Đề tài Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tại nông nghiệp và phát triển nông thôn

Chương 2 : HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH 11. 2.1. Các hình thức tín dụng ngắn hạn : 2.1.1 Cho vay tiêu dùng. 2.1.2 Cho vay sản xuất kinh doanh cá nhân 2.1.3 Cho vay xây dựng và sữa chữa nhà. 2.1.4 Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp . 2.2 Đối tượng khách hàng và điều kiện vay vốn 2. 2.1 Đối tượng khách hàng. 2. 2.2 Điều kiện vay vốn. 2.3 Quy trình tín dụng ngắn hạn: 2.4 Các bước quan trọng trong tiến trình cho vay 2.4.1 Thẩm định tài sản thế chấp cầm cố 2.4.2 Thu nợ- lãi vay 2.5 Phân tích và đánh giá hoat động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánh 11: 2.5.1 Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn theo mục đích kinh doanh của khách hàng. 2.5.2 Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh. Chương 2 : HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH 11. 2.1 Các hình thức cho vay ngắn hạn tại Ngân Hàng NHNo & PTNT VN : 2.1.1Cho vay tiêu dùng: Là hình thức vay nhằm đáp ứng nhu cầu: Mua sắm trang thiết bị, vật dụng ,tiện nghi sinh hoạt. Chi phí học tập, du lịch chữa bệnh, sữa chữa nhà. Đối tượng vay vốn: Đối với trường hợp vay tín chấp: Cán bộ- công nhân viên chức hiện đang công tác tại cơ quan hành chánh sự nghiệp, công ty xí nghiệp quốc doanh, công an , quân đội, bệnh viện công, trường học công. Đối với trường hợp cho vay có thế chấp tài sản: Công nhân Việt Nam tuổi từ 18 trở lên. Điều kiện vay: Đối với trường hợp vay tín chấp: -Có hộ khẩu thường trú cùng địa bàn với NHNo & PTNT VN. -Thâm niên làm việc liên tục tại đơn vị trên 02 năm -Hiện là biên chế, hợp đồng lao động dài hạn, không thời hạn , có thời hạn ( thời hạn hợp đồng lao động tối thiểu bằng thời hạn đăng kí vay. -Đơn vị công tác của người vay có kí hợp đồng liên kết với NHNo & PTNT VN thực hiện chương trình vay trả góp và cam kết bảo lãnh cho người vay của đơn vị -Số tiền trả hàng tháng không vượt quá 50% thu nhập hàng tháng của người vay -Tối thiểu một lần giải ngân là 03 người vay tại đơn vị Đối với trường hợp vay tín chấp: -Có CMND, hộ khẩu thường trú cùng địa bàn với NHNo & PTNT VN. -Giấy xác nhận thu nhập hợp đồng lao động đối với người vay là công nhân viên không đủ điều kiện vay tín chấp. -Tài sản đảm bảo cho khoản cho khoản vay như bất động sản, động sản, sổ tiết kiệm hoặc tài sản của bên thứ ba bảo lãnh . Loại tiền vay: VNĐ Số tiền vay: -Tối đa là 20.000.000 đồng Hoặc tối đa 95% số dư sổ tiết kiệm gởi tại NHNo & PTNT VN thức trả vốn và lãi; Khách hàng trả góp hàng tháng, mức góp cố định ( bao gồm vốn và lãi) được tính trước và thể hiện trong hợp tín dụng Thủ tục vay: Đối với trường hợp vay tín chấp: Hợp đồng liên kết, Giấy đề nghị vay vốn, Giấy phân công nộp tiền ( theo mẫu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn . Bảng lương quyết định bổ nhiệm của thủ trưởng đơn vị ( người kí hợp đồng liên kết ) Đối với trường hợp vay thế chấp : -Giấy đề nghị vay vốn ( theo mẫu của NHNo & PTNT VN). -Các chứng tứ chứng minh thu nhập. -Các chứng từ chứng minh tài sản thế chấp cầm cố. 2.1.2 Vay sản xuất kinh doanh cá nhân: Là hình thức vay nhằm đáp ứng nhu cầu: - Phát triển kinh doanh mở rộng thị trường - Phát triển sản phẩm - Đầu tư thiết bị sản xuất - Mua nguyên vật liệu tư liệu sản xuất Đối tượng vay: Cá nhân có cơ sở sản xuất kinh doanh, tiểu thương,hộ kinh tế gia đình,doanh nghiệp tư nhân. Điều kiện vay : - Có hộ khẩu thường trú cùng địa bàn với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn . - Có tư cách pháp nhân, giấy phép kinh doanh còn hiệu lực hoặc hợp đồng kinh tế hay xác nhận của địa phương. - Phương án sản xuất kinh doanh khả thi. - Có tài sản đảm bảo cho khoản vay như bất động sản , động sản, chứng từ có giá hoặc tài sản của bên thứ ba bảo lãnh Loại tiền vay: VNĐ. Phương thức trả vốn và lãi: Khách hàng vay trả vốn vay 1 lần khi đáo hạn . Số tiền vay: - Tối đa 70% vốn cho phương án sản xuất kinh doanh - Hoặc tối đa 90% số dư sổ tiết kiệm gửi tại NHNo & PTNT VN Thủ tục vay: Giấy đề nghị vay vốn ( theo mẫu của NHNo & PTNT VN) Phương án kinh doanh, kế hoạch trả nợ Giấy tờ tuỳ thân ( CMND, hộ khẩu) Giấy phép kinh doanh, biên lai nộp thuế các tháng gần nhất hoặc hợp đồng kinh tế hay giấy xác nhận của địa phương. Các chứng từ về tài sản thế chấp cầm cố. 2.1.3 Vay xây dựng và sữa chữa nhà: NHNo & PTNT VN hỗ trợ vốn cho khách hàng có nhu cầu xây dựng sữa chữa nâng cấp nhà, sữa chữa nhỏ trang trí nội thất . Các điều kiện sau: - Trên 18 tuổi có năng lực hành vi dân sự . - Có khẩu thướng trú cùng địa bàn chi nhánh NHNo & PTNT VN. - Có quyền sở hữu căn nhà , khu đất dự kiến xây dựng, sữa chữa trang trí nội thất - Có giấy phép xây dựng sữa chữa nhà . - Có sẵn một phần tiền cho những dự định trên. - Có nguồn thu nhập ổn định với số tiền tích luỹ đủ để trả nợ định kỳ cho ngân hàng . - Có tài sản thế chấp : bằng chính căn nhà dự tính xây dựng , sữa chữa hoặc bằng tài sản khác . - Có