Đề tài Phân tích thị trường và các chính sách Marketing

Lêi Nãi §Çu Trong thêi gian häc tËp t¹i tr­êng §¹i Häc Kinh Doanh vµ C«ng NghÖ Hµ Néi em ®¨ ®i lµm thªm t¹i C«ng Ty TNHH Kú NghØ §Þa Lý ViÖt Nam (Geographic Holiday), víi nh÷ng kiÕn thøc ®· häc céng víi kinh nghiÖm lµm viÖc trong m«i tr­êng kinh doanh du lÞch em thÊy m×nh cã thÓ ¸p dông nã vµo bµi luËn v¨n tèt nghiÖp cña m×nh. Víi sù say mª kinh doanh vµ niÒm yªu thÝch víi bé m«n Khëi Sù Kinh Doanh cña khoa Qu¶n lý doanh nghiÖp em thÊy ®©y lµ lóc thÝch hîp nhÊt ®Ó cã thÓ ®­a ra nh÷ng ý t­ëng kinh doanh cña m×nh. Tõ l©u em ®· nghiªn cøu dù ¸n kinh doanh thµnh lËp mét c«ng ty du lÞch riªng cho m×nh dùa trªn sù vËn dông tæng hîp c¸c kiÕn thøc qu¶n lý, marketing, tµi chÝnh… Bµi luËn v¨n cña em cã kÕt cÊu gåm ba phÇn: PhÇn I – Môc tiªu cña kÕ ho¹ch kinh doanh PhÇn II – Ph©n tÝch thÞ tr­êng vµ c¸c chÝnh s¸ch Marketing PhÇn III – C¸c chØ tiªu vÒ tµi chÝnh Trong bµi luËn v¨n ®· hoµn thµnh ch¾c ch¾n kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt vµ nh­îc ®iÓm do h¹n chÕ vÒ thêi gian vµ kiÕn thøc. Em mong nhËn ®­îc nh÷ng ý kiÕn chØ b¶o cña c¸c thÇy, c« ®Ó dù ¸n kinh doanh cña em ®­îc thµnh c«ng. Qua ®©y em xin göi lêi c¶m ¬n ch©n thµnh nhÊt tíi tÊt c¶ c¸c thÇy, c« gi¸o tr­êng §¹i häc Kinh Doanh vµ C«ng NghÖ Hµ Néi ®· tËn t×nh d×u d¾t em trong nh÷ng n¨m häc võa qua t¹i tr­êng.Cho phÐp em ®­îc göi lêi c¶m ¬n s©u s¾c ®Õn tÊt c¶ c¸c thÇy c« gi¸o trong khoa Qu¶n lý doanh nghiÖp, ®Æc biÖt lµ th¹c sü TrÇn TuyÕt Trang, c« ®· nhiÖt t×nh gióp ®ì em trong suèt qu¸ tr×nh lµm luËn v¨n. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n! PhÇn I. Môc tiªu cña kÕ ho¹ch kinh doanh Kinh doanh: Kinh doanh lµ viÖc thùc hiÖn mét sè hoÆc tÊt c¶ c¸c c«ng ®o¹n cña qu¸ tr×nh ®Çu t­ tõ s¶n xuÊt ®Õn tiªu thô s¶n phÈm hoÆc cung øng dÞch vô trªn thÞ tr­êng nh»m môc ®Ých sinh lêi. NÒn t¶ng cña sù kinh doanh lµ theo quy luËt cung cÇu cña thÞ tr­êng, cã nghÜa lµ doanh nghiÖp s¶n xuÊt vµ b¸n nh÷ng g× thÞ tr­êng cÇn chø kh«ng ph¶i b¸n nh÷ng g× m×nh thÝch. Khëi sù mét c«ng viÖc kinh doanh, dï chØ lµ mét c«ng viÖc rÊt nhá, nh­ng ®ã l¹i lµ mét quyÕt ®Þnh rÊt quan träng v× nã kh«ng nh­ viÖc b¹n tham gia vµo mét chuyÕn du lÞch b»ng xe ®¹p vßng quanh thÕ giíi hay lµ lµm nh÷ng viÖc kh¸c, nã còng kh«ng ph¶i lµ mét h×nh thøc gi¶i trÝ cã th­ëng. Bëi v× ng­êi tham gia th­êng biÕt ®­îc “®Ých” cÇn ®Õn vµ cã thÓ rêi bá bÊt cø lóc nµo . Tuy nhiªn, viÖc khëi sù mét c«ng viÖc kinh doanh cho riªng m×nh cã thÓ mang ®Õn nh÷ng c¬ héi, biÕt ®­îc nh÷ng ®iÒu kh«ng thÓ cã ®­îc khi lµm viÖc cho ng­êi kh¸c. Trong ®ã cã thÓ cã nh÷ng phÇn th­ëng ®¸ng gi¸ vÒ vËt chÊt vµ tinh thÇn cho sù m¹o hiÓm, lßng dòng c¶m vµ sù s¸ng suèt. ViÖc khëi sù mét c«ng viÖc kinh doanh cña riªng m×nh chøa ®ùng c¶ nh÷ng c¬ may vµ rñi ro. Lîi Ých cña viÖc cã ®­îc mét c«ng viÖc kinh doanh cña riªng m×nh kh«ng chØ lµ lîi nhuËn – phÇn th­ëng cho viÖc chÊp nhËn m¹o hiÓm vµ viÖc ra quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n. Mét c«ng viÖc kinh doanh ®­îc qu¶n lý tèt cã thÓ t¹o ra ®­îc nhiÒu gi¸ trÞ cho b¶n th©n, gia ®×nh vµ nh÷ng ng­êi cã liªn quan kh¸c nh­ kh¸ch hµng, ng­êi lao ®éng, ng­êi cung øng, ng­êi cho vay vèn, sù ph¸t triÓn cña ngµnh vµ phóc lîi x· héi. §èi víi b¶n th©n ng­êi chñ, ngoµi nh÷ng lîi Ých vËt chÊt ®­îc, quan träng h¬n lµ c¶m gi¸c tho¶i m¸i g¾n liÒn víi suy nghÜ “®­îc lµm chñ chÝnh b¶n th©n m×nh”. §Ó cã ®­îc c¸u nh×n râ nÐt h¬n vÒ c«ng viÖc kinh doanh cña mét c«ng ty l÷ hµnh tr­íc khi ®i vµo x©y dùng ®Ò ¸n kinh doanh, d­íi ®©y lµ mét sè ho¹t ®éng c¬ b¶n cña mét c«ng ty l÷ hµnh. Do xu h­íng ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ quèc d©n, thu nhËp cña mäi tÇng líp x· héi t¨ng lªn, ng­êi ta ®· nghÜ tíi viÖc vui ch¬i, gi¶i trÝ. Mét trong nh÷ng ho¹t ®éng ®ã lµ du lÞch. Khi ®· cã tiÒn ®Ó ®i du lÞch th× ng­êi ta lu«n yªu cÇu ®­îc phôc vô chu ®¸o. X· héi ph¸t triÓn th× con ng­êi cµng c¶m thÊy quý thêi gian, khi muèn ®i du lÞch th× hä chØ cÇn chuÈn bÞ tiÒn, cßn tÊt c¶ nh÷ng c«ng viÖc cßn l¹i th× ph¶i cÇn cã sù s¾p sÕp chuÈn bÞ cña c¸c c¬ së kinh doanh du lÞch. Do vËy cÇn mét t¸c nh©n lµm nhiÖm vô liªn kÕt gi÷a cung vµ cÇu du lÞch, ®ã chÝnh lµ c¸c c«ng ty l÷ hµnh. Do vËy c¸c c«ng ty l÷ hµnh thùc hiÖn c¸c ho¹t ®éng sau: Tæ chøc c¸c ho¹t ®éng trung gian, b¸n vµ tiªu thô s¶n phÈm cña c¸c nhµ cung cÊp dÞch vô du lÞch. HÖ thèng c¸c ®iÓm b¸n, c¸c ®¹i lý du lÞch t¹o thµnh m¹ng