Đề tài Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh Hưng Đạo – Phòng giao dịch Nguyễn Tri Phương

CHÖÔNG 2: THÖÏC TRAÏNG HOAÏT ÑOÄNG TÍN DUÏNG TAÏI SACOMBANK CHI NHAÙNH HÖNG ÑAÏO PGD NGUYEÃN TRI PHÖÔNG 2.1 Chính saùch tín duïng cuûa Sacombank. 16 2.2 Quy trình tín duïng. 18 2.3 Phaân tích tình hình hoaït ñoäng tín duïng taïi Sacombank – Chi Nhaùnh Höng Ñaïo- phoøng giao dòch Nguyeãn Tri Phöông 28 2.3.1 Tình hình huy ñoäng voán: 28 2.3.2 Tình hình söû duïng voán: 31 2.3.3 Tình hình nôï quaù haïn: 39 2.1 Chính saùch tín duïng cuûa Sacombank. Chính saùch tín duïng cuûa Sacombank ban haønh theo quyeát ñònh soá 258/ 2005/ QÑ – HÑQT ngaøy 14/ 07/ 2005 cuûa hoäi ñoàng quaûn trò ngaân haøng TMCP Saøi Goøn Thöông Tín. Chính saùch tín duïng cuûa NH laø moät vaên baûn do hoäi ñoàng quaûn trò ban haønh nhaèm ñieàu chænh hoaït ñoäng caáp tín duïng cuûa NH. Chính saùch tín duïng ñeà ra nhöõng nguyeân taéc vaø chuaån möïc caên baûn maø hoaït ñoäng caáp tín duïng ñöôïc xuaát phaùt töø ñoù vaø nhöõng nguyeân taéc, chuaån möïc naøy phaûi ñöôïc tuaân thuû ñeå coù theå quaûn lyù ñöôïc ruûi ro trong taàm chaáp nhaän ñöôïc. Chính saùch tín duïng naøy ñöôïc aùp duïng trong vieäc caáp tín duïng ñoái vôùi KH laø toå chöùc vaø caù nhaân. Vieäc caáp tín duïng ñoái vôùi KH laø toå chöùc tín duïng coù chính saùch rieâng. Trong chính saùch tín duïng coù quy ñònh roõ caùc khoaûn muïc: Thò tröôøng muïc tieâu. Ñieàu kieän caáp tín duïng. Nhöõng tröôøng hôïp khoâng caáp tín duïng hoaëc caáp tín duïng haïn cheá. Taøi saûn ñaûm baûo. Chaám ñieåm – xeáp haïng tín duïng. Hoà sô vay voán. Muïc ñích vay voán – Thôøi haïn cho vay – Möùc cho vay – Laõi suaát. Quyeát ñònh caáp tín duïng. Kieåm tra – Giaùm saùt. Thu nôï. Quaûn lyù danh muïc cho vay. Quyeàn vaø nghóa vuï cuûa KH vaø NH . Caùc chính saùch öu ñaõi KH. Trong chính saùch tín duïng cuûa Sacombank coøn quy ñònh cuï theå tyû leä caáp tín duïng toái ña so vôùi giaù trò taøi saûn ñaûm baûo: TT Loaïi taøi saûn ñaûm baûo Tyû leä caáp tín duïng toái ña 1 Soá dö taøi khoaûn tieàn gôûi taïi NH, theû tieát kieäm hoaëc giaáy tôø coù giaù do NH TMCP Saøi Goøn Thöông Tín phaùt haønh 100% (1) 2 Tín phieáu, traùi phieáu do Chính Phuû, Ngaân Haøng Nhaø Nöôùc phaùt haønh 100% 3 Boä chöùng töø L/C xuaát khaåu ñöôïc NH chaáp nhaän 95% 4 Tín phieáu, traùi phieáu do Chính quyeàn Tænh, Thaønh phoá phaùt haønh ñöôïc NH chaáp nhaän. 90% 5 Soá dö tieàn gôûi taïi caùc toå chöùc tín duïng khaùc ñöôïc NH chaáp nhaän. 90% (3) 6 Haøng hoùa. 80% 7 Nguyeân vaät lieäu baùn thaønh phaåm, thaønh phaåm 80% 8 Nhaø ôû, nhaø laøm vieäc, nhaø xöôûng, kho taøng 70% 9 Giaù trò quyeàn söû duïng ñaát, quyeàn thueâ ñaát 70% 10 Phöông tieän vaän chuyeån 70% 11 Maùy moùc, thieát bò 60% 12 Vaøng (2) 13 Ngoaïi teä coù theå chuyeån ñoåi deã daøng (2) 14 Traùi phieáu, coå phieáu cuûa caùc coâng ty ñöôïc NH chaáp nhaän. (3) Nguoàn: Chính saùch tín duïng ban haønh theo quyeát ñònh soá 258/2005/QÑ-HÑQT ngaøy 14/07/2005 cuûa hoäi ñoàng quaûn trò NHTMCP coå phaàn Saøi Goøn Thöông Tín. Ghi chuù: : Coù khaáu tröø tieàn laõi cho vay. : Khi cho vay seõ thoûa thuaän vôùi KH veà tyû leä cho vay vaø tröôøng hôïp giaù thò tröôøng cuûa TSÑB xuoáng ñeán möùc naøo ñoù thì NH ñöôïc töï ñoäng thanh lyù ñeå thu hoài nôï duø chöa ñeán haïn traû nôï. : Do Toång Giaùm Ñoác quy ñònh trong töøng thôøi kyø sau khi ñöôïc Hoäi Ñoàng Quaûn Trò chaáp thuaän. 2.2 Quy trình tín duïng. Quy trình tín duïng laø baûng toång hôïp moâ taû caùc böôùc ñi cuï theå töø khi tieáp nhaän nhu caàu vay voán cuûa KH cho ñeán khi ra quyeát ñònh cho vay, giaûi ngaân vaø thanh lyù hôïp ñoàng tín duïng. Haàu heát caùc NH thöông maïi ñeàu töï thieát keá cho mình moät quy trình tín duïng cuï theå, bao goàm nhieàu böôùc thöïc hieän ñöôïc saép xeáp theo moät trình töï hôïp lyù coù choïn loïc. Vieäc thöïc hieän ñuùng quy trình tín duïng seõ laøm taêng hieäu quaû söû duïng ñoàng voán cho vay vaø haïn cheá ruûi ro tín duïng ôû möùc thaáp nhaát. Quy trình tín duïng cuûa Sacombank bao goàm caùc böôùc: Böôùc 1: Tieáp xuùc vôùi khaùch haøng - Höôùng daãn KH laäp hoà sô – Nhaän hoà sô Hoaït ñoäng tín duïng bao giôø cuõng baét ñaàu töø vieäc tieáp xuùc khaùch haøng. Ñaây laø moät coâng vieäc khoâng keùm phaàn quan troïng vì noù aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán hình aûnh cuûa NH. Tieáp xuùc vôùi khaùch haøng: Taát caû caùc KH ( caù nhaân, coâng ty, doanh nghieäp…) khi coù nhu caàu vay voán phaûi ñeán giao dòch taïi NH vaø ñöôïc tieáp xuùc tröïc tieáp vôùi Tröôûng phoøng tín duïng hoaëc caùn boä tín duïng. Khi tieáp xuùc vôùi KH caùn boä tín duïng yeâu caàu KH cung caáp nhöõng thoâng tin caàn thieát lieân quan ñeán phöông aùn vay voán theo töøng ñoái töôïng KH. Höôùng daãn KH laäp hoà sô: Sau khi CBTD tieáp xuùc vôùi KH thì CBTD cuûa NH höôùng daãn KH laäp hoà sô vay voán theo quy ñònh cuûa NH. Laäp hoà sô tín duïng laø khaâu quan troïng vì noù laø khaâu thu thaäp thoâng tin laøm cô sôû thöïc hieän caùc khaâu sau, ñaëc bieät laø khaâu phaân tích vaø ra quyeát ñònh cho vay. Tuøy theo quan heä giöõa KH vaø NH , loaïi hình tín duïng, qui moâ tín duïng maø CBTD höôùng daãn KH laäp hoà sô vôùi nhöõng thoâng tin, yeâu caàu khaùc nhau. Neáu KH caù nhaân: Hoà sô xin vay bao goàm: Giaáy ñeà nghò vay voán. Phöông aùn vay voán. Caùc giaáy tôø lieân quan ñeán phaùp lyù nhö: Chöùng minh nhaân daân, hoä chieáu, hoä khaåu thöôøng truù hoaëc KT3… Caùc giaáy tôø lieân quan ñeán taøi saûn theá chaáp, caàm coá hoaëc baûo laõnh nôï vay nhö: Giaáy chöùng nhaän quyeàn söû duïng ñaát, hoaëc quyeát ñònh giao ñaát, vaên baûn chuyeån nhöôïng quyeàn söû duïng ñaát. Giaáy chöùng nhaän quyeàn sôû höõu nhaø, hôïp ñoàng mua baùn nhaø. Tôø khai noäp thueá: chuyeån muïc ñích söû duïng ñaát, chuyeån quyeàn söû duïng ñaát, Leä phí tröôùc baï cho chuyeån dòch taøi saûn. Sô ñoà vò trí, hieän traïng nhaø ñaát. Caùc giaáy tôø lieân quan khaùc( neáu caàn thieát). Neáu KH laø doanh nghieäp: Ngoaøi nhöõng yeâu caàu treân, khi nhöõng DN ñaët moái quan heä laàn ñaàu vôùi NH thì CBTD yeâu caàu DN cung caáp: Caùc hoà sô phaùp lyù lieân quan ñeán vieäc thaønh laäp vaø hoaït ñoäng cuûa DN nhö: Quyeát ñònh thaønh laäp hoaëc giaáy pheùp thaønh laäp DN. Giaáy pheùp ñaêng kyù kinh doanh. Giaáy pheùp hoaït ñoäng Giaáy chöùng nhaän ñaêng kyù thueá hoaë thoâng baùo maõ soá thueá. Quyeát ñònh boå nhieäm Giaùm ñoác, vaên baûn boå nhieäm Keá toaùn tröôûng hoaëc ngöôøi phuï traùch keá toaùn. Bieân baûn hoïp hoäi ñoàng thaønh vieân. Baûn ñieàu leä hoaït ñoäng cuûa DN vaø caùc giaáy tôø khaùc coù lieân quan. Baûn caân ñoái taøi khoaûn, hieäu quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa DN. Caùc yeâu caàu khaùc theo quy ñònh cuûa NH veà vieäc caáp phaùt tín duïng. Böôùc 2: Xaùc minh tính xaùc thöïc cuûa caùc thoâng tin maø khaùch haøng cung caáp Xaùc minh tình traïng kinh doanh thöïc teá cuûa KH. Xaùc minh tình traïng thöïc teá cuûa baát ñoäng saûn. Ñònh giaù baát ñoäng saûn. Böôùc 3: Thaåm ñònh xeùt duyeät Ñaây laø böôùc quan troïng trong quy trình tín duïng. Böôùc naøy aûnh höôûng ñeán vieäc sinh lôïi nhuaän hay xaûy ra ruûi ro cuûa NH. Vì vaäy trong böôùc naøy ñoøi hoûi CBTD phaûi thaåm ñònh phöông aùn saûn xuaát kinh doanh cuûa KH thaät kyõ cuï theå laø veà: Xem xeùt khaû naêng hoaøn traû voán goác vaø laõi vay. Phaân tích tình hình taøi chính, keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh qua caùc naêm. Uy tín cuûa KH. Thaåm ñònh taøi saûn ñaûm baûo – theá chaáp. Böôùc 4: Laäp tôø trình ñeà xuaát veà hoà sô vay cuûa KH trình leân Tröôûng phoøng tín duïng hoaëc BGÑ ñeà ra quyeát ñònh caáp tín duïng hay khoâng caáp tín duïng. Treân cô sôû caùc taøi lieäu, döõ lieäu ñaõ coù, CBTD laäp “ Tôø trình ñeà xuaát” trình leân caáp teân xeùt duyeät. Trong tôø trình ñeà xuaát bao goàm caùc noäi dung nhö sau: Giôùi thieäu veà KH vay. Soá tieàn – Muïc ñích – Thôøi haïn xin vay. Muïc ñích söû duïng voán. Tình hình taøi chính – Nguoàn thu nhaäp vaø keá hoaïch traû nôï. Ñònh giaù taøi saûn theá chaáp. Nhaän xeùt ñaùnh giaù vaø ñeