Đề tài Nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu tại các NHTM

Nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu tại các NHTMNhóm 3CHƯƠNG I:Cơ sở lý luận về nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩuXK và NK có mối quan hệ mật thiết với nhau: NK góp phần nâng cao chất và lượng cho hàng hóa, tạo môi trường thuận lợi, thúc đẩy sự phát triển của XK XK tạo nguồn vốn chủ yếu cho nhập khẩu.Nhập khẩu: Để tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ tiên tiến, hiện đại. Thúc đẩy nhanh quá trình sử dụng cơ sở vật chất kỹ thuật chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Bổ sung kịp thời những mặt mất cân đối của nền kinh tế, đảm bảo sự phát triển cân đối ổn định, khai thác đến mức tối đa tiềm năng và khả năng của vòng quay kinh tế.Xuất khẩu: Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế sang nền kinh tế hướng ngoại Thúc đẩy nền kinh tế trong nước phát triển Tạo thêm công ăn việc làm và cải thiện đời sống nhân dân VAI TRÒKHÁI NIỆMexportImportTài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại là hình thức hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu.CÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨUChiết khấu miễn truy đòiChiết khấu được phép truy đòiChiết khấu hối phiếuNhờ thu đi trong thanh toán hàng xuất khẩu.Nhờ thu đến trong thanh toán hàng xuất khẩu.Cho vay trong khuôn khổ phương thức nhờ thu kèm chứng từTài trợ xuất khẩuCho vayThu nợ Cho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/CĐối tượng: là giá trị bộ chứng từ thanh toán theo L/CThời hạn: tính theo thời gian hiệu lực còn lại của L/C.Mức cho vay: tối đa 90% trị giá bộ chứng từChuẩn bị thủ tụcKiểm traKí duyệtGiải ngânThu nợCho vay bộ chứng từ đòi tiền trả theo L/CĐiều kiện mở L/C tại các NHTMThẩm định hồ sơ mở L/CHình thức mở L/C thanh toán hàng nhập khẩuNH thanh toánNH mở L/CNhà NKCho vay thanh toán bộ chứng từ hàng nhậpCÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨUTài trợ nhập khẩuCác hình thức bảo lãnhNghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh cho hoạt động nhập khẩuCÁC HÌNH THỨC BẢO LÃNHBảo lãnh vay vốnBảo lãnh tham gia đấu thầuBảo lãnh thực hiện hợp đồngBảo lãnh đặt cọcPhát hành thư bảo lãnhMở L/C trả chậm.Ký bảo lãnh trên hối phiếu (Bill of exchange) nhận nợ nước ngoài.Ký bảo lãnh lệnh phiếu (Promissory Note) nhận nợ nước ngoài.Ký xác nhận bảo lãnh ngay trên giấy nhận nợ do khách hàng (vay nợ) lập nhận nợ nước ngoài.Một số yếu tố tác động đến hoạt động XNKTình hình kinh tế, chính trị trên thế giới.Các yếu tố liên quan đến tỷ giá, yếu tố thời vụ.Nắm bắt thông tin đối tác nước ngoàiRủi ro trong tín dụng tài trợ XNK là một yếu tố bất lợi, tiềm ẩn có thể xảy ra bất cứ lúc nào, với hậu quả không thể lường trước được.Đòi hỏi các ngân hàng phải tìm ra biện pháp phòng ngừa, hạn chế tối đa rủi ro và thiệt hại có thể xảy ra. QUY TRÌNH TÀI TRỢĐối tượngPhạm viĐiều kiệnQuy trình1. KH đến NH xin tài trợ vốn + giấy tờ (3 hồ sơ).5. Kí duyệt (cho vay hay bảo lãnh)2. Cán bộ TD thâm định hồ sơ.4. Trưởng phòng TD xem xét lại hồ sơ, cho ý kiến và trình lên ban giám đốc xét duyệt.3. Cán bộ TD lập tờ trình lên trưởng phòng TD.Có đủ tư cách pháp nhân, KD đúng luật hiện hành của Việt Nam.Vốn tự có theo quy định, vốn TCTD chỉ để bổ sung vào tổng mức VLĐ cần thiết.Hạch toán, quản lý tài chính theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê.SXKD có lãi, không nợ quá hạn.Có phương án sử dụng vốn vayChấp nhận thực thi một quy định trong thể lệ tín dụng của NHNN vàTCTD đang cho vay vốn.DN vay vốn ở một chi nhánh muốn vay tiếp ở chi nhánh khác của cùng hệ thống ngân hàng thì phải được giám đốc ngân hàng cho phép.KH vay vốn ở nhiều tổ chức tín dụng, NH cho vay phải thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh, uy tín, khả năng trả nợ của đơn vị vay vốn qua các tổ chức tín dụng đã cho vay và qua phòng thông tin rủi ro của NHNN và qua các thông tin thị trường khác. Nếu đảm bảo điều kiện cho vay, nguyên tắc cho vay và khả năng thu hồi vốn chắc chắn thì mới quyết định cho vay.Khách hàng có nhu cầu vốn thiếu hụt tạm thời đáp ứng điều kiện để ngân hàng tài trợTHỰC TRẠNG VỀ NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CÁC NHTMCHƯƠNG 2NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨUThành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT của Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng .Là một trong những NHTM cổ phần đầu tiên của Việt Nam.Chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990. Ngày 06/04/1992, Thống Đốc NHNN Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng VN Ngành nghề kinh doanh: Tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, Tư vấnTrụ sở chính: Tầng 8, Văn phòng số L8-01-11+16, tòa nhà Vincom Center, số 72 Lê Thánh Tôn, P. Bến Nghé, Q1, TP.Hồ Chí Minh, Việt Nam. Cuối năm 2013 có 206 điểm GD gồm: Sở GD, 41 Chi nhánh, 162 Phòng GD, 1 Quỹ tiết kiệm, 1 Điểm GD.Thành tựu_Giải thưởng “Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam năm 2012” 12.355 tỷ đồng“Ngân hàng tốt nhất tại Việt Nam”Thành viên tổ chức: thẻ quốc tế Mastercard, thẻ quốc tế VisaTop 1.000 ngân hàng lớn nhất thế giới năm 2012, 2013 TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA EXIMBANK DỊCH VỤĐẶC ĐIỂMQUY ĐỊNHBao thanh XNK có quyền truy đòi- Bảo đảm rủi ro tín dụng bên nhập khẩu.- Theo dõi khoản phải thu.- Ứng trước tiền hàng tối đa 90% trị giá KPT. Phương thức BTT Từng lầnTheo hạn mứcĐối tượng khách hàngBên XK: muốn mở rộng thị trường, bảo đảm rủi ro thanh toán, có nhu cầu muốn được ứng trước tiền hàng đối với khoản phải thu trả chậm...Bên NK: mua hàng theo phương thức thanh toán trả chậmĐiều kiện BTTĐối với hàng hóaPhải là hàng hóa hữu hình.Chỉ thực hiện bao thanh toán sau khi hàng hóa được giao.Đối với HĐNTKhông cấm bên XK chuyển nhượng KPT cho bên thứ ba.Không được chuyển giao quyền và nghĩa vụ trong HĐNT Đối với KPTKhông phát sinh HĐNT bị pháp luật cấm.Không phát sinh từ các GD, thỏa thuận bất hợp pháp, có tranh chấp.DỊCH VỤĐIỀU KIỆNHỒ SƠ Bảo lãnh phát hành chứng thư (đấu thầu, thực hiện hợp đồng, thanh toán ).Phát hành L/C AS, L/C trả chậm, L/C dự phòng Đối tượng được bảo lãnh là tổ chức trong nước và ngoài nước có đủ điều kiện bảo lãnh theo quy địnhHồ sơ pháp lý của khách hàng đề nghị được bảo lãnh và hồ sơ đề nghị bảo lãnh.Hồ sơ về tài chính của khách hàng. Hồ sơ về tài sản bảo đảm (nếu có).Bảo lãnh, nộp thay thuế XNKTiền mặt/chuyển khoản tại các điểm giao dịchNộp thuế nhanh chóng, thuận tiệnThông tin tờ khai nhanh chóng, chính xácRút ngắn thời gian thông quan hàng hóaGiảm thiểu tối đa chi phí phát sinh ngoài ý muốn TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA EXIMBANK Các chỉ tiêu tài chính cơ bản qua các nămVốn điều lệ: năm 2011 bắt đầu tăng vốn là 12,355 tỷ đồng và vẫn giữa nguyên đến hết năm 2013.Quy mô tổng tài sản đạt 169.835 tỷ đồng, giảm nhẹ (0,2%) so với năm 2012, hoàn thành 85% kế hoạch.Vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư quy đổi tiền đồng đạt 82.650 tỷ đồng, giảm 3,4% so với năm 2012, hoàn thành 75% kế hoạch.Các chỉ tiêu tài chính cơ bản qua các nămTổng dư nợ cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế và dân cư (bao gồm dư nợ cho vay và trái phiếu doanh nghiệp) đạt 88.453 tỷ đồng, tăng 13,7% so với năm 2012, hoàn thành 99% kế hoạch. Trong đó, dư nợ cho vay tổ chức kinh tế và dân cư quy đổi tiền đồng là 83.354 tỷ đồng, tăng 11,3% so với năm 2012, hoàn thành 97% kế hoạch.Kết quả hoạt động năm 2013, Eximbank đạt mức lợi nhuận trước thuế là 828 tỷ đồng, hoàn thành 26% kế hoạch. Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản bình quân (ROA) của Eximbank đạt 0,4%, tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) đạt 4,3%.TÌNH HÌNH KINH DOANH NĂM 2013 CỦA EXIMBANK Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank năm 2013 Đơn vị tính: Tỷ đồngNHỮNG MẶT TÍCH CỰC CÁC NHTM ĐẠT ĐƯỢCQuan tâm đến công tác chăm sóc mở rộng hệ thống khách hàng với mục đích an toàn hiệu quảPhát triên, hoàn thiện các phương thức tài trợ đảm bảo đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng. Phân tích và thu thập nguồn thông tin ngày càng phong phú.Bám sát yêu cầu thực tế của các doanh nghiệp để đầu tư kịp thời.Phát triển hệ thống sản phẩm với chất lượng phúc vụ ngày càng phong phú.Đội ngũ cán bộ trẻ trung, năng động, trình độ nghiệp vụ vững vàng => cơ sở phát triển và hoàn thiện các phương thức tin dụng tài trợ XNK.Hệ thống trang thiết bị hiện đại với số lượng ngày càng nhiều.Mở rộng mạng lưới NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂNTình trạng nợ xấu tồn động còn lớn.Nguồn vốn tự có thấp.Chịu sự cạnh tranh gay gắt.Gặp nhiều rủi ro trong đó rủi ro tỷ giá và rủi ro lãi suất ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động XNK.Các hình thức cho vay tài trợ XNK còn quá đơn điệu, không đạt hiệu quả cao.Nguồn nhân lực còn nhiều yếu kém cần đào tao lại.Thủ tục hành chính phức tạp.Hệ thống trang thiết bị, cơ sở vật chất chưa theo kịp các nước phát triển và đang phát triển khác. Cơ chế quản lý kinh tế quan liêu bao cấp, cơ chế thị trường đang hình thành với nhiều thử thách và phức tạp. Hậu quả của khủng hoảng kinh tế xã hội, sự đổ vỡ của các tổ chức tín dụng năm 1989 đã để lại trong xã hội một tư tưởng nặng nề về tâm lý. Môi trường kinh doanh chưa cho phép mở rộng các hình thức tín dụng.CHƯƠNG IIIGIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ TẠI CÁC NHTMĐỊNH HƯỚNG ĐẾN 2015 - 2020GIẢI PHÁP Hoàn thiện hoạt động tín dụng tại các NHTMHoàn thiện và mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ XNKGiải pháp gia tăng khai thác nguồn vốnGiải pháp về sử dụng vốnHoàn thiện hệ thống thông tinGiải pháp liên quan đến yếu tố con người và công tác đào tạo cán bộGiải pháp ứng dụng Marketing ngân hàng để nâng cao chất lượng phục vụ và đảm bảo các tiện ích tối đa cho khách hàngThiết lập và mở rộng mối quan hệ với khách hàngCông tác thu thập và xử lí thông tin khách hàngĐa dạng hóa các hình thức tài trợ XNKCởi mở điều kiện tài trợ XNKHạn chế rủi roHoàn thiện quy trình tín dụngVề hoạt động tín dụng tài trợ XNK