l­íi ph©n phèi s¶n phÈm cña c¸c nhµ cung cÊp du lÞch. Trªn c¬ së ®ã rót ng¾n hoÆc xo¸ bá kho¶ng c¸ch gi÷a kh¸ch du lÞch víi c¬ së kinh doanh du lÞch. Tæ chøc c¸c ch­¬ng tr×nh du lÞch trän gãi.C¸c ch­¬ng tr×nh nµy nh»m liªn kÕt c¸c s¶n phÈm du lÞch nh­ vËn chuyÓn, l­u tró, tham quan.v.v.. thµnh mét s¶n phÈm thèng nhÊt hoµn h¶o vµ d¸p øng ®­îc mäi yªu cÇu cña kh¸ch hµng. C¸c c«ng ty l÷ hµnh lín víi hÖ thèng c¬ së vËt chÊt kü thuËt phong phó, tõ c¸c c«ng ty hµng kh«ng ®Õn c¸c chuçi kh¸ch s¹n, hÖ thèng ng©n hµng, … §¶m b¶o phôc vô tÊt c¶ c¸c nhu cÇu du lÞch cña kh¸ch, tõ kh©u ®Çu tiªn ®Õn kh©u cuèi cïng. Nh÷ng tËp ®oµn du lÞch mang tÝnh chÊt toµn cÇu sÏ gãp phÇn quyÕt ®Þnh ®Õn xu h­íng tiªu dïng du lÞch trªn thÞ tr­êng hiÖn t¹i vµ trong t­¬ng lai. Chóng ta cã thÓ ph¸c ho¹ vai trß cña c«ng ty l÷ hµnh nh­ trong s¬ ®å sau: S¬ ®å 1 : Vai trß cña c«ng ty l÷ hµnh Kinh doanh l­u tró, ¨n uèng (kh¸ch s¹n, nhµ hµng…) Kh¸ch du lÞch Kinh do¹nh vËn chuyÓn (hµng kh«ng, ®­êng bé, …) C¸c c¬ quan du lÞch vïng quèc gia Tµi nguyªn du lÞch (nh©n v¨n, nh©n t¹o…) C¸c c«ng ty l÷ hµnh du lÞch Sø mÖnh vµ môc tiªu cña c«ng ty. Sø mÖnh. Do xu h­íng ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ quèc d©n, thu nhËp cña mäi tÇng líp x· héi t¨ng lªn, ng­êi ta ®· nghÜ tíi viÖc vui ch¬i, gi¶i trÝ. Mét trong nh÷ng ho¹t ®éng ®ã lµ du lÞch. Khi ®· cã tiÒn ®Ó ®i du lÞch th× ng­êi ta lu«n yªu cÇu ®­îc phôc vô chu ®¸o. X· héi ph¸t triÓn th× con ng­êi cµng c¶m thÊy quý thêi gian, khi muèn ®i du lÞch th× hä chØ cÇn chuÈn bÞ tiÒn, cßn tÊt c¶ nh÷ng c«ng viÖc cßn l¹i th× ph¶i cÇn cã sù s¾p sÕp chuÈn bÞ cña c¸c c¬ së kinh doanh du lÞch. Do vËy cÇn mét t¸c nh©n lµm cÇu nèi vµ ®ã chÝnh lµ c¸c c«ng ty du lÞch l÷ hµnh. Nh»m tho¶ m·n vµ ®¸p øng mét c¸ch tèt nhÊt tÊt c¶ c¸c kh¸ch hµng vÒ dÞch vô cña c«ng ty. Nh÷ng yªu cÇu ®­îc ®­a ra nh­ sau: + LÊy chÊt l­îng s¶n phÈm dÞch vô lµm hµng ®Çu. + §­a ra nh÷ng møc gi¸ hîp lý cho tõng ®èi t­îng kh¸ch hµng. 1.2. Môc tiªu. TÊt c¶ c¸c doanh nghiÖp ®­îc thµnh lËp ra ®Òu ®Æt ra môc tiªu hµng ®Çu cña m×nh lµ thu ®­îc lîi nhuËn cao. + Môc tiªu phôc vô.Mçi s¶n phÈm dÞch vô cña c«ng ty khi ®­îc tung ra thÞ tr­êng ®Òu nh»m tho¶ m·n nhu cÇu cña kh¸ch hµng mét c¸ch tèt nhÊt. + Môc tiªu ph¸t triÓn. Víi mét doanh nghiÖp míi thµnh lËp viÖc ®Ó ph¸t triÓn th­¬ng hiÖu lu«n lµ mét trong nh÷ng môc tiªu hµng ®Çu bëi trong t­¬ng lai nªu th­¬ng hiÖu cña c«ng ty ®­îc kh¼ng ®Þnh ®ã sÏ lµ mét vÞ thÕ rÊt lín ®Ó c«ng ty ph¸t triÓn vµ thu ®­îc lîi nhuËn cao. + Tr¸ch nhiÖm x· héi. Tr¸ch nhiÖm nµy tr­íc hÕt lµ sù b¶o vÖ quyÒn lîi cña kh¸ch hµng, nh÷ng ng­êi sö dông dÞch vô nãi chung vµ cña c«ng ty nãi riªng. MÆt kh¸c tr¸ch nhiÖm x· héi cña c«ng ty du lÞch lµ viÖc t«n träng ph¸p luËt, chÊt l­îng cña dÞch vô, thùc hiÖn ®Çy ®ñ nh÷ng quy ®Þnh cña Nhµ N­íc vÒ kinh doanh, truyÒn thèng v¨n ho¸, phong tôc tËp qu¸n… NhiÖm vô liªn kÕt gi÷a cung vµ cÇu du lÞch, ®ã chÝnh lµ c¸c c«ng ty l÷ hµnh. Khi ho¹t ®éng kinh doanh ®· ®i vµo æn ®Þnh vµ mang l¹i nhiÒu lîi nhuËn, c«ng ty sÏ më thªm nh÷ng chi nh¸nh kh¸c, kinh doanh nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô kh¸c nh­: Kh¸ch s¹n, vËn t¶i vµ qu¶ng c¸o... TÊt c¶ sÏ phôc vô mét môc tiªu chung lµ thu ®­îc nhiÒu lîi nhuËn, mang l¹i cho kh¸ch hµng nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô hoµn h¶o vµ xa h¬n nòa lµ ®­a c«ng ty v­¬n xa ttíi tÇm ch©u lôc. CÊu tróc dù kiÕn cña tiÒn vèn. Tæng nguån vèn dù kiÕn lµ : 150 triÖu ®ång. Toµn bé ®Òu lµ vèn chñ së h÷u tù cã. Trong ®ã: Vèn cè ®Þnh : 97.000.000 ®ång Vèn ho¹t ®éng kinh doanh: 53.000.000 ®ång Tªn gäi vµ ®Þa ®iÓm cña c«ng ty. §Ó phï hîp víi môc tiªu vµ nhãm kh¸ch hµng mµ c«ng ty h­íng tíi, ®Þa ®iÓm cña c«ng ty ph¶i ®­îc ®Æt t¹i n¬i cã nhiÒu kh¸ch bé hµnh n­íc ngoµi qua l¹i n¬i ®ã cã thÓ lµ trung t©m mua s¾m dµnh cho kh¸ch n­íc ngoµi, kh¸ch s¹n lín… vµ ®Æc biÖt lµ khu phè cæ Hµ Néi. Trô së chÝnh: Sè 68 Hµng BÌ- ph­êng Hµng B¹c- quËn Hoµn KiÕm- Hµ Néi Tªn giao dÞch: C«ng ty TNHH Kh¸m Ph¸ §Þa Lý Ch©u ¸ Tªn quèc tÕ: Asia Geographic Expedition Tªn viÕt t¾t: AGE Website : www.age.net Trô së chÝnh cña c«ng ty ®­îc ®Æt t¹i khu phè cæ Hµng BÌ n¬i cã chî Hµng BÌ næi tiÕng n»m c¹nh phè Hµng DÇu (bu«n b¸n giµy dÐp), phè Hµng B¹c (phè kim hoµn), phè Hµng Gai (phè lôa)…tÊt c¶ nh÷ng con phè nµy ®Òu cã tªn trong Guide Book, Lonelyplanet Book ( ®©y lµ nh÷ng cuån cÈm nang du lÞch næi tiÕng lu«n cã trong tay kh¸ch n­íc ngoµi khi ®Õn víi ViÖt Nam ). §©y lµ ®Þa ®iÓm rÊt ®Ñp bëi cã rÊt ®«ng kh¸ch n­íc ngoµi qua l¹i hµng ngµy ®em l¹i nhiÒu thuËn lîi cho kinh doanh. C¸c s¶n phÈm vµ dÞch vô cña c«ng ty. 4.1. L÷ hµnh néi ®Þa. §©y sÏ lµ m¶ng kinh doanh chÝnh cña c«ng ty ®em l¹i phÇn lín doanh thu cho c«ng ty chuyªn thùc hiÖn c¸c dÞch vô l÷ hµnh trong n­íc dµnh cho kh¸ch n­íc ngoµi du lÞch ë ViÖt Nam. Trong ®ã gåm c¸c dÞch vô sau: + Tæ chøc c¸c tour du lÞch trong n­íc. §Æc biÖt chó träng vµo nh÷ng tour du lÞch, giíi thiÖu nh÷ng nÐt v¨n ho¸ vµ phong c¶nh ®Ñp cña ViÖt Nam, nh­: ë MiÒn B¾c cã SaPa, H¹ Long, Chïa H­¬ng, T©y B¾c... ë MiÒn Trung cã Phong Nha KÎ Bµng, Cè §« HuÕ vµ phè cæ Héi An… ë MiÒn Nam cã Mòi NÐ, §Þa §¹o Cñ Chi vµ Mª K«ng delta… + Lµm hé chiÕu, visa cho kh¸ch n­íc ngoµi. + Thùc hiÖn c¸c dÞch vô ®Æt chç t¹i nh÷ng kh¸ch s¹n, phßng häp, phßng héi nghÞ, nhµ hµng lín… + §Æt tiÖc héi nghÞ + B¸n vÐ m¸y bay, tµu ho¶, xe bus, … + Thuª xe «t« du lÞch phôc vô suèt hµnh tr×nh. 4.2. L÷ hµnh quèc tÕ. + Më c¸c tour du lÞch ra n­íc ngoµi phôc vô kh¸ch du lÞch trong n­íc. §Æc biÖt chó träng ®Õn c¸c tuor du lÞch gi¸ rÎ ®i c¸c n­íc §«ng Nam ¸ ®ang ®­îc kh¸ch du lÞch trong n­íc quan t©m, nh­: Trung Quèc,Thailand, Singapore, Malaysia, Laos, Cambodia, … + Tham gia xuÊt nhËp khÈu hµng ho¸ phôc vô cho ho¹t ®éng du lÞch, phôc vô ®êi sèng cho mäi ®èi t­îng x· héi. + Më réng liªn doanh , liªn kÕt víi c¸c tæ chøc du lÞch vµ dÞch vô trong n­íc vµ n­íc ngoµi nh»m kh«ng ngõng n©ng cao chÊt l­îng vÒ du lÞch vµ dÞch vô. C¸c ®èi t¸c cña c«ng ty. Kh¸ch hµng. Víi mét c«ng ty míi thµnh lËp th× viÖc thu hót kh¸ch hµng ®­îc ®¨t lªn hµng ®Çu bëi khi ®· cã ®­îc nguån kh¸ch còng cã nghÜa lµ c«ng ty ®ã sÏ tån t¹i vµ ph¸t triÓn. Do ®ã mét chiÕn l­îc l©u dµi nh»m ch¨m sãc vµ phôc vô nh÷ng “th­îng ®Õ” lµ sù sèng cßn cña c«ng ty. §èi víi nh÷ng kh¸ch hµng míi, tiÒm n¨ng th× c«ng ty lu«n chó träng vµo khai th¸c nh÷ng dÞch vô míi l¹, hÊp dÉn víi gi¸ c¶ hîp lý. Bªn c¹nh ®ã víi nh÷ng kh¸ch hµng quen thuéc ph¶i lu«n quan t©m tíi hä.. cã nh­ vËy th× nguån kh¸ch sÏ lu«n æn ®Þnh. C¸c ®èi t¸c. Víi sø mÖnh lµ cÇu nèi gi÷a kh¸ch hµng vµ c¸c c¬ së kinh doanh du lÞch th× c«ng ty cÇn ph¶i cã rÊt nhiÒu ®èi t¸c trong kinh doanh nh»m ®¶m b¶o chÊt l­îng dÞch vô còng nh­ sù phong phó cña nh÷ng ch­¬ng tr×nh. Cô thÓ nh­ sau: - Hîp ®ång dµi h¹n víi c¸c së v¨n ho¸, du lÞch t¹i c¸c tØnh thµnh trªn c¶ n­íc. - Ký hîp ®ång göi kh¸ch víi h¬n 300 kh¸ch s¹n lín nhá trong vµ ngoµi n­íc. - Trong ®Þa bµn ho¹t ®éng chÝnh lµ Phè Cæ - Hµ Néi c«ng ty cã kho¶ng 20 ®èi t¸c kinh doanh lµ c¸c c«ng ty ho¹t ®éng trong cïng lÜnh vùc, c¸c kh¸ch s¹n, nhµ hµng... Víi nh÷ng mèi quan hÖ ®· ®ang vµ sÏ cã c«ng ty sÏ cã ®­îc nhiÒu thuËn lîi trong kinh doanh. S¬ ®å vµ c¬ cÊu tæ chøc nh©n sù cña c«ng ty. C¬ cÊu tæ chøc. Víi sè vèn kh«ng nhiÒu vµ chi phÝ thuª v¨n phßng kh¸ lín, bé m¸y ban ®Çu cña c«ng ty sÏ chØ cÇn mét vµi ng­êi vµ hÇu hÕt lµ nh÷ng ng­êi cã kinh nghiÖm trong nghµnh du lÞch. Tuy nhiªn, sè l­îng nh©n viªn nµy sÏ kh«ng ngõng t¨ng thªm khi c«ng viÖc kinh doanh cña c«ng ty ®i vµo æn ®Þnh. Gi¸m ®èc KÕ to¸n Phßng b¸n hµng + hËu m·i 6.2. Chøc n¨ng vµ nhiÖm vô. a. Gi¸m ®èc. Lµ ng­êi x©y dùng c¸c chiÕn l­îc, kÕ ho¹ch, ph­¬ng ¸n kinh doanh vµ trùc tiÕp chØ ®¹o. LËp dù ¸n vµ chÞu tr¸ch nhiÖm lç, l·i cña c«ng ty. ChÞu tr¸ch nhiÖm vÒ c¸c kho¶n chi phÝ cña c«ng ty. Võa lµ kÕ to¸n viªn cña c«ng ty, võa lµ ng­êi trùc tiÕp xö lý c¸c vÊn ®Ò hËu m·i vµ cung cã khi trë thµnh nh©n viªn b¸n hµng cho nh÷ng kh¸ch hµng lín… §­a ra kÕ ho¹ch nh©n sù cho tõng giai ®o¹n kinh doanh, thùc hiÖn chÕ ®é th­ëng ph¹t. Giao dÞch víi ®èi t¸c vµ nh÷ng kh¸ch hµng lín. Nh©n viªn b¸n hµng + KÕ to¸n B¸n nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô cña c«ng ty. Mét trong hai ng­êi sÏ ®¶m nhiÖn vÒ kÕ to¸n cña c«ng ty. Sö dông thµnh th¹o Ýt nhÊt mét ngo¹i ng÷ (tiÕng Anh) Lµ ng­êi trùc tiÕp thùc hiÖn nh÷ng dÞch vô cho kh¸ch hµng nh­ ®Æt vÐ, ®Æt phßng, göi kh¸ch, gäi xe, gäi h­íng dÉn… H¹ch to¸n tour. Gi¶i quyÕt c¸c yªu cÇu, ®Ò nghÞ cña kh¸ch hµng. PhÇn II. Ph©n tÝch thÞ tr­êng vµ c¸c chÝnh s¸ch Marketing X¸c ®Þnh thÞ tr­êng ho¹t ®éng. Víi môc tiªu phôc vô nh÷ng ®èi t­îng kh¸c hµng trong vµ ngoµi n­íc (chñ yÕu lµ kh¸ch n­íc ngoµi) c«ng ty ®· t×m hiÓu rÊt kü l­ìng vÒ thÞ tr­êng tr­íc khi bá vèn ®Çu t­. a. Kh¸ch n­íc ngoµi VÒ thÞ tr­êng kh¸ch n­íc ngoµi, theo thèng kª cña Tæng Côc Du LÞch viÖt Nam th× sè l­îng kh¸ch vµo du lÞch t¨ng kh¸ ®Òu, sô thÓ lµ: B¶ng 1: N¨m L­ît Kh¸ch So víi n¨m tr­íc 2003 2.429.623 Gi¶m 8,3% 2004 2.927.867 T¨ng 20,5% 2005 3.467.757 T¨ng 18,4% Vµo n¨m 2003 lµ n¨m cã dÞch cóm gia cÇm x¶y ra ®óng vµo nh÷ng th¸ng cao ®iÓm cña mïa du lÞch dµnh cho kh¸ch n­íc ngoµi nªn sè l­îng kh¸ch ®· gi¶m sót ®¸ng kÓ tuy nhiªn vµo 2 n¨m tiÕp theo ngµnh du lÞch ViÖt Nam ®· thu hót ®­îc mét l­îng kh¸ch ®¸ng kÓ t¹o tiÒn ®Ò cho sù ph¸t triÓn cña ngµnh c«ng nghiÖp kh«ng khãi. b. Kh¸ch ViÖt Nam. Bªn c¹nh ®èi t­îng kh¸ch n­íc ngoµi th× thÞ tr­êng kh¸ch du lÞch ViÖt Nam còng lµ nguån thu ®¸ng kÓ cho c¸c c«ng ty l÷ hµnh. N­íc ta hiÖn nay cã h¬n 80 triÖu d©n sèng tËp trung hÇu hÕt t¹i c¸c thµnh phè lín nh­: Sµi Gßn, Hµ Néi, H¶i phßng, §µ N½ng.v.v.. T¹i nh÷ng thµnh phè ®«ng d©n c­, thu nhËp cña ng­êi d©n lµ kh¸ cao nÕu kh«ng muèn nãi lµ d­ d¶. Khi ®êi sèng bít khã kh¨n vµ cã cña ¨n, cña ®Ó mäi ng­êi b¾t ®Çu nghÜ ®Õn viÖc gi¶i trÝ, th­ gi·n…th­êng th× hä sÏ chän ngay mét ®Þa ®iÓm ®Ñp ®Ó c¶ nhµ hoÆc mêi b¹n bÌ cïng ®i ch¬i, ¨n uèng ®©y sÏ lµ m¶ng thÞ tr­êng réng lín tuy míi h×nh thµnh vµ ®ang trong thêi gian thai nghÐn tuy nhiªn ®ã lµ c¬ héi lín ®Ó cho c¸c c«ng ty du lÞch lín nhá khai th¸c. Ph©n tÝch ®èi thñ c¹nh tranh. Ph©n tÝch ®èi thñ c¹nh tranh: ViÖc ph©n tÝch c¸c ®èi thñ c¹nh tranh lµ rÊt quan träng trong nghµnh du lÞch nãi riªng vµ c¸c nghµnh kh¸c nãi chung bëi khi n¾m râ ®­îc ­u nh­îc ®iÓm cña ®èi thñ chóng ta, nh÷ng c«ng ty míi sÏ cã thÓ tung ra thÞ tr­êng nh÷ng s¶n phÈm dÞch vô chiÕm ®­îc ­u thÕ vµ kh¼ng ®Þnh m×nh trªn thÞ tr­êng. Theo thèng kª míi nhÊt cña së kÕ ho¹ch ®Çu t­ th× cã kho¶ng h¬n 2000 c«ng ty du lÞch ®ang ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam trong ®ã t¹i Hµ Néi- thÞ tr­êng môc tiªu cña c«ng ty- cã tíi h¬n 500 c«ng ty ho¹t ®éng trong lÜnh vùc du lÞch l÷ hµnh trong ®ã cã nh÷ng c«ng ty rÊt næi tiÕng nh­: Viettravel, Saigon tourist, Exotissimo, Handspand, Buffalo, Sinhcafe travel…bªn c¹nh ®ã còng cã nh÷ng c«ng ty nhá míi thµnh lËp nh­ng ®· ®­îc nhiÒu ng­êi biÕt ®Õn nh­: Kh¸nh Sinh travel, APT travel, Open tour, Geographic holiday… Do lµ c«ng ty míi thµnh lËp nªn sÏ tËp trung h­íng tíi m¶ng thÞ tr­êng kh¸ch lÎ rÊt tiÒm n¨ng cña c¸c c«ng ty nhá. §Ó cã ®­îc c¸i nh×n tæng qu¸t h¬n, em xin ®­a ra mét b¶ng ph©n tÝch s¬ bé vÒ c¸c ®èi thñ trùc tiÕp cña c«ng ty: B¶ng 2: §èi thñ §iÓm m¹nh §iÓm yÕu Handspand Adventure - Tiªn phong - Th­¬ng hiÖu lín m¹nh - Cã nguån kh¸ch hµng æn ®Þnh - §éi ngò giµu kinh nghiÖm - ChØ tËp trung vµo kh¸ch hµng cao cÊp - Gi¸ tour cao - Tæ chøc Ýt ch­¬ng tr×nh - Bá ngá thÞ tr­êng kh¸ch lÎ Kh¸nh Sinh Travel - Chuyªn tæ chøc tour ghÐp cho c¸c c«ng ty vµ c¸c kh¸ch s¹n trong phè cæ. - Tæ chøc nhiÒu ch­¬ng tr×nh - Gi¸ tuor mÒm - Gom ®­îc nhiÒu kh¸ch lÎ - Kh«ng cã nguån kh¸ch hµng quen thuéc - §éi ngò phôc vô ch­a chuyªn nghiÖp - C¸c ch­¬ng tr×nh kh«ng ®Æc biÖt - Nguån kh¸ch phô thuéc vµo c¸c ®èi t¸c - Bá ngá m¶ng kh¸ch cao cÊp Open Tour - Cã mÆt ë hÇu hÕt mäi ph©n khóc thÞ tr­êng - Cã tiÒm lùc vÒ tµi chÝnh - Gi¸ tour mÒm - Lµm viÖc ch­a chuyªn nghiÖp - Kh«ng cã nhiÒu ®èi t¸c - Cã Ýt kh¸ch hµng - Th­¬ng hiÖu ch­a ®­îc kh¼ng ®Þnh Sinhcafe Travel - Lµ th­¬ng hiÖu m¹nh cña kh¸ch “Ba L«” nhiÒu n¨m vÒ tr­íc - Cã nguån kh¸ch hµng trªn m¹ng rÊt tèt §©y thùc sù lµ mét th­¬ng hiÖu rÊt m¹nh trong thËp niªn tr­íc tuy nhiªn do cã rÊt nhiÒu v¨n phßng ®· lîi dông tªn tuæi cña c«ng ty kiÕm lêi theo kiÓu chép giùt nªn dÇn bÞ kh¸ch hµng l·ng quªn vµ ngµy cµng bÞ mai mét. Th«ng qua viÖc ph©n tÝch c¸c ®èi thñ c¹nh tranh cña m×nh c«ng ty sÏ cè g¾ng t×m ra nh÷ng kho¶ng c¸ch, ­u nh­îc ®iÓm cña m×nh ®Ó kh¾c phôc vµ hoµn thiÖn, sö dông nh÷ng lîi thÕ cña m×nh ®Ó lÊp nh÷ng kho¶ng trèng cßn thiÕu sãt. C¸c chÝnh s¸ch Marketing vµ b¸n hµng. Sau khi thiÕt lËp tiÒm n¨ng thÞ tr­êng cña m×nh, c«ng ty ®· t×m ra ®­îc chiÕn l­îc marketing – mix ®Ó c¹nh tranh vµ thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn vµ sö dông s¶n phÈm , dÞch vô cña c«ng ty. Trªn thùc tÕ hÖ thèng marketing – mix m« t¶ sù kÕt hîp cô thÓ bèn lo¹i h×nh quyÕt ®Þnh: S¶n phÈm, gi¸ c¶, ph©n phèi, qu¶ng c¸o. 3.1.ChÝnh s¸ch s¶n phÈm. Trong kinh doanh l÷ hµnh th× ch­¬ng tr×nh du lÞch lµ s¶n phÈm ®Æc tr­ng nhÊt, cã vai trß quan träng ®èi víi sù h×nh thµnh vµ phat triÓn cña c«ng ty l÷ hµnh. Do vËy c«ng ty AGE tËp trung nh÷ng nç lùc chñ yÕu cña m×nh vµo lÜnh vùc nµy. §Ó cã ®­îc nh÷ng ch­¬ng tr×nh míi, ®Æc biÖt thu hót ®­îc nhiÒu kh¸ch hµng th× ®éi ngò nh©n viªn vµ gi¸m ®èc ®· vËn dông hÕt nh÷ng kh¶ n¨ng vµ hiÓu biÕt s½n cã cña m×nh s¸ng t¹o nªn nh÷ng ch­¬ng tr×nh míi bªn c¹nh nh÷ng ch­¬ng tr×nh cò s½n cã: B¶ng 3: Ch­¬ng tr×nh s½n cã Ch­¬ng tr×nh míi H¹ LONG - 1 Day - 2 Days/1Night - 3 Days/2 Nights SAPA - 2 Days/3 Nights - 3 Days/4 Nights - 4 Days/5 Nights City tour LµNG NGHÒ - B¸t Trµng (Gèm) - §«ng hå (Tranh) - §ång Kþ (§å gç) - V¹n Phóc (Lôa) T©y b¾c - Mai Ch©u - Méc Ch©u - S¬n La - §iÖn Biªn - Lai Ch©u - Sapa- B¾c Hµ XUY£N VIÖT * H¹ LONG - 1 D + chÌo thuyÒn( Kayak) - 2 Ds/1N+ Kayak + ngñ tµu - 3 Ds/2 Ns + Kayak + ngñ tµu SAPA - 2 Ds/3 Ns + Ngñ b¶n - 3 Ds/4 Ns + B¾c Hµ + Ngñ b¶n - 4 Ds/5 Ns + Leo nói Pansipan T©y b¾c - Ngoµi viÖc ®­îc ng¾m c¶nh hoang s¬ cña miÒn T©y B¾c, kh¸ch tham quan cßn ®­îc ®i vµo c¸c b¶n lµng cña ng­êi d©n téc ®Ó t×m hiÓu thªm vÒ phong tôc cña hä… TÊt c¶ c¸c chu¬ng tr×nh kh¸c ®Òu ®­îc c«ng ty tÝnh to¸n kü tr­íc khi ®­a ra chµo hµng! TÊt c¶ c¸c chu¬ng tr×nh kh¸c ®Òu ®­îc c«ng ty tÝnh to¸n kü vÒ: Møc ®é hÊp dÉn cña ch­¬ng tr×nh du lÞch. §èi t­îng kh¸ch hµng mµ c«ng ty cung cÊp dÞch vô. ChÊt l­îng cña c¸c ch­¬ng tr×nh. Nhu cÇu cña kh¸ch hµng. tr­íc khi ®­a s¶n phÈm ra chµo hµng. 3.2. chÝnh s¸ch gi¸. Trong qu¸ tr×nh kinh doanh c¸c dÞch vÞ du lÞch , c«ng ty AGE ®Æc biÖt chó ý tíi chÝnh s¸ch gi¸. Bëi nã lµ nh©n tè cã thÓ quyÕt ®Þnh tíi sù lùa chän cña kh¸ch hµng vµ cßn lµ sù tån t¹i tr­í nh÷ng cc¹nh tranh trªn thÞ tr­êng. Còng nh­ viÖc xx©y ®ùng ch­¬ng tr×nh, viÖc tÝnh gi¸ cho c¸c ch­¬ng tr×nh ®Òu ®­îc bµn b¹c rÊt kü l­ìng. Cô thÓ gi¸ cña ch­¬ng tr×nh phô thuéc vµo nh÷ng yÕu tè: kh¸ch s¹n, ph­¬ng tiÖn vËn chuyÓn, kho¶ng c¸ch gi÷a c¸c ®iÓm, h­íng dÉn viªn, suÊt ¨n…vµ céng thªm vµo kho¶ng tõ 15% cho tíi 35% phÝ tæ chøc tuú vµo tõng ®èi t­îng kh¸ch hµng vµ sù nh¹y bÐn cña nh©n viªn. Ngoµi ra c«ng ty cßn ¸p dông nh÷ng biÖn ph¸p tÝnh gi¸ sau: ChiÕt khÊu cho ®oµn kh¸ch ®«ng. Gi¶m gi¸ cho trÎ em tõ 6- 10 tuæi vµ miÔn phÝ cho trÎ d­íi 5 tuæi TÝnh gi¸ theo chu kú s¶n phÈm. §Ó cã thÓ vËn dông tèt chÝnh s¸ch gi¸ th× mçi ng­êi trong c«ng ty ®Òu ph¶i n¾m râ ®­îc b¶n chÊt cña kh¸ch hµng vµ dÞch vô nh»m øng biÕn mét c¸ch hîp lý nhÊt trong kinh doanh. 3.3. ChÝnh s¸ch ph©n phèi. Víi ®èi t¸c lµ c¸c c«ng ty lín th× AGE lu«n cã sù ­u ¸i vÒ mäi mÆt nh­: gi¸ c¶, chÊt l­îng dÞch vô vµ h×nh thøc thanh to¸n. Víi tÊt c¶ nh÷ng ®èi t¸c muèn göi kh¸ch cho c«ng ty th× chóng t«i ®Òu cã møc gi¸ riªng cho c¸c ®¹i lý. Víi nh÷ng c¸ nh©n dÉn kh¸ch hµng vÒ cho c«ng ty chóng t«i ®Òu cã hoa hång. 3.4. ChÝnh s¸ch qu¶ng c¸o, khuÕch tr­¬ng th­¬ng hiÖu. Nh­ ®· tr×nh bµy ë phÇn tr­íc, phÇn lín s¶n phÈm cña c«ng ty ®Òu ®­îc b¸n trùc tiÕp cho kh¸ch du lÞch. Do v¹y c«ng ty lu«n quan t©m, chó träng ®Õn viÖc khuÕch tr­¬ng th­¬ng hiÖu cña m×nh. Ngoµi ra trªn c¸c trang Web lín vÒ du lÞch trªn thÕ giíi c«ng ty lu«n tham gia vµo nh÷ng diÔn ®µn kinh doanh, nh»m qu¶ng b¸ th­¬ng hiÖu cña m×nh. Trªn trang Web chÝnh thøc cña c«ng ty lu«n cËp nhËt nh÷ng th«ng tin míi nhÊt vÒ thÞ tr­êng du lÞch ®ång thêi lu«n cã nh÷ng ch­¬ng tr×nh hÊp dÉn kÌm theo nh÷ng ­u ®·i dµnh cho nh÷ng kh¸ch hµng lÇn ®Çu ®Õn víi c«ng ty. Ho¹t ®éng qu¶ng c¸o cña c«ng ty cßn ®­îc thùc hiÖn qua viÖc in nh÷ng tËp gÊp, tËp s¸ch máng ®­îc in b»ng nhiÒu thø tiÕng nh­: Anh, Ph¸p, Trung Quèc ®­îc ph¸t cho kh¸ch tham gia tour cña c«ng ty vµ ®­îc göi tíi c¸c ®¹i lý… PhÇn III. C¸c chØ tiªu vÒ tµi chÝnh C¸c nguån vèn. Khi thµnh lËp c«ng ty th× viÖc x¸c ®Þnh sè vèn cÇn ph¶i ®Çu t­ lµ rÊt cÇn thiÕt. ë ®©y sè vèn cÇn cho kinh doanh lµ 150.000.000® lµ sè vènn tù cã cña chñ së h÷u doanh nghiÖp. Dù kiÕn tµi s¶n. Víi viÖc thµnh lËp mét c«ng ty du lÞch th× chi phÝ ban ®Çu chóng t«i dù tÝnh nh­ sau: B¶ng 3. Chi phÝ dù tÝnh ban ®Çu STT Danh môc Sè l­îng §¬n vÞ tÝnh §¬n gi¸ Thµnh tiÒn 1 §¨ng ký kinh doanh 1 1.500.000 1.500.000 2 L¾p ®Æt ®iÖn tho¹i 2 ChiÕc 500.000 1.000.000 3 BiÓn qu¶ng c¸o 1 ChiÕc 1.000.000 1.000.000 4 M¸y Fax + in + copy 1 M¸y 4.500.000 4.500.000 5 M¸y vi tÝnh 2 M¸y 5.000.000 10.000.000 6 Thuª v¨n phßng 1 Th¸ng 6.000.000 72.000.000 7 ThiÕt kÕ v¨n phßng 5.000.000 8 Chi phÝ dù phßng 2.000.000 Tæng céng 97.000.000 Dù kiÕn chi phÝ. 3.1. Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp trong th¸ng. §©y lµ lo¹i chi phÝ kh«ng thay ®æi hoÆc thay ®æi kh«ng ®¸ng kÓ. Dù tÝnh mçi th¸ng c«ng ty ph¶i chi tr¶ vµo kho¶ng 9.908.000® trong ®ã bao gåm thuª nhµ, ®iÖn n­íc, ®iÖn tho¹i, c¸c lo¹i thuÕ ph¶i nép cho Nhµ N­íc vµ c¸c chi phÝ kh¸c sÏ ®­îc tÝnh vµo cuèi th¸ng. Ngoµi ra, hµng th¸ng c«ng ty cßn ph¶i khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh. §©y lµ viÖc b¾t buéc ph¶i thùc hiÖn ®Ó phôc vô cho viÖc t¸i ®Çu t­ duy tr× sù æn ®Þnh cña ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh. D㠮㠮­îc tÝnh theo ph­¬ng ph¸p khÊu hao chia ®Òu b×nh qu©n, dù tÝnh khÊu hao trong vßng mét n¨m. Møc trÝch khÊu hao hµng th¸ng: (4.500.000 + 10.000.000)/12 th¸ng = 1.208.000®/th¸ng B¶ng 4: Chi phÝ cè ®Þnh STT Danh môc Thµnh tiÒn 1 §iÖn n­íc, ®iÖn tho¹i 1.000.000 2 KhÊu hao TSC§ 1.208.000 3 Thuª nhµ 6.000.000 4 ThuÕ vµ c¸c kho¶n ph¶i nép kh¸c 1.200.000 5 L­¬ng qu¶n lý 4.000.000 Tæng céng 13.408.000 Chi phÝ nh©n c«ng trùc tiÕp. C«ng ty cã hai nh©n viªn. Mçi ng­êi l­¬ng th¸ng lµ 1.500.000 ®. VËy hµng th¸ng c«ng ty tr¶ l­¬ng cho nh©n viªn lµ: 1.500.000 * 2 = 3.000.000 ®. Dù kiÕn doanh thu trong th¸ng. B¶ng 5: Dù kiÕn l­îng kh¸ch trong th¸ng vµ chi phÝ STT Danh môc L­ît kh¸ch Tæng chi phÝ 1 Inbound 32 27.456.000 2 Outbound - - Tæng céng 27.456.000 VËy chi phÝ cho mét l­ît kh¸ch 27.456.000/ 32 = 858.000®/ l­ît §¬n gi¸ b×nh qu©n gåm c¶ chi phÝ dÞch vô: 1.520.000 ® 4.1. Doanh thu d­ kiÕn trong th¸ng. Doanh thu = Sè l­ît kh¸ch du lÞch * ®¬n gi¸ b×nh qu©n gåm c¶ chi phÝ dÞch vô. = 32 * 1.520.000 = 48.640.000® VËy tæng doanh thu trong th¸ng: 48.640.000® Lîi nhuËn dù kiÕn sÏ ®¹t ®­îc trong th¸ng Lîi nhuËn tr­íc thuÕ = Tæng doanh thu – tæng chi phÝ = Tæng doanh thu – (chi phÝ tour + chi phÝ nh©n c«ng trùc tiÕp + chi phÝ cè ®Þnh ) = 48.640.000– (27.456.000 + 3.000.000 + 13.408.000) = 4.776.000® VËy lîi nhuËn tr­íc thuÕ trong th¸ng mµ doanh nghiÖp ®¹t ®­îc lµ: 4.776.000® 4.3. §iÓm hoµ vèn trong th¸ng. §iÓm hoµ vèn lµ ®iÓm t¹i ®ã kh«ng lç còng kh«ng l·i, ë ®iÓm nµy th× doanh thu b»ng chi phÝ bá ra. ViÖc ph©n tÝch ®iÓm hoµ vèn sÏ cung cÊp cho chóng ta c¸c dßng th«ng tin cã gi¸ trÞ vÕ sè l­îng kh¸ch hµng cÇn thiÕt ®Ó ®¶m b¶o ho¹t ®éng dÞch vô, doanh thu cÇn ®¹t lµ bao nhiªu, thêi gian s¶n xuÊt ®Ó kh«ng bÞ lç. Ngoµi ra, ph©n tÝch ®iÓm hoµ vèn cßn chØ ra quy m« ®Çu t­ vµ lîi nhuËn mong muèn. TÝnh ®iÓm hoµ vèn ta cã c¸c sè liÖu sau: + Chi phÝ cè ®Þnh ( FC ): 13.408.000 + §¬n gi¸ b×nh qu©n gåm cã chi phÝ dÞch vô / 1 l­ît kh¸ch : P = 1.520.000 ® Gi¸ vèn (VC) = Chi phÝ ®i tour + Chi phÝ nh©n c«ng trùc tiÕp Sè l­ît kh¸ch du lÞch = 27.456.000 + 3.000.000 = 951.750® 32 §iÓm hoµ vèn (BE): BE = FC P- VC (P - VC) lµ phÇn chªnh lÖch gi¸ b¸n ra vµ gi¸ vèn. 1.520.000 – 951.750= 568.250® VËy ph¶i phôc vô bao nhiªu l­ît kh¸ch th× hoµ vèn. BE = FC = 13.408.000 = 24 l­ît kh¸ch P-VC 568.250 4.4. Dù b¸o tµi chÝnh c¶ n¨m. Khi mét s¶n phÈm dÞch vô ra ®êi th× mçi mét ng­êi kh¸c nhau cã nh÷ng c¸ch nh×n nhËn vµ ®¸nh gi¸ kh¸c nhau ®èi víi hµng ho¸ dÞch vô ®ã. Trong mäi lÜnh vùc hµng ho¸ ®Òu cã nh÷ng ng­êi khai ph¸ vµ tiªn phong. V× vËy mµ c«ng viÖc kinh doanh míi còng nh­ s¶n phÈm míi muèn tån t¹i vµ ph¸t triÓn th× cßn phô thuéc vµo thêi gian chÊp nhËn s¶n phÈm cña kh¸ch hµng. Tæng doanh thu / n¨m : 474.240.000® (b¶ng 6) Tæng lîi nhuËn ®Çu n¨m ho¹t ®éng: 4.633.200 ® Lîi nhuËn b×nh qu©n th¸ng lµ : 4.633.200/12 = 386.100 ® 4.5. C¸c chØ tiªu vßng quay vèn. Vßng quay toµn bé vèn. Vßng quay vèn toµn bé = Doanh thu thuÇn = 474.240.000 = 3,2 Tæng nguån vèn 150.000.000 Vßng quay vèn l­u ®éng Vßng quay vèn l­u ®éng = Doanh thu thuÇn = 474.240.000 = 8,9 Vèn l­u ®éng 53.000.000 Vßng quay vèn cè ®Þnh Vßng quay vèn cè ®Þnh = Doanh thu thuÇn = 474.240.000 = 4,9 Vèn cè ®Þnh 97.000.000 ChØ tiªu doanh lîi doanh thu. Doanh lîi doanh thu = Lîi nhuËn = 4.633.200 = 0,01 Doanh thu thuÇn 474.240.000 §Ó ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng kinh doanh thÞnh v­îng hay suy tho¸i, chØ tiªu nµy cho phÐp x¸c ®Þnh mét ®ång doanh thu cã mÊy ®ång lîi nhuËn ChØ tiªu trªn ®· cho thÊy mét ®ång doanh thu mang l¹i 0,01 ®ång lîi nhuËn. 4.7.ChØ tiªu doanh lîi tæng vèn. ChØ tiªu nµy x¸c ®Þnh mèi quan hÖ gi÷a lîi nhuËn vµ tæng vèn kinh doanh (mét ®ång vèn kinh doanh ®em l¹i mÊy ®ång lîi nhuËn) Doanh lîi tæng vèn = Lîi nhuËn = 4.633.200 = 0,03 Tæng vèn 150.000.000 Sang n¨m thø hai, c«ng ty ho¹t ®éng chuyªn nghiÖp h¬n vµ cã b¾t ®Çu cã vÞ tiÕng t¨m trong giíi du lÞch. Tuy nhiªn sù biÕn ®éng gi¸ c¶ trªn thÞ tr­êng còng cã ¶nh h­ëng ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty. Céng thªm ®ã lµ chi phÝ tµi s¶n cè ®Þnh vµ chi phÝ tiÒn l­¬ng +còng t¨ng thªm. V× vËy lîi nhuËn vµ doanh thu cña n¨m th­ hai nh­ sau: + Tæng doanh thu n¨m thø hai : 918.080.000 ® (b¶ng 7) + Tæng lîi nhuËn n¨m thø hai : 89.503.200® Lîi nhuËn n¨m thø nhÊt ®­îc ph©n bæ sang n¨m thø hai lµ 4.633.200® trong ®ã 2.633.200 ® lµ vèn l­u ®éng, cßn vèn cè ®Þnh lµ 2.000.000® B¶ng 8: C¸c chØ tiªu n¨m tµi chÝnh cña n¨m thø hai: Chỉ tiêu Công thức Kết quả Vßng quay của toàn bộ vốn Doanh thu thuần Tổng số vốn 918.080.000 154.633.200 = 5,9 Vßng quay vốn lưu động Doanh thu thuần Vốn lưu động 918.080.000 55.633.200 = 16,5 Vßng quay vốn cố định Doanh thu thuần Vốn cố định 918.080.000 99.000.000 = 9,27 Doanh lợi doanh thu Lợi nhuận Doanh thu thuần 89.503.200 918.080.000 = 0,1 Doanh lợi tổng vốn Lợi nhuận Tổng vốn 89.503.200 154.633.200 = 0,6 5. Dù ®Þnh thu håi vèn. Víi møc chi phÝ bá ra lµ 150.000.000® (tiÒn vèn) dù tÝnh n¨m ®Çu ho¹t ®éng cña c«ng ty du lÞch l÷ hµnh thu ®­îc lîi nhuËn lµ 4.633.200 ®/ n¨m, dù tÝnh c¸c n¨m sau kh«ng ph¶i trõ c¸c kho¶n khÊu hao TSC§ th× møc lîi nhuËn n¨m thø 2 lµ 89.503.200 ®. Gi¶ ®Þnh vßng ®êi dù ¸n lµ 3 n¨m, tõ ®ã cã thÓ tÝnh ®­îc møc lîi nhuËn b×nh qu©n: 4.633.200 + 89.503.200 + 89.503.200 = 61.213.200®/n¨m 3 C«ng ty du lich l÷ hµnh dù ®Þnh thu håi vèn nh­ sau: §Ó tÝnh thêi gian thu håi vèn ®Çu t­ ta ¸p dông c«ng thøc: T = VDT W + D Trong ®ã : T – Thêi gian hoµn vèn ®Çu t­ VDT – Tæng nguån vèn ®Çu t­ W - Lîi nhuËn b×nh qu©n n¨m D - KhÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh n¨m 150.000.000 x 12 Th T = = 28 Th 61213200 + 1.208.000 B¸o c¸o vÒ dßng tiÒn. + HiÖn gi¸ thu nhËp thuÇn – NPV. HiÖn gi¸ thu nhËp thuÇn (NPV) lµ tæng møc l·i c¶ ®êi dù ¸n quy vÒ thêi ®iÓm hiÖn t¹i hay lµ hiÖu sè gi÷a gi¸ trÞ hiÖn t¹i cña c¸c kho¶n thu vµ c¸c kho¶n chi ®­îc chiÕt khÊu víi møc l·i suÊt thÝch hîp. C«ng thøc tÝnh NPV NPV = - CF0 + CF1 + CF2 + CF3 ... CFn (1+i) (1+i)2 (1+i)3 (1+i)n ( i = 20%) Trong ®ã: CF0 lµ chi phÝ ®Çu t­: 150,000,000® Dßng tiÒn lîi nhuËn CF1 – 11.700.000® CF2 – 121.528.000® CF3 – 121.528.000® HiÖn gi¸ thu nhËp – NPV. NPV = -150.000.000® + (3.000.000 x 0,75) + 11.700.000 + 121.528.000 + 121.528.000 = 239.473.147 (1+0,2) (1+0,2)2 (1+0,2)3 + Tû suÊt hoµn vèn néi bé(IRR) Tû suÊt néi hoµn lµ tû lÖ l·i do dù ¸n ®em l¹i hay lµ tû lÖ chiÕt khÊu mµ t¹i ®ã tæng gi¸ trÞ hiÖn t¹i cña c¸c kho¶n tiÒn thu ®­îc b»ng víi tæng gi¸ trÞ hiÖn t¹i nh÷ng kho¶n tiÒn chi ®Çu t­. C«ng thøc tÝnh nh­ sau: IRR = i1 + NPV1 (i1 – i2) NPV1 - NPV2 Cho i1 =? Sao cho NPV1 > 0 nhá nhÊt i2 = ? Sao cho NPV2 < 0 lín nhÊt Sau khi tÝnh to¸n ta ®­îc: IRR = 35% Nh­ vËy dù ¸n nµy cã tû suÊt néi hoµn IRR lµ 35 %> l·i vay. Dù ¸n chÊp nhËn thùc hiÖn. HiÖu qu¶ cña dù ¸n sÏ gãp phÇn nhá bÐ trong sù ph¸t triÓn kh«ng ngõng cña nÒn kinh tÕ. Mang l¹i lîi Ých kh«ng chØ cho chñ ®Çu t­ mµ cho c¶ x· héi, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm cho m×nh vµ cho mäi ng­êi, tù chñ trong cuéc sèng kinh doanh, cã thªm nhiÒu kinh nghiÖm. KÕt luËn Khëi sù c«ng viÖc kinh doanh kh«ng lµ mét viÖc lµm tuú tiÖn. Trong cuéc ch¬i b¹n lu«n ë thÕ bÊt lîi, kh«ng Ýt nh÷ng rñi ro lu«n ®e do¹ nh­ viÖc mÊt thu nhËp, tµi s¶n, uy tÝn, ¶nh h­ëng ®Õn søc khoÎ vµ cã khi b¹n ph¶i thay ®æi c¶ lèi sèng. Nõu b¹n chÊp nhËn th¸ch thøc, b¹n sÏ ph¶i lµm mäi thø ®Ó dµnh c¬ héi chiÕn th¾ng. B¹n cÇn ph¶i cã mét c¬ héi lµm ¨n ch¾c ch¾n, nh÷ng kü n¨ng, n¨ng lùc cÇn thiÕt vµ ®ñ vèn ®Ó khëi ®Çu, theo ®uæi c«ng viÖc, ph¶i cã nh÷ng tÝnh c¸ch, nh÷ng yÕu tè nhÊt ®Þnh ®ã lµ: chÊt l­îng s¶n phÈm tèt, dÞch vô kh¸ch hµng tèt, thÝch øng víi tÊt c¶ nh÷ng thay ®æi cña m«i tr­êng ho¹t ®éng. Qua thêi gian viÕt luËn v¨n em ph¶i nghiªn cøu, t×m tßi nhiÒu tµi liÖu, vËn dông tæng hîp c¸c kiÕn thøc vÒ qu¶n lý, marketing, tµi chÝnh, nh©n sù… vµ víi sù gióp ®ì vÒ kinh nghiÖm, kiÕn thøc vµ sù cè vÊn cña c« gi¸o TrÇn TuyÕt Trang cïng c¸c thÇy c« trong tr­êng, b¶n luËn v¨n x©y dùng ý t­ëng vµ ph­¬ng ¸n kinh doanh: “C«ng ty du lÞch l÷ hµnh” ®· d­îc hoµn thµnh vµ gi¶i quyÕt ®­îc nh÷ng vÊn ®Ò vÒ ý t­ëng kinh doanh, ph©n tÝch thÞ tr­êng, nhu cÇu dÞch vô, lËp dù ¸n kinh doanh, ph©n tÝch tµi chÝnh vµ lËp ph­¬ng ¸n marketing… Tuy nhiªn do thêi gian cã h¹n vµ kinh nghiÖm lµm dù ¸n ch­a cã v× thÕ b¶n ®Ò ¸n kinh doanh cßn mét sè vÊn ®Ò ch­a ®­îc tèt mµ sau ®©y ªm cßn ph¶i tiÕp tôc nghiªn cøu vµ thùc hiÖn. Mét lÇn n÷a em xin ch©n thµnh c¶m ¬n nhµ tr­êng, c¸c thÇy c« trong khoa Qu¶n lý doanh nghiÖp ®· tËn