn häc tËp vµ lµm viÖc. Nhu cÇu vÒ chuyÓn tiÒn gi÷a hä vµ gia ®×nh lµ rÊt lín vµ thêng xuyªn. NÕu khai th¸c ®îc nhu cÇu cña c¸c ®èi tîng nµy th× ng©n hµng cã thÓ cã ®îc mét kho¶n thu nhËp ®¸ng kÓ th«ng qua viÖc thu phÝ chuyÓn tiÒn. ABBank Hµ Néi n»m trong hÖ thèng ABBank, nªn cã thÓ tËn dông m¹ng líi c¸c chi nh¸nh réng kh¾p trªn toµn quèc cña ABBank .
+ T¨ng cêng lµm ®¹i lý thanh to¸n cho c¸c ng©n hµng kh¸c.
+ T¨ng cêng tuyªn truyÒn vµ qu¶ng c¸o. Trong m«i trêng c¹nh tranh khèc liÖt gi÷a c¸c ng©n hµng hiÖn nay th× tuyªn truyÒn vµ qu¶ng c¸o ngµy cµng quan träng, ®îc rÊt nhiÒu ng©n hµng a chuéng vµ sö dông ®Ó ®¸nh bãng h×nh ¶nh cña m×nh. ABBank Hµ Néi nªn chó träng tíi vÊn ®Ò nµy ®Ó cã sù ®Çu t thÝch ®¸ng. §Ó thùc hiÖn gi¶i ph¸p nµy ng©n hµng cã thÓ sö dông c¸c h×nh thøc nh ph¸t tê r¬i, th«ng b¸o trªn hÖ thèng loa ph¸t thanh, c¸c nh©n viªn giao dÞch cã thÓ ®ång thêi ®ãng vai trß cña c¸c nh©n viªn tiÕp thÞ gi¶i thÝch vµ híng dÉn cho kh¸ch hµng vÒ c¸c dÞch vô mµ ng©n hµng cung cÊp trong khi giao dÞch víi kh¸ch hµng…
3.2.4 Gi¶i ph¸p vÒ con ngêi
§Ó c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®¹t hiÖu qu¶ cao th× ®éi ngò c¸n bé nh©n viªn ph¶i cã sù hiÓu biÕt nhÊt ®Þnh vÒ nghiÖp vô, ®ång thêi ph¶i trang bÞ c¬ së vËt chÊt phôc vô cho c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, nhanh chãng n©ng cao tr×nh ®é vÒ kü thuËt. Cã nh vËy th× chóng ta míi cã thÓ b¾t kÞp víi tr×nh ®é thÕ gií vµ cã thÓ ®øng v÷ng c¹nh tranh trªn thanh to¸n thÕ giíi.
MÆc dï c¸c c¸n bé ®Òu cã tr×nh ®é ®¹t ®¹i häc trë lªn cã tr×nh ®é ngo¹i ng÷, thêng xuyªn ®îc ®µo t¹o trong chuyªn m«n ®· ph¸t huy tèt kh¶ n¨ng cña m×nh ®¶m b¶o cho c«ng t¸c thanh to¸n an toµn, nhanh chãng, chÝnh x¸c, ®îc kh¸ch hµng tin tëng, nhng ®Ó ®¸p øng nhu cÇu ph¸t triÓn kh«ng ngõng quan hÖ ngo¹i th¬ng, quan hÖ hîp t¸c quèc tÕ th× vÊn ®Ò ®µo t¹o vµ n©ng cao tr×nh ®é cho ®éi ngò c¸n bé lµ hÕt søc cÇn thiÕt.
Cho c¸c c¸n bé nh©n viªn phô tr¸ch m¶ng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®i tËp huÊn vÒ c¸c dÞch vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt míi ë ng©n hµng cÊp trªn nh dÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh WU.
3.3. KiÕn nghÞ.
3.3.1. §èi víi ChÝnh phñ.