tài sản cầm cố như: Sổ tiết kiệm , thẻ tiết kiệm , cổ phiếu , tín phiếu, trái phiếu kho bạc nhà nước. - Hoặc do bên thứ ba có tài sản đứng ra bảo lãnh… Mức cho vay -Tối đa 70% giá trị dự toán của công trình -Tối đa 70% trị giá tài sản thế chấp -Tối đa 90% trị giá tài sản cầm cố. Loại tiền vay: Viêt Nam đồng hoặc vàng 999.9 Phương thức trả nợ : Ngân hàng sẽ thoả thuận kỳ hạn trả nợ căn cứ vào phương án và khả năng của khách hàng Nếu vay vàng khi trả khách hàng có thể trả trực tiếp bằng vàng hoặc quy ra tiền mặt theo giá tại thời điểm trả. Thủ tục : -Giấy đề nghị vay vốn -Phương án vay vốn kế hoạch trả nợ -Các chứng từ chứng minh thu nhập như giấy xác nhận thu nhập hoặc giấy phép kinh doanh.. -Các chứng từ về tài sản thế chấp và cầm cố -Giấy tờ tuỳ thân như CMND và hộ khẩu … 2.1.4 Cho vay ngắn hạn đối với khách hàng là doanh nghiệp: NHNo & PTNT VN cho các doanh nghiệp vay nhằm vào các mục đích sau: - Thanh toán tiền hàng hóa nhập khẩu, mua nguyên liệu sản xuất , mua hàng hoá xuất khẩu . - Bổ sung vốn lưu động. - Tài trợ xây dựng. - Đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh. Lãi suất cho vay linh hoạt được quy định theo từng thời điểm của NHNo & PTNT VN Khách hàng có thể vay bằng : - Tiền đồng Việt Nam. - Đồng Việt Nam đảm bảo bằng ngoại tệ. - Ngoại tệ ( đô la Mỹ, đô la Úc…) - Vàng. Mức vay được xác định theo các căn cứ sau: Nhu cầu vay vốn thực tế của khách hàng thông qua đánh giá của NHNo & PTNT VN Trị giá tài sản thế chấp , cầm cố ( khách hàng được vay tối đa 80% trị giá tài sản thế chấp ,cầm cố và 95% trị giá sổ tiết kiệm gửi tại NHNo & PTNT VN). Tổng dư nợ vay của một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của NHNo & PTNT VN, trừ trường hợp đối với các khoản vay từ các nguồn uỷ thác của chính phủ, các tổ chức. 2.2 Đối tượng khách hàng và điều kiện vay vốn 2. 2.1 Đối tượng khách hàng vay tại NHNo & PTNT VN 1.Khách hàng doanh nghiệp Việt Nam - Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước,hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn,công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ luật dân sự. -Các pháp nhân nước ngoài -Doanh nghiệp tư nhân -Công ty hợp danh 2.Khách hàng dân cư -Cà nhân -Hộ gia đình -Tổ hợp tác 3.Những đối tượng và nhu cầu vốn không được vay Những đối tượng không được vay Thành viên HĐQT, Ban Kiểm Soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc NHNo & PTNT VN; Cán bộ, nhân viên của NHNo & PTNT VN thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay; Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên HĐQT, Ban Kiểm Soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc NHNo & PTNT VN; Giám đốc, Phó Giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh các cấp Vợ(chồng), con của Giám đốc, Phó Giám đốc Sở giao dịch,chi nhánh các cấp. Những nhu cầu vốn không được vay: Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; Để thanh toán các chi phí cho thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm; Hạn chế cho vay: Ngân hàng cho vay thuộc hệ thống NHNo & PTNT VN không được cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, cho vay với những điều kiện uu đãi về lãi suất, mức cho vay, đồi với những đối tượng sau: Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại NHNo & PTNT VN; Kế toán trưởng của NHNo & PTNT VN; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại NHNo & PTNT VN; Các cổ đông lớn của NHNo & PTNT VN Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định thuộc “những đối tượng không được cho vay” sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó. Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng trên không vượt quá 5% vốn tự có NHNo & PTNT VN. 2. 2.2 Điều kiện vay vốn. Điều kiện xét duyệt cho vay không có tài sản đảm bảo - Có tư cách pháp nhân, thể nhân. Nếu là doanh nghiệp thì phải được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam. - Có tín nhiệm với NHNo & PTNT VN trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đúng hạn cả gốc và lãi. - Có dự án đầu tư và phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có khả năng hoàn trả nợ vay - Có khả năng tài chính và các nguồn thu hợp pháp có khả năng thu được trong thời hạn vay vốn để thực hiện nghĩa vụ trả nợ . - Cam kết khả năng thực hiện biện pháp đảm bảo bằng tài sản theo yêu cầu của NHNo & PTNT VN nếu sử dụng vốn vay không đúng cam kết trong hoạt động tín dụng. - Có sự bảo lãnh của các tổ chức đoàn thể chính trị – xã hội theo quyết định của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước hoặc các cơ quan theo quy định của NHNo & PTNT VN. - Có giao dịch tín dụng hoặc thanh toán xuất nhập khẩu với NHNo & PTNT VN, có uy tín thanh toán, có uy tín trên thị trường, không có nợ quá hạn tại các ngân hàng khác. - Đối với doanh nghiệp phải áp dụng chế độ kế toán tài chính rõ ràng theo quy định của pháp luật. Tình hình tài chính lành mạnh kết quả sản xuất kinh doanh có lãi 2 năm liền kề với thời điểm xem xét cho vay. Thẩm quyền quyết định cho vay không có tài sản đảm bảo: Tổng giám đốc có quyền được duyệt cho vay không có tài sản đảm bảo . Các cá nhân được tổng giám đốc ủy quyền ký duyệt cho vay không có tài sản đảm bảo. Các cá nhân được tổng giám đốc ủy quyền ký duyệt cho vay không có tài sản đảm bảo. Các bước thực hiện: Giống như các bước thực hiện trong quy trình cho vay ngắn hạn trừ phần thẩm định – công chức – và quản lý tài sản thế chấp, cầm cố. Những điểm cần lưu ý trong cho vay tín chấp: Nhân viên tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động của khách hàng thông qua các giao dịch của khách hàng tại ngân hàng (giao dịch thanh toán quốc tế, luân chuyển qua tài khoản tài khỏan tiền gởi …) Nhân viên tín dụng phải tái thẩm định định kỳ (6 tháng) và kiểm tra đột xuất tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Trong đó đặc biệt chú trọng đến việc sử dụng vốn và nguồn vốn trả nợ của khách hàng Yêu cầu khách hàng gừi báo cáo tài chính đầy đủ và kịp thời theo quy định của Ngân hàng . Trước khi cho vay, lập văn bản thỏa thuận theo đó khách hàng đồng ý đưa tài sản để đảm bảo cho khoản vay khi ngân hàng yêu cầu. Hồ sơ vay vốn. * Hồ sơ vay vốn của khách hàng bao gồm: Giấy đề nghị vay vốn : do khách hàng tự lập hoặc sử dụng các biểu mẫu . * Hồ sơ pháp lý của khách hàng bao hồm: A. Đối với khách hàng là tổ chức kinh tế: -Giấy phép thành lập đối với doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp đầu tư và các doanh nghiệp thành lập trước ngày 01/01/2000 (ngoại trừ một số ngành được nhà nước bắt buộc phải có giấy phép thành lập) -Giấy đăng ký kinh doanh -Giấy phép đầu tư ( đối với công ty đầu tư nước ngoài) -Quyết định thành lập công ty con của các tổng công ty, cơ quan chủ quản -Chứng chỉ hành nghề đối với các ngành nghề sau : dịch vụ pháp lý, dịch vụ khám chữa bệnh và kinh doanh dược phẩm, dịch vụ và kinh doanh thuốc thú y, thiết kế công trình , môi giới chứng khoán. -Giấy chứng nhận đăng ký thuế -Điều lệ công ty đối với loại hình là công ty : trách nhiệm hữu hạn, cổ phần, hợp danh. -Quyết định bổ nhiệm giám đốc -Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng của người có thẩm quyền ( nếu có bắt buộc đối với doanh nghiệp nhà nước). -Chứng chỉ hành nghề đối với các thành viên hợp danh B. Doanh nghiệp tư nhân, cơ sở kinh doanh. Giấy phép kinh doanh, giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh (giấy xác nhận kinh doanh), chứng chỉ hành nghề…Bản sao CMND, hộ khẩu. *Phương án sản xuất kinh doanh và cá nhân và các tài liệu liên quan đến phương án (các hợp đồng kinh tế, L/C xuất nhập , đơn đặt hàng…) *Bản photo, các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp cầm cố đảm bảo cho món vay * Giấy tờ khác: - Đối với khách hàng là tổ chức kinh tế Biên bản họp hội đồng thành viên,hội đồng quản trị, quyết định của chủ sở hữu về việc vay vốn tại NHNo & PTNT VN và sử dụng tài sản đảm bảo (nếu trong điều lệ công ty không có quy định về thẩm quyền vay vốn ) Báo cáo tài chính. -Đối với khách hàng cá nhân Biên lai nộp thuế kinh doanh Chứng từ thuyết minh mục đích sử dụng vốn (hợp đồng mua bán, hóa đơn bán hàng …) Lãi suất cho vay: Theo quy định về lãi suất cho vay ngắn do tổng giám đốc ban hành tại từng thời điểm có căn cứ vào lãi suất cho vay cùng thời hạn của thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước . Nếu lãi suất cho vay tính theo tháng thì một tháng có 30 ngày. Nếu lãi suất cho vay tính theo năm thì một năm có 360 ngày. 2.3 Quy trình tín dụng ngắn hạn: Quy trình tín dụng : Bước 1 : Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra và tiếp nhận hồ sơ: Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn đến Ngân hàng sẽ được cán bộ tư vấn (CBTV) hướng dẫn giúp đỡ tận tình để khách hàng lập và hoàn thiện hồ sơ vay vốn phù hợp với nội dung, tính chất, yêu cầu từng khoản vay. CBTV sẽ tiến hành xem xét hồ sơ vay vốn xem xét tính hợp lệ và sự đầy đủ theo yêu cầu và điều kiện của NHNo & PTNT VN. Tùy theo từng trường hợp cụ thể có cách thức xử lý riêng: - Nếu không đủ điều kiện để vay vốn, không phù hợp với chính sách cho vay của Ngân hàng thì từ chối sau khi đã báo với lãnh đạo phòng . - Nếu không đầy đủ và không hợp lệ thì hướng dẫn người vay bổ sung hoặc sửa đổi. - Nếu đủ hồ sơ thì chấp nhận hồ sơ và cấp biên nhận hẹn ngày làm việc với khách hàng. Bước 2 : Xử lý hồ sơ vay vốn Hồ sơ tiếp nhận sẽ trình cho trưởng phòng .Trưởng phòng xem xét và phân lại cho cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng sẽ thẩm định những thông tin sơ bộ về khách hàng thông qua tài liệu đã được cung cấp như : - Xem xét về năng lực pháp luật, mô hình tổ chức của đơn vị, khả năng quản trị điều hành của ban lãnh đạo, đánh giá tình hình hoat động của ngành nghề đang thẩm định hồ sơ, quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng trước đây, đánh giá rủi ro chủ yếu nếu xúc tiến cho vay, tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng . * Đối với việc đánh gía về tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng thì xem xét chủ yếu các thông tin : - Đánh giá về độ trung thực, chính xác của số liệu báo cáo về tình hình tài chính của doanh nghiệp, phân tích đánh giá chỉ tiêu về tình hình hoat động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng ( nợ phải thu, nợ phải trả, vốn tực có…), phân tích những nguyên nhân tồn tại, phương án sản xuất kinh doanh, vốn tự có tham gia vào phương án, mục đích sử dụng tiền vay, khả năng trả nợ, xem xét khả năng nguồn vốn và lãi suất huy động của Ngân hàng mình cho vay, xác định biện pháp bảo đảm tiền vay. Sau khi thẩm định xong cán bộ tín dụng thảo luận hồ sơ với khách hàng về điều kiện vay, phải có kết luận bằng văn bản trong đó đề xuất ý kiến ghi rõ giải quyết cho vay hay không: Nếu không cho vay thì nêu rõ lý do, nguyên nhân bằng một văn bản .Nếu cho vay được thì CBTD phải đề xuất rõ các điều kiện cho vay như : + Mức cho vay + Thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, mức trả nợ từng kỳ + Lãi suất cho vay + Biện pháp bảo đảm tiền vay + Biện pháp theo dõi kiểm tra Bước 3 : Quyết định cho vay: Cán bộ tín dụng thẩm định xong nếu cảm thấy cho vay được sẽ làm tờ trình chuyển đến trưởng phòng tín dụng . -Trưởng phòng tín dụng xem xét lại hồ sơ, thẩm định lại nội dung, chỉ tiêu đã được cán bộ tín dụng tính toán, yêu cầu bổ sung thêm hồ sơ, chỉ tiêu (nếu cần) với mục đích đảm bảo tốt nhất chất lượng thẩm định. Sau đó ghi ý kiến của mình vào tờ trình thẩm định: * Có thể xảy ra 3 trường hợp: - Nếu không đồng ý cho vay, nêu rõ lý do , những khó khăn còn vướng mắc trong hồ sơ vay . - Nếu đồng ý cho vay cảm thấy hồ sơ còn vướng mắc phải kèm theo điều kiện bổ sung - Đồng ý cho vay theo tờ trình của cán bộ tín dụng . * Sau khi đã được sự chấp thuận của trưởng phòng, kèm theo chữ kí và đóng dấu, Cán bộ tín dụng trình hồ sơ cho giám đốc . - Giám đốc xem xét quyết định : nếu không đồng ý cho vay, nêu lý do để lập thông báo cho khách hàng, đồng ý cho vay kí xác nhận. - Mức phán quyết theo quyết định của Tổng Gíam Đốc NHNo & PTNT VN từng thời kì . Bước 4 : Hoàn chỉnh thủ tục, lập và ký HĐTD: Khi hồ sơ thẩm định đã được duyệt. Cán bộ tín dụng và khách hàng tiến hành hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng : + Hồ sơ duyệt không cho vay thì CBTD soạn thảo văn bản trình Lãnh đạo Phòng, Giám Đốc ký để thông báo cho khách hàng. + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài liệu hồ sơ theo yêu cầu thẩm định. + Khi hoàn chỉnh CBTD soạn thảo HĐTD, HĐ bảo đảm tiền vay trình trưởng phòng TD kiểm tra lại. + Trưởng phòng TD có trách nhiệm kiểm tra lại HĐTD, HĐ bảo đảm tiền vay theo đúng nội dung và điều kiện được duyệt. + Giám Đốc Ngân Hàng duyệt lại lần cuối, sau khi thấy đạt yêu cầu, Giám Đốc là người chịu trách nhiệm ký kết hợp đồng tín dụng. + Khi hồ sơ cho vay đã được chấp thuận chuyển sang khâu giải ngân . Bước 5 : Giải Ngân - Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn thiện các chứng từ, điều kiện giải ngân phù hợp với điều kiện của HĐTD (Giấy nhận nợ, uỷ nhiệm chi, giấy lĩnh tiền , …). - Khi đã được duyệt chứng từ, CBTD chuyển chứng từ và hồ sơ vay vốn cho phòng kế toán, phòng Ngân Quỹ để giải ngân cho khách hàng. -Cán bộ tín dụng có trách nhiệm đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản thế chấp, cầm cố theo luât định. - Phòng kế toán, phòng ngân quỹ kiểm tra đầy đủ hồ sơ và giải ngân khoản tiền vay cho khách hàng theo nội dung đã được duyệt đồng thời tiến hành hạch toán vào sổ theo quy trình kế toán. Bước 6 : Lưu giữ và chuyển giao thông tin, chứng từ về khách hàng và khoản vay: Cán bộ tín dụng có trách nhiệm nạp thông tin dữ liệu về khách hàng và khoản vay vào chương trình máy vi tính và chuyển những chứng từ cần thiết cho các phòng, bộ phận có liên quan để phối hợp và theo dõi. Cụ thể như sau: a) Phòng kế toán và ngân quỹ có trách nhiệm lưu giữ bản chính hoặc bản sao có công chứng của các hồ sơ, giấy tờ sau: + Phòng kế toán: Lưu giữ hồ sơ pháp lý bao gồm các loại giấy tờ : Quyết định thành lập doanh nghiệp( nếu có), Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Giấy phép hành nghề( nếu có), Văn bản bổ nhiệm thành viên HĐQT, người đại diện pháp nhân, Kế toán trưởng hoặc người thực hiên chức năng giám sát tài chính đối với doanh nghiệp không có kế toán trưởng, Các giấy tờ về mẫu dấu, chữ ký, Văn bản, uỷ quyền cho phép vay vốn( nếu có) Các loại hợp đồng và chứng tư : Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng cam kết bảo đảm tiền vay, Giấy nhận nợ, bảng kê, chứng từ rút vốn vay, Chứng từ khác nếu có, Bảng theo dõi nợ vay + Phòng ngân quỹ: Giư bản chính các giấy tờ tài sản đảm bảo tiền vay b) Phòng tín dụng có trách nhiệm lưu giữ: Toàn bộ hồ sơ vay vốn. Đối vơi hồ sơ, chứng từ là bản chính hoặc bản sao có công chứng đã chuyển giao cho Phòng Kế Toán ngân quỹ thì Phòng Tín Dụng chỉ lưu giữ bản sao photocopy . Các tờ trình liên quan đến khoản vay và ý kiến tham gia các phòng, bộ phận có liên quan. Các phòng có liên quan đến quá trình