t×nh gióp ®ì em hoµn thµnh tèt bµi luËn v¨n cña m×nh! Tµi liÖu tham kh¶o NguyÔn V¨n M¹nh – Bµi gi¶ng qu¶n trÞ kinh doanh l÷ hµnh. Quy chÕ qu¶n lý l÷ hµnh – TCDL 29/04/1995. Gi¸o tr×nh Khëi sù kinh doanh – Tr­êng §H Qu¶n Lý vµ Kinh Doanh HN. Gi¸o tr×nh qu¶n trÞ l÷ hµnh, khoa du lÞch vµ kh¸ch s¹n –Tr­êng ®h kinh TÕ Quèc D©n. Vietnamtourism.com  Môc Lôc Lêi Nãi §Çu .........................................................................................1 PhÇn I. Môc Tiªu Cña KÕ Ho¹ch Kinh Doanh...................2 1. Sø MÖnh Vµ Môc Tiªu Cña C«ng Ty .........................................5 1.1. Sø MÖnh. .............................................................................................5 1.2. Môc Tiªu. ............................................................................................5 2. CÊu Tróc Dù KiÕn Cña TiÒn Vèn. ..............................................6 3. Tªn Gäi Vµ §Þa §iÓm Cña C«ng Ty. ..........................................6 4. C¸c S¶n PhÈm Vµ DÞch Vô Cña C«ng Ty. .................................7 4.1. L÷ Hµnh Néi §Þa. ................................................................................7 4.2. L÷ Hµnh Quèc TÕ. ...............................................................................7 5. C¸c §èi T¸c Cña C«ng Ty. ...........................................................8 5.1. Kh¸ch Hµng. .........................................................................................8 5.2. C¸c §èi T¸c. .........................................................................................8 6. S¬ §å Vµ C¬ CÊu Tæ Chøc Nh©n Sù Cña C«ng Ty. ...................9 6.1. C¬ CÊu Tæ Chøc. ..................................................................................9 6.2. Chøc N¨ng Vµ NhiÖm Vô. ...................................................................10 PhÇn II. PH¢N TÝCH THÞ TR¦êNG Vµ C¸C CHÝNH S¸CH MARKETTING. .......................................................................................11 1. x¸c §Þnh ThÞ Tr­êng Ho¹t §éng . .....................................................11 2. Ph©n TÝch §èi Thñ C¹nh Tranh. ........................................................12 3. C¸c ChÝnh S¸ch Marketing Vµ B¸n Hµng. ........................................14 3.1. ChÝnh S¸ch S¶n PhÈm. ........................................................................14 3.2. ChÝnh S¸ch Gi¸ ....................................................................................16 3.3. ChÝnh S¸ch Ph©n Phèi. .........................................................................16 3.4. ChÝnh S¸ch Qu¶ng C¸o, KhuyÕch Tr­¬ng Th­¬ng HiÖu.....................17 PhÇn III. C¸c ChØ Tiªu VÒ Tµi ChÝnh. ......................................18 1. C¸c Nguån Vèn. ............................................................................18 2. Dù KiÕn Tµi s¶n. ...........................................................................18 3. Dù KiÕn Chi PhÝ.............................................................................19 3.1. Chi PhÝ Qu¶n Lý Doanh NghiÖp Trong Th¸ng. ...................................19 3.2. Chi PhÝ Nh©n C«ng Trùc TiÕp. ............................................................20 4. Dù KiÕn Doanh Thu Trong Th¸ng. .............................................20 4.1. Doanh thu dù kiÕn trong th¸ng.............................................................20 4.2. Lîi nhuËn dù kiÕn trong th¸ng.............................................................21 4.3. §iÓm hoµ vèn trong th¸ng....................................................................21 4.4. Dù b¸o tµi chÝnh c¶ n¨m.......................................................................22 4.5. C¸c chØ tiªu quay vßng vèn..................................................................22 4.6. ChØ tiªu doanh lîi doanh thu................................................................23 4.7. ChØ tiªu doanh lîi tæng vèn..................................................................23 5. Dù §Þnh Thu Håi Vèn. .................................................................25 6. B¸o C¸o VÒ Dßng TiÒn. ................................................................26 KÕt LuËn. ..............................................................................................29 TµI LIÖU THAM KH¶O. ......................................................................30