- Tr¶ l¬ng cho c¸n bé c«ng nh©n viªn th«ng qua hÖ thèng tµi kho¶n. viÖc lµm nµy cã t¸c dông híng ngêi d©n bíc ®Çu lµm quen víi viÖc sö dông hÖ thèng tµi kho¶n cña ng©n hµng tõ ®ã t¹o ra thãi quen sö dông c¸c h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
- Cã c¸c chÝnh s¸ch khuyÕn khÝch c¸c doanh nghiÖp giao dÞch th«ng qua hÖ thèng tµi kho¶n t¹i ng©n hµng. §a ra giíi h¹n vÒ quü tiÒn mÆt mµ c¸c doanh nghiÖp ®îc phÐp duy tr× tïy theo quy m« cña c¸c doanh nghiÖp vµ lÜnh vùc mµ doanh nghiÖp ho¹t ®éng. PhÇn tiÒn cßn l¹i ph¶i ®a vµo c¸c tµi kho¶n ë trong c¸c ng©n hµng. Tríc ®©y, ta còng ®· thùc hiÖn viÖc lµm nµy nhng do cã mét thêi k× tiÒn mÆt khan hiÕm , hÖ thèng thanh to¸n cña c¸c ng©n hµng yÕu kÐm nªn viÖc rót tiÒn mÆt tõ ng©n hµng khã kh¨n lµm cho c¸c tæ chøc kinh tÕ lu«n thiÕu tiÒn mÆt ®Ó chíp c¸c c¬ héi ®Çu t nªn ChÝnh phñ ®· bá láng h×nh thøc nµy nh»m t¹o sù linh ho¹t cho c¸c doanh nghiÖp. HiÖn nay, t×nh h×nh ®· thay ®æi, c¸c doanh nghiÖp cã thÓ rót tiÒn ra khái hÖ thèng ng©n hµng bÊt cø lóc nµo hoÆc cã thÓ thanh to¸n chuyÓn kho¶n dÔ dµng, do ®ã gi¶i ph¸p nµy ®· cã tÝnh kh¶ thi.
- X©y dùng hÖ thèng c¸c v¨n b¶n quy ph¹m ph¸p luËt, t¹o hµnh lang ph¸p lý hoµn chØnh cho thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt t¹i ViÖt Nam. HiÖn nay, hÖ thèng c¸c v¨n b¶n quy ph¹m ph¸p luËt vÒ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ë ViÖt Nam cßn cha hoµn chØnh vµ cã nhiÒu bÊt cËp g©y khã kh¨n cho viÖc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña c¸c ng©n hµng.
- Tr¶ tiÒn ®iÖn, níc, nhµ, thuÕ th«ng qua hÖ thèng tµi kho¶n cña ng©n hµng. T¹i níc ta tríc ®©y ®· cã mét thêi, ë mét sè n¬i, viÖc thanh to¸n tiÒn ®iÖn, níc ®· ®îc thùc hiÖn qua ng©n hµng nhng sau nµy do nhu cÇu tiÒn mÆt t¨ng lªn trong khi ®ã tiÒn mÆt l¹i khan hiÕm, khã rót ra t¹i ng©n hµng nªn viÖc thanh to¸n tiÒn ®iÖn, níc qua ng©n hµng bÞ gi¶m sót ®©y lµ mét thùc tÕ mµ chóng ta cÇn rót kinh nghiÖm. ViÖc tæ chøc thu tiÒn ®iÖn, níc, nhµ, thuÕ th«ng qua hÖ thèng ng©n hµng b»ng c¸ch ChÝnh phñ yªu cÇu c¸c c¬ quan ®ã ph¶i thu tiÒn qua ng©n hµng vµ yªu cÇu ngêi, ®¬n vÞ thanh to¸n nép tiÒn thanh to¸n vµo mét ng©n hµng thuËn tiÖn nhÊt. §iÒu nµy võa t¹o ®iÒu kiÖn cho ngêi nép tiÒn kh«ng ph¶i ®Õn c¬ quan thu tiÒn cña c¸c tæ chøc nãi trªn ®Ó nép tiÒn hay ph¶i trùc t¹i nhµ ®Ó tr¶ tiÒn mÆt trùc tiÕp qua ngêi ®i thu. C¬ quan thô hëng còng tiÕt kiÖm ®îc chi phÝ phÝ ®i thu tiÒn ®Õn tõng hé gia ®×nh, tõng c¬ quan. C¸c ng©n hµng qu¶n lý c¸c tµi kho¶n cña c¸c c¬ quan nãi trªn cã thÓ sö dông ®îc sè tiÒn göi cña c¸c c¸ nh©n, c¬ quan nµy ®Ó tµi trî c¸c kho¶n tÝn dông ng¾n h¹n cho nÒn kinh tÕ mµ khèi lîng tiÒn mÆt thanh to¸n còng Ýt ®i gi¶m ®îc chi phÝ in Ên, vËn chuyÓn, kiÓm ®Õm cho c¸c ng©n hµng nãi chung vµ cho Ng©n hµng Nhµ níc nãi riªng.
HiÖn nay c¸c ng©n hµng ®· cã dÞch vô thu tiÒn t¹i nhµ v× thÕ cã thÓ thùc hiÖn gi¶i ph¸p nµy nh»m gi¶m bít chi phÝ vÒ thêi gian vµ tiÒn b¹c cña kh¸ch hµng. Do ®ã, khuyÕn khÝch ngêi d©n sö dông hÖ thèng tµi kho¶n cña ng©n hµng nãi chung vµ h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nãi riªng. §ång thêi t¹o ra sù qu¶n lý tËp trung vµ t¹o ra mèi liªn hÖ mËt thiÕt gi÷a ngµnh ng©n hµng víi ngµnh thuÕ.
- §Èy nhanh tiÕn tr×nh cæ phÇn hãa c¸c doanh nghiÖp ®ång thêi cã c¸c biÖn ph¸p ®Ó thóc ®Èy sù ho¹t ®éng cña thÞ trêng chøng kho¸n trong ®ã cã c¸c v¨n b¶n híng dÉn thi hµnh cô thÓ. C¸c giao dÞch trªn thÞ trêng chøng kho¸n thêng cã gi¸ trÞ lín vµ giao dÞch chñ yÕu th«ng qua viÖc trÝch chuyÓn kho¶n gi÷a c¸c tµi kho¶n nªn mét thÞ trêng chøng kho¸n s«i ®éng lµ ®iÒu kiÖn tèt ®Ó më réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
3.3.2. §èi víi Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam.
- T¨ng cêng hîp t¸c víi WB vµ c¸c tæ chøc tÝn dông quèc tÕ kh¸c ®Ó tiÕp thu c¸c c«ng nghÖ míi vµ ph¬ng ph¸p míi trong qu¶n lý ng©n hµng. Ngµnh ng©n hµng ë níc ta ®ang trong qu¸ tr×nh hiÖn ®¹i hãa. Tuy ®· ®¹t ®îc mét sè thµnh tùu quan träng song so víi c«ng nghÖ ng©n hµng cña thÕ giíi th× c«ng nghÖ ng©n hµng ë níc ta cßn t¬ng ®èi l¹c hËu, kho¶ng c¸ch so víi c«ng nghÖ ng©n hµng cña níc ta so víi c¸c níc ph¸t triÓn l¹c hËu tíi vµi chôc n¨m. Do ®ã, viÖc t¨ng cêng hîp t¸c víi c¸c tæ chøc quèc tÕ ho¹t ®éng trong lÜnh vùc ng©n hµng ®Ó tiÕp thu c«ng nghÖ míi lµ mét viÖc lµm v« cïng cÇn thiÕt. NÕu lµm tèt vÊn ®Ò nµy, nÒn c«ng nghÖ ng©n hµng níc ta cã thÓ rót ng¾n rÊt nhiÒu so víi tr×nh ®é chung cña thÕ giíi, t¹o tiÒn ®Ò ®Ó níc ta cã mét nÒn c«ng nghÖ ng©n hµng ph¸t triÓn ngang b»ng víi sù ph¸t triÓn cña c«ng nghÖ ng©n hµng cña c¸c níc tiªn tiÕn nhÊt.