cho vay lưu giữ các hồ sơ cần thiết theo quy định của Ngân hàng. c) Các phòng khác( Phòng kinh doanh ngoại tệ, phòng thanh toán quốc tế lưu giữ các hồ sơ cần thiết theo quy định của Ngân Hàng. Sau khi đã giải ngân việc theo dõi khoản nợ cũng rất là quan trọng, theo dõi xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích không, tình hình tài chính của khách hàng thế nào . Bước 7 : Theo dõi quá trình sử dụng vốn vay: * Trong suốt quá trình vay, Cán Bộ Tín Dụng có trách nhiệm phải thường xuyên - Theo dõi và đánh giá tình hình trả nợ gốc và lãi của khách hàng( dư nợ, lãi treo, trả nợ đúng hạn, nợ quá hạn, nợ khó đòi..) - Có kế hoạch kiểm tra định kỳvà đột xuất việc sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo tiền vay và việc thực hiện các điều khoản của hợp đồng tín dụng thông qua các biện pháp: - Kiểm tra sổ sách hạch toán theo dõi của khách hàng. - Kiểm tra chứng từ hoá đơn hạch toán - Kiểm tra chứng từ quyết toán, thanh lý hợp đồng. - Kiểm tra trực tiếp tài sản có liên quan tới vốn vay và tài sản đảm bảo khoản vay. * Sau khi kiểm tra, Cán Bộ Tín Dụng phải có báo cáo bằng văn bản cho trưởng phòng : Trường hợp phát hiện khách hàng sử dụng sai mục đích, cung cấp thông tin sai sự that, tài sản đảm bảo không đủ đảm bảo cho khoản vay thì Cán bộ tín dụng cùng trưởng phòng Nghiệp vụ kinh doanh phải có đề xuất cụ thể để xử lý như : Yêu cầu bổ sung các biện pháp và tài đảm bảo, ngưng cho vay, thu nợ trước hạn, phát mãi tài sản thế chấp, yêu cầu đơn vị bảo lãnh trả nợ thay hay khởi kiện. Bên cạnh đó theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh chung của khách hàng: CBTD có trách nhiệm: - Đôn đốc khách hàng cung cấp báo cáo về tình hình tài chính, kinh doanh ( báo cáo thu nhập, bảng cân đối tài sản, dòng tiền thu chi, …) -Theo dõi phân tích, định kỳ đánh giá tình hình hoạt động và tài chính của khách hàng. -Báo cáo lãnh đạo để cùng khách có biện pháp khắc phục tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng gặp phải những biến động bất lợi. -Đánh giá phân loại khách hàng cũng như những khoản nợ của khách hàng( Nợ bình thuờng, nợ có vấn đề, nợ có khả năng trả, nợ không có khả năng trả ) để cùng lãnh đạo có hướng giải quyết. Bước 8 : Thu nợ: Khi đến hạn thu nợ nhiệm vụ của các phòng ban và từng cá nhân cụ thể được phân định như sau : Cán bộ tín dụng có trách nhiệm nhắc nhở, thông báo nợ đến hạn cho khách hàng chậm nhất 5 ngày trước thời điểm nợ phải trả. * Phòng kế toán ngân quỹ có trách nhiệm: -Thu nợ và lãi theo HĐTD và các thoả thuận bổ sung giữa khách hàng và ngân hàng ( Biên bản bổ sung HĐTD, Văn bản điều chỉnh kỳ hạn nợ, giảm lãi… - Sau khi thu nợ xong, tiến hành hạch toán giảm dư nợ trên khoản vay. - Chuyển sang nợ quá hạn đối với trường hợp khách hàng không trả được nợ, khi tới hạn mà không có văn bản đồng ý gia hạn nợ, hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ của Giám Đốc. Trong quá trình cho vay có thể khách hàng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan, chủ quan, phải điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, chuyển nợ quá hạn, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, v.v… Trong những trường hợp đó CBTD có trách nhiệm - Kịp thời hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ đề nghị Ngân hàng xem xét. - Căn cứ vào kết quả theo dõi quá trình sử dụng vốn vay và kết quả phân tích, đánh giá thực tế của khách hàng, quy định của NHNo & PTNT VN .CBTD lập tờ trình nội dung có liên quan và đề xuất xử lý. Trình trưởng phòng tín dụng xem xét. - Trưởng phòng TD sau khi kiểm tra, có ý kiến đề xuất xử lý trên tờ trình của CBTD. Trình giám đốc giải quyết. - Giám đốc có ý kiến quyết định cụ thể trong tờ trình của phòng tín dụng. - Sau khi có quyết định của Giám Đốc, Phòng TD chịu trách nhiệm: Thông báo và hướng dẫn khách hàng thực hiện theo quyết định của Giám Đốc. Khi khách hàng đã trả hết nợ vay bao gồm cả vốn vay và tiền lãi chuyển sang bước 8 Bước 9 : Thanh lý HĐTD: - Sau khi thu hết nợ( gốc và lãi) Phòng TD lập văn bản đề nghị giao trả hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh cho khách hàng. Trình Giám Đốc phê duyệt giải chấp. - Sau khi có phê duyệt giải chấp. Thủ quỹ xuất kho để trả lại các giấy tờ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh cho người vay. - Cán bộ tín dụng lập thông báo giải chấp gởi đến cơ quan có liên quan. Trên đây là quy trình tín dụng áp dụng chung cho toàn bộ hệ thống NHNo & PTNT VN bao gồm hội sở và các chi nhánh. 2.4 Các bước quan trọng trong tiến trình cho vay 2.4.1 Thẩm định tài sản bảo đảm Thẩm định thuộc quyền sở hữu tài sản: Xác lập quyền sở hữu tài sản: Để xác định tài sản thuộc quyền sở hữu hay không ta căn cứ vào các căn cứ để xác lập quyền sở hữu. Các trường hợp thường gặp đối với tài sản được đảm bảo nợ vay bao gồm: STT Hình thức xác lập Hồ sơ yêu cầu 01 Mua bán Hợp đồng mua bán, hợp đồng ủy thác, biên bản thanh lý hợp đồng Hóa đơn mua bán (nếu là hàng hóa nhập khẩu phải có tờ khai hải quan, bộ chứng từ).. Đối với nhà đất thì kèm theo hồ sơ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp của người bán 02 Cho tặng Giấy cho tặng 03 Giao theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền Quyết định giao 04 Công trình xây dựng mới Giấy phép xây dựng Biên bản hoàn công, giấy phép hợp thức hóa chủ quyền nhà Tờ khai và biên lai nộp thuế trước bạ. 05 Nhà sữa chữa xây dựng lại Giấy phép XD, giấy hoàn công, trước bạ đăng bộ phần XD mới Giấy phép sữa chữa ( nếu sữa chữa nhỏ thì có xác nhận địa phương, phường , xã) 06 Do góp vốn Quyết định góp vốn liên doanh 07 Do thừa kế Di chúc hoặc giấy tờ khác chứng minh được quyền thừa kế theo pháp luật. Bảng 2: Các trường hợp thường gặp đối với tài sản được đảm bảo nợ vay Nguồn: Sổ tay tín dụng của NHNo & PTNT VN -Được chuyển giao quyền sở hữu theo thỏa thuận hoặc theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền. Trường hợp này bao gồm: Mua bán, tặng cho, trao đổi Giao theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền… Do lao động hoặc sản xuất tạo thành Do góp vốn liên doanh Do thừa kế -Hồ sơ xác định quyền sở hữu -Hồ sơ chứng minh xác lập quyền sở hữu:: quyền sở hữu bao gồm quyền chiếm hữu, quyền sử dụng và quyền định đoạt của chủ sở hữu theo quy định của pháp luật. Đăng ký quyền sở hữu: đối với một số tài sản được nhà nước quy định đăng kí sở hữu thì sau khi đăng kí quyền sở hữu tài sản mới được pháp luật công nhận. Các tài sản sau đây pháp luật quy định phải được đăng kí quyền sở hữu: STT Tên tài sản Loại giấy chứng nhận đăng ký 01 Đất Giấy CN quyền sử dụng đất ( giấy đỏ) 02 Nhà ở và đất ở Giấy CN quyền sở hữu nhà ở và đất ( giấy hồng những dạng giấy được pháp luật công nhận) 03 Phương tiện vận tải Giấy CN đăng ký. Bảng 3: Các tài sản pháp luật quy định phải được đăng kí quyền sở hữu Nguồn: Sổ tay tín dụng của NHNo & PTNT Chú ý: Trên hợp đồng mua bán nhà, cho tặng tài sản phải có dấuxác nhận của công chứng nhà nước (cơ quan hành chính có thẩm quyền) trước bạ và đăng bộ của sở nhà đất. Điều kiện của tài sản đảm bảo: Tài sản được nhận làm tài sản thế chấp, cầm cố được quy định tại nghị định 1655/1999/NĐCP bao gồm: +Thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm. +Được phép giao dịch và không có tranh chấp +Biên bản đảm bảo phải mua bảo hiểm đối với tài sản mà pháp luật quy định phải được bảo hiểm. Hiện nay pháp luật quy định các tài sản phải mua bảo hiểm bắt buộc bao gồm: -Bảo hiểm thân tàu đối với tàu đánh bắt xa bờ. -Phương tiện vận chuyển là xe cơ giới, đối với quyền sử dụng đất được thế chấp thì thực hiện theo quy định của pháp luật về đất đai. Đối với những loại máy móc thiết bị đặc thủy, riêng lẻ, khó kiểm tra... thì nhận hàng sẽ cân nhắc trong tài sản đảm bảo. Nguyên tắc định giá tài sản đảm bảo: -Định giá tài sản thế chấp: -Gía trị tài sản = Gía trị quyền sử dụng đất + Gía trị đầu tư trên đất -Gía trị quyền sử dụng đất = Gía 05 * Hệ số thực tế K -Gía trị thực tế K là giá trị lợi thế thương mại của tài sản như khả năng khai thác, khả năng để chuyển nhượng, khả năng quy họach trong tương lai, khả năng thương mại…). Hệ số này có thể xác định thông qua giá trị thực tế trên thị trường và tại ngân hàng Đông Á thông thường là <=2,5. -Gía trị đầu tư trên đất: Tùy theo công trình kết cấu và vật liệu cấu thành có thể lấy theo đơn giá xây dựng. Định giá tài sản cầm cố: Đối với máy móc thiết bị: -Gía trị tài sản = K * Gía trị còn lại -( K: hệ số điều chỉnh giảm giá, K<= 1 ) -Gía trị còn lại của tài sản được xác định trên cơ sở giá trị thực tế tại thời điểm định giá có tham khảo đến giá quy định của nhà nước, giá mua,giá còn lại trên sổ sách kế toán. Đối với chứng từ có giá: -Nếu là sổ tiết kiệm, trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gởi thì giá trị định giá bằng 100% mệnh giá trừ đi phần lãi trả trước ( nếu có ). -Định giá các chứng từ có giá khác sẽ theo quy định riêng. -Trường hợp tài sản cầm cố là những chứng từ có giá do ngân hàng Đông Á phát hành, nhân viên tín dụng phải lập giấy đề nghị đơn vị phát hành phong tỏa khi khách hàng đã thanh lý hồ sơ vay. Đối với vàng bạc, đá quý: -Giá trị định giá tham khảo theo giá của Công Ty Vàng Bạc Đá Qúy TP. HCM tại thời điểm định giá. Định giá tài sản hình thành nguồn vốn vay: Được xác định bằng giá mua thực tế bên vay đã thanh toán cho bên bán tài sản (căn cứ vào hóa đơn thanh toán và các chứng từ hợp lệ khác ). Gía trị này được trừ đi các chi phí đào tạo huấn luyện, chi phí chuyên gia, lắp đặt chạy thử…Ngoài ra, cũng phải được xác định trên giá thực tế của thị trường. 2.4.2 Thu nợ _ lãi vay 1.Thu Lãi : Nhân viên tín dụng có trách nhiệm đôn đốc khách hàng theo dõi thường xuyên việc thu lãi các hồ sơ mình phụ trách. Khi đến hạn thu lãi, nếu trên tài khỏan tiền gửi có đủ số dư để thu lãi nhân viên tín dụng sẽ tự động hạch tóan, thu lãi chuyển khỏan theo mục B phần I của hướng dẫn này. Nếu số dư trên tài khỏan không có hoặc không đủ, nhân viên tín dụng nhắc nhở khách hàng nộp lãi trong 2 trường hợp : Trường hợp nộp tiền lãi bằng tiền mặt, nhân viên tín dụng hướng dẫn khách hàng nộp lãi tại bộ phận kế toán hoặc tại phòng kinh doanh tín dụng. Trường hợp khách hàng nộp lãi bằng chuyển khoản, thì sẽ nộp tiền vào tài khoản tiền gởi. Sau đó, nhân viên tín dụng sẽ trực tiếp thu lãi hồ sơ vay theo trình tự sau: Nhân viên tín dụng kiểm tra số dư trên tài khoản để đảm bảo cho việc thu lãi( lưu ý loại trừ số dư đảm bảo cho nghĩa vụ ký quỹ nhận chứng từ của bộ phận thanh toán quốc tế). Nếu có đủ tiền thì tiến hành thu. Nhân viên tín dụng lập hai liên bản hồ sơ vay khách hàng, hai phiếu chuyển khỏan thu lãi ( in từ máy vi tính) trình lãnh đạo tín dụng ký duyệt trên chứng từ và chuyển cho bộ phận kế tóan . Bộ phận kế tóan nhận chứng từ bộ phận tín dụng và tiến hành duyệt trên máy. Trường hợp không thực hiện được việc thu lãi vì bất cứ lí do gì, bộ phận kế tóan phải thông báo cho bộ phận tín dụng biết để có hướng xử lý. Trong cùng ngày làm việc, nếu kế tóan không thông báo gì cho tín dụng về việc không thu được của khách hàng thì xem như chứng từ thu lãi có hiệu lực. Trường hợp khách hàng thanh lý hồ sơ vay thì bộ phận kế tóan sẽ tiến hành thu vốn và thu lãi chuyển khỏan thanh lý hồ sơ vay Trường hợp khách hàng nộp lãi bằng tiền mặt, bộ phận kế tóan thực hiện việc thu lãi. Đối với các chi nhánh và phòng giao dịch… việc thu lãi có thể thực hiện tại bộ phận tín dụng hoặc tại bộ phận kế tóan tùy theo đặc thù họat động của từng đơn vị chi nhánh, phòng giao dịch. 2.Thu nợ: Trước khi đến hạn thanh toán nợ vay (từng phần hoặc tòan phần) đã nêu trong họat động tín dụng, nhân viên tín dụng phải thông báo cho khách hàng việc thanh tóan nợ vay. Khi đến hạn thu nợ, bộ phận kế tóan sẽ tự động hạch tóan thu nợ từ tài khỏan tiền gửi của khách hàng (nếu có số dư ). Trường hợp tài khỏan tiền gửi không có hoặc không đủ số dư thì nhân viêc tín dụng phải nhắc nhở, đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ như đã cam kết trên hợp đồng tín dụng trong các trường hợp sau : A.Nếu khách hàng trả nợ bằng tiền mặt: Nhân viên tín dụng hướng dẫn khách hàng làm thủ tục trả nợ tại bộ phận kế toán . B.Khách hàng trả nợ bằng chuyển khỏan: Trả nợ vay là VNĐ bằng hình thức chuyển khỏan thông qua ủy nhiệm chi, nhân viên tín dụng hướng dẫn khách hàng nộp ủy nhiệm chi cho bộ phận kế tóan. Nhân viên kế tóan chịu trach nhiệm hạch tóan thu nợ. Trường phải trả nợ vay bằng ngoại tệ thì sau khi khách hàng nộp tiền vào tài khỏan tiền gởi, nhân viên tín dụng hướng dẫn khách hàng lập giấy đề nghị mua ngoại tệ hoặc nhân viên tín dụng lập phiếu đề xuất bán ngoại tệ chuyển cho bộ phận kinh doanh thực hiện việc mua bán ngoại tệ cho khách hàng để trả nợ. C . Trường hợp chưa đến trả nợ trên hợp đồng nhưng nếu khách hàng đã cam kết dùng nguồn tiền từ tài trợ để trả nợ . Khi có nguồn tiền về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng Đông Á, nhân viên tín dụng lập 02 liên giấy đề nghị thu nợ - lãi ( BM-TD-47) chuyển bộ phận kế toán để thu nợ . Nhân viên kế toán giữ 01 liên làm cơ sở hạch toán thu nợ, nhân viên tín dụng lưu 01 liên có xác nhận của kế toán vào hồ sơ vay. Sau khi thu nợ, nhân viên tín dụng thông báo cho khách hàng. D.Trường hợp chưa đến trả nợ, khách hàng có đề nghị trả nợ nhưng không muốn lập ủy nhiệm chi cũng không gởi công văn bản chính cho ngân hang. Nhân viên tín dụng sẽ thực hiện thu nợ giống như phần C của hướng dẫn này chỉ khi bảng fax đề nghị thu nợ của khách hàng (do người có thẩm quyền kí hoặc người được ủy quyền kí). Sau đó yêu cầu khách hàng bổ sung bản chính 2.5 Phân tích và đánh giá hoat động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - chi nhánh 11 2.5.1 Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn theo mục đích kinh doanh của khách hàng Đánh giá về tình hình hoạt động: Tổng dư nợ BQQĐ cả năm 2005: 155860.51 ( triệu đồng ) Trong đó dư nợ cho vay để bổ sung vốn lưu động là 113472.94( triệu đồng) chiếm tỉ lệ 72,8% trong tổng dư nợ, dư nợ cho vay trả góp là 8769.90 ( triệu đồng) chiếm khoảng 5.6% ,dư nợ tài trợ xây dựng là 6847.02 ( triệu đồng) chiếm khoảng 4.3%, dư nợ đầu tư máy móc thiết bị là 2312.75 ( triệu đồng) BIỂU ĐỒ 1 : BIỂU HIỆN CƠ CẤU CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH NĂM 2005 5,6% 72,8% 4,3% 17.3% Bổ sung vốn lưu động Cho vay trả góp Tài trợ xây dựng Các mục đích khác Tổng dư nợ BQQĐ cả năm 2006: 153406.86 ( triệu đồng ) Trong đó dư nợ cho vay để bổ sung vốn lưu động là 112046.30 (triệu đồng) chiếm 73% tổng dư nợ , dư nợ cho vay trả góp là 8112.46 ( triệu đồng) chiếm 5.3%, dư nợ tài trợ xây dựng là 6920.71 (triệu đồng) chiếm khoảng 4.5%, dư nợ nhằm mục đích đầu tư máy móc thiết bị là 2450.75 ( triệu đồng) BIỂU ĐỒ 2 : BIỂU HIỆN CƠ CẤU CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH NĂM 2006 5,3% 73% 4,5% 17.2% Bổ sung vốn lưu động Cho vay trả góp Tài trợ xây dựng Các mục đích khác Tổng dư nợ BQQĐ cả năm 2007: 139590.41 ( triệu đồng ) Trong đó dư nợ cho vay nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động là 92742.59 ( triệu đồng) chiếm 66.4% tổng dư nợ , dư nợ cho vay trả góp là 8518.51 ( triệu đồng) chiếm tỉ lệ 6.1%, dư nợ tài trợ xây dựng là 6200.59 ( triệu đồng) chiếm 4.4% , dư nợ đầu tư máy móc thiết bị là 2131.08 ( triệu đồng) BIỂU ĐỒ 3 : BIỂU HIỆN CƠ CẤU CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH KINH DOANH NĂM 2007 6,1% 66,4% 4,4% 23,1% Bổ sung vốn lưu động Cho vay trả góp Tài trợ xây dựng Các mục đích khác Dư nợ BQQĐ năm 2006 so với năm 2005 giảm 2.453,65 triệu đồng tương ứng với tỉ tệ tăng 1,59% Dư nợ BQQĐ năm 2007 so với năm 2005 giảm 13.816,42 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ giảm 9% do nhu cầu vay vốn của khách hàng để bổ sung nguồn vốn lưu động giảm (giảm 19.303,704 tương ứng với tỉ lệ 17,23% ). Qua kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn năm 2005, năm 2006, năm 2007 thì hoạt động tín dụng ngắn hạn theo mục đích kinh doanh tại ngân hàng NHNo & PTNT –chi nhánh 11 hoạt động có hiệu quả. Hoạt động cho vay nhằm bổ sung vốn lưu động của khách hàng chiếm tỷ lệ cao trong tổng số dư nợ.Tuy nhiên, dư nợ đối với tài trợ xuất khẩu, họat động nông nghiệp còn nhiều hạn chế do đặc điểm ngân hàng nằm trong trung tâm thành phố, khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh. 2.5.2 Phân tích và đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh: ĐVT: trieäu ñoàng Ngaønh ngheà kinh doanh Toång dö nôï So saùnh DNBQQÑ 2006 / 2005 So saùnh DNBQQÑ 2007/2006 Naêm 2005 Naêm 2006 Naêm 2007 Cheânh leäch tuyeät ñoái Cheânh leäch tuyeät ñoái Ngaønh Saûn Xuaát 42380.79 42147.63 34276.42 -233.16 -8134.37 Ngaønh Noâng Nghieäp-Laâm Nghieäp 600 600.00 0 Ngaønh Thuûy Saûn 200 200.00 0 Ngaønh SX Phaân Phoái-Ñieän, Khíñoát, Nöôùc 545.2 545.20 664.30 0 119.10 Ngaønh Xaây Döïng 13585.56 13587.15 14812.76 1.59 1.59 Ngaønh Thöông Nghieäp , Söõachöõa caùc loaïi 63872.88 63986.28 56005.25 113.4 113.40 Khaùch Saïn-Nhaø Haøng 350.00 397.96 397.96 47.96 Vaän Taûi Kho Baùo- Thoâng Tin Lieân Laïc 3336.59 3294.62 2461.00 -41.97 -875.59 Taøi Chính-Tín Duïng 200.00 200.00 0 Giaùo Duïc -Ñaøo Taïo -33.61 -9.00 1327.27 24.61 1360.88 Y Teá- Hoaït Ñoäng Cöùu Trôï 63.00 44.05 91.21 -18.95 28.21 Hoaït ñoäng vaên hoùa, theå thao 270.00 269.01 -0.99 Hoaït ñoäng Ñaûng, Ñoaøn Theå, Hieäp Hoäi 37.36 Hoaït ñoäng phuïc vuï caù nhaân, coäng ñoàng 4024.78 3867.53 6266.41 -157.25 2241.63 Hoaït ñoäng laømthueâ, coâng vieäc gia ñình 101.98 Ngaønh dòch vuï 3123.93 3068.81 2411.54 -55.12 -712.39 Ngaønh ngheà khaùc 23079.63 22608.36 22298.92 -470.75 -780.71 Toång coäng 155636.1 154807.59 140717.07 -828.52 -14919.04 Bảng 3: Hoạt động cho vay ngắn hạn theo mục đích kinh doanh của khách hàng. Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng năm 2005, 2006, 2007 của NHNo & PTNT VN – Chi Nhánh Q.11 Đánh giá: -Tổng dư nợ BQQĐ năm 2005 (theo ngành nghề kinh doanh) là 155636.11 (triệu đồng) Biểu đồ 4 : Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh NĂM 2005 25.5% 42% 9% 23.5% Ngành sản xuất Ngành sản xuất và sửa chửa các loại Ngành xây dựng Các ngành còn lại Trong đó dư nợ của ngành thương nghiệp và sữa chữa các loại là 63872.88 ( triệu đồng ) chiếm 42% tổng dư nợ , dư nợ của ngành xây dựng là 13585.56 ( triệu đồng) chiếm 9% tổng dư nợ, dư nợ của ngành sản xuất là 42380.79 ( triệu đồng ) chiếm tỉ lệ 25,5%. -Tổng dư nợ BQQĐ năm 2006 (theo ngành nghề kinh doanh): 154807.59 (triệu đồng ) Biểu đồ 5 : Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh doanh NĂM 2006 31.4% 47.6% 10% 11% Ngành sản xuất Ngành thương nghiệp và sữa chữa Ngành xây dựng Các ngành còn lại Trong đó dư nợ của ngành thương nghiệp và sữa chữa các loại là 63986.28 ( triệu đồng ) chiếm tỉ lệ 37,5% , dư nợ của ngành sản xuất là 42147.63 ( triệu đồng) chiếm tỉ lệ 25,4%, dư nợ của ngành xây dựng là 13587.15 ( triệu đồng) chiếm tỉ lệ 10%. -Tổng dư nợ BQQĐ năm 2007(theo ngành nghề kinh doanh): 140717.07 ( triệu đồng) Biểu đồ 6 : Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo ngnh nghề kinh doanh Ngành thương nghiệp và sữa chữa Ngành thương nghiệp và sữa chữa NĂM 2007 25.4% 37.5% 10% 27.1% Ngành sản xuất Ngành xây dựng Các ngành còn lại Ngành thương nghiệp và sữa chữa Trong đó dư nợ của ngành thương nghiệp và sữa chữa các loại là 767.835,39 (triệu đồng ) chiếm 47,6%, dư nợ của ngành sản xuất là 411.316,57 ( triệu đồng ) chiếm 31,4% dư nợ của ngành xây dựng là 177.753,27 ( triệu đồng ) chiếm 10%. Tổng dư nợ năm 2007 so với năm 2005 giảm 207.066,19 ( triệu đồng ), so với năm 2006 giảm 6.532,29 ( triệu đồng ) do trong năm 2007 dư nợ đối với một số ngành thấp. Nhìn chung, ngân hàng cho vay mở rộng với tất cả các ngành nghề, từ tổng dư nợ của các năm 2005, 2006, 2007 thì hoạt động cho vay ngắn hạn ( theo ngành nghề kinh doanh ) có hiệu quả với một số ngành có dư nợ cao như các ngành thương nghiêp và sữa chữa các loại, ngành sản xuất, ngành xây dựng, ngành dịch vụ…Đối những ngành nghề này cần duy trì và có biện pháp để đẩy mạnh hoạt động cho vay.