- Söa ®æi hÖ thèng chøng tõ giao dÞch ®Ó cho phï hîp víi dÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh WU. HiÖn nay, WB ®· tµi trî hµng tr¨m triÖu ®« la gióp ViÖt Nam hiÖn ®¹i hãa hÖ thèng ng©n hµng, trong ®ã tiªu biÓu lµ gióp c¸c ng©n hµng ë ViÖt Nam triÓn khai cung cÊp dÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh WU. Tuy nhiªn, nh÷ng c«ng nghÖ nµy ®ang gÆp mét sè vÊn ®Ò mµ chñ yÕu lµ do cha t¬ng thÝch víi hÖ thèng chøng tõ kÕ to¸n ®ang ®îc sö dông ë ViÖt Nam. Do vËy trong t¬ng lai, ngµnh ng©n hµng nªn nghiªn cøu ®Ó söa ®æi l¹i hÖ thèng chøng tõ kÕ to¸n sao cho võa ®¸p øng ®îc ®ßi hái cña c¸c c«ng nghÖ míi võa phï hîp víi ®iÒu kiÖn thùc tÕ cña ViÖt Nam mµ tríc tiªn lµ hÖ thèng chøng tõ thanh to¸n ®Ó phï hîp víi c«ng nghÖ cña dÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh WU.
- HiÖn ®¹i hãa c«ng nghÖ thanh to¸n cña ng©n hµng. §Çu t ®Ó mua míi c¸c thiÕt bÞ hiÖn ®¹i vµ c¸c c«ng nghÖ thanh to¸n tiªn tiÕn trªn thÕ giíi cho toµn bé hÖ thèng ng©n hµng, trong ®ã u tiªn cho c¸c hÖ thèng ng©n hµng lín tríc. Thuª c¸c chuyªn gia ng©n hµng cã uy tÝn sang ViÖt Nam lµm viÖc ®ång thêi tæ chøc cho c¸c c¸n bé ng©n hµng ®i häc ë níc ngoµi. §©y lµ mét gi¶i ph¸p cã tÝnh l©u dµi vµ cÇn cã c¸c kÕ ho¹ch cô thÓ ®Ó thùc hiÖn tõng bíc mét.
3.3.3. §èi víi ABBank Hµ Néi.
- Cho phÐp c¸c ng©n hµng chi nh¸nh më thªm c¸c phßng giao dÞch. Më thªm c¸c phßng giao dÞch tuy lµm t¨ng chi phÝ nhng nã cã t¸c dông t¹o ra h×nh ¶nh cña mét ng©n hµng cã quy m« lín tõ ®ã t¹o niÒm tin cho kh¸ch hµng trong viÖc sö dông ng©n hµng nh lµ mét ngêi trung gian trong thanh to¸n. §ång thêi, viÖc t¨ng sè lîng c¸c phßng giao dÞch sÏ lµm cho ng©n hµng ®Õn gÇn h¬n víi nh÷ng ngêi cã tiÒm n¨ng vÒ nhu cÇu thanh to¸n, gióp hä hiÓu vµ nhËn thÊy lîi Ých cña viÖc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, mÆt kh¸c, t¹o ra sù nhanh chãng vµ linh ho¹t cho kh¸ch hµng khi sö dông dÞch vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña ng©n hµng. Song song víi viÖc cho phÐp chi nh¸nh më thªm c¸c phßng giao dÞch lµ viÖc më réng c¸c chøc n¨ng cña c¸c phßng giao dÞch vµ n©ng cao chÊt lîng phôc vô cña c¸c phßng giao dÞch nµy, vÝ dô nh cho phÐp c¸c phßng giao dÞch cã thÓ tham gia thanh to¸n chuyÓn kho¶n víi c¸c tµi kho¶n cña c¸c tæ chøc.
- Tæ chøc thªm c¸c líp tËp huÊn nghiÖp vô cho c¸n bé nh©n viªn cña chi nh¸nh ®Ó ®¸p øng yªu cÇu cña c¸c c«ng nghÖ míi trong thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nãi riªng vµ cña ngµnh ng©n hµng nãi chung (C¸c mÆt ho¹t ®éng cña ng©n hµng lu«n cã mèi quan hÖ t¬ng hç). Sù øng dông c¸c thµnh tùu khoa häc kÜ thuËt trong lÜnh vùc ng©n hµng cao h¬n ë bÊt cø lÜnh vùc nµo trong nÒn kinh tÕ vµ chØ chÞu ®øng vÞ trÝ thø hai sau lÜnh vùc qu©n sù nÕu xÐt trªn tÊt c¶ c¸c lÜnh vùc ho¹t ®éng cña con ngêi. Tuy nhiªn, ®Ó c¸c øng dông nµy ph¸t huy hÕt hiÖu qu¶ th× cÇn cã sù kÕt hîp cña yÕu tè con ngêi. C¸c c¸n bé nh©n viªn ng©n hµng ph¶i lµm chñ ®îc c¸c thiÕt bÞ hiÖn ®¹i vµ ngµy cµng hiÖn ®¹i ®Ó b¾t chóng phôc vô tèt nhÊt cho c«ng viÖc cña m×nh. C¸c thiÕt bÞ m¸y mãc cµng hiÖn ®¹i th× nh÷ng hËu qu¶ tõ nh÷ng sai sãt trong viÖc sö dông nã lµ rÊt lín.
- Cã chÝnh s¸ch t¨ng cêng cho vay tiªu dïng. T¨ng cêng cho vay tiªu dïng lµ mét biÖn ph¸p tèt ®Ó më réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña c¸c ng©n hµng, ®Æc biÖt lµ mét ng©n hµng cã m¹ng líi chi nh¸nh réng kh¾p nh ng©n hµng ABBank . Ngoµi c¸ch truyÒn thèng thêng lµm ng©n hµng cã thÓ kÝ kÕt c¸c hîp ®ång víi c¸c c«ng ty trong ®ã cã c¸c ®iÒu kho¶n tháa thuËn vÒ viÖc c¸c c«ng ty nµy sÏ b¸n hµng hãa tr¶ gãp cho kh¸ch hµng cña m×nh, c¸c kh¸ch hµng sÏ ph¶i më tµi kho¶n c¸ nh©n cña m×nh t¹i ng©n hµng vµ ®Þnh kú tr¶ nî qua viÖc nép tiÒn vµo tµi kho¶n cña m×nh t¹i ng©n hµng, cßn ng©n hµng sÏ tiÕn hµnh trÝch chuyÓn kho¶n tõ tµi kho¶n cña ngêi mua tr¶ gãp sang tµi kho¶n cña c¸c c«ng ty b¸n hµng.
- Cã chÝnh s¸ch khuyÕn khÝch më tµi kho¶n c¸ nh©n vµ sö dông thanh to¸n qua ng©n hµng ®èi víi d©n c.
KÕt luËn
Thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cã vai trß hÕt søc quan träng, ®Æc biÖt lµ trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng hiÖn ®¹i. Sù ra ®êi cña nã lµ bíc ph¸t triÓn tÊt yÕu cña qu¸ tr×nh thanh to¸n, ®¸nh dÊu mét bíc tiÕn míi cña nÒn v¨n minh nh©n lo¹i.
Trong thêi gian qua, thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña ViÖt Nam nãi chung vµ cña ABBank Hµ Néi nãi riªng ®· gÆt h¸i ®îc nhiÒu thµnh c«ng tèt ®Ñp. Doanh sè còng nh tû träng cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ngµy cµng t¨ng, kh¾c phôc ®îc nh÷ng h¹n chÕ cña thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt, gãp phÇn ®Èy nhanh tèc ®é thanh to¸n, ®¶m b¶o sù an toµn, tiÖn lîi cho c¸c bªn tham gia. Tuy nhiªn, so víi c¸c níc trong khu vùc vµ trªn thÕ giíi th× tû lÖ nµy vÉn cßn rÊt thÊp xuÊt ph¸t tõ nhiÒu nguyªn nh©n, cã nh÷ng nguyªn nh©n tõ phÝa Nhµ níc, nh÷ng nguyªn nh©n tõ phÝa Ng©n hµng vµ tõ phÝa kh¸ch hµng. NhËn biÕt ®îc c¸c nguyªn nh©n nµy tõ ®ã ®a ra híng gi¶i quyÕt lµ nhiÖm vô tríc m¾t vµ l©u dµi cña mäi cÊp, mäi ngµnh ®Æc biÖt lµ cña ngµnh Ng©n hµng.
Cïng víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ, thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cÇn ph¶i ®æi míi, hoµn thiÖn vµ më réng h¬n n÷a, phÊn ®Êu ®a thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña ViÖt Nam s¸nh kÞp c¸c níc trong khu vùc vµ trªn thÕ giíi, ®ã lµ nhiÖm vô chung cña ngµnh Ng©n hµng, trong ®ã cã ABBank Hµ Néi.
Sau mét thêi gian häc tËp t¹i trêng §H Ngo¹i th¬ng Hµ Néi vµ qua thùc tÕ t¹i ABBank Hµ Néi, víi mong muèn ®ãng gãp mét phÇn nhá bÐ vµo viÖc më réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cña ABBank Hµ Néi em ®· ®a ra mét sè gi¶i ph¸p, tuy nhiªn, víi thêi gian cã h¹n, tr×nh ®é vµ kinh nghiÖm thùc tÕ cßn h¹n chÕ, bµi viÕt cña em kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt nhÊt ®Þnh. V× vËy, em kÝnh mong ®îc sù gãp ý, bæ sung cña c¸c thÇy c« gi¸o, c¸c c¸n bé trong ABBank Hµ Néi vµ toµn thÓ c¸c b¹n ®Ó em cã thÓ hoµn thiÖn h¬n kiÕn thøc cña m×nh.
Danh môc c¸c tµi liÖu tham kh¶o.
- B¸o c¸o quyÕt to¸n cña ABBank Hµ Néi c¸c n¨m 2006, 2007, 2008.
- B¸o c¸o TTKDTM t¹i ABBank Hµ Néi n¨m 2006, 2007, 2008.
- Gi¸o tr×nh Lý thuyÕt Tµi chÝnh TiÒn tÖ – khoa Ng©n hµng tµi chÝnh §H KTQD – nhµ xuÊt b¶n thèng kª
- NghÞ ®Þnh 30/CO ngµy 2/5/1996 cña ChÝnh phñ ban hµnh quy chÕ ph¸t hµnh vµ sö dông sÐc.
- NghÞ ®Þnh sè 64/2001/N§-CP ngµy 20/9/2001 cña ChÝnh phñ vÒ ho¹t ®éng thanh to¸n qua c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n.
- QuyÕt ®Þnh 22/Q§-NH1 ngµy 20/2/1994 cña Thèng ®èc NHNN ViÖt Nam vÒ thÓ lÖ TTKDTM
- QuyÕt ®Þnh sè 371/1999/Q§-NHNN1 ngµy 19/10/1999 vÒ viÖc ban hµnh quy chÕ ph¸t hµnh, sö dông vµ thanh to¸n thÎ Ng©n hµng.
- Th«ng t 07/TT-NH1 ngµy 27/12/1996 vÒ híng dÉn thùc hiÖn nghÞ ®Þnh 30/CP.
- TiÒn tÖ, ng©n hµng vµ thÞ trêng tµi chÝnh – Frederic S.Mishkin – 2001
- Tõ ®iÓn Kinh tÕ häc – NguyÔn V¨n Ngäc - Nhµ xuÊt b¶n Thèng kª - 2001
- Tõ ®iÓn Thèng kª - NhiÒu t¸c gi¶ - Nhµ xuÊt b¶n Thèng kª - 1977
Các file đính kèm theo tài liệu này:
Một số Giải pháp nhằm đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại cổ phần An Bình- Chi nhánh Hà Nội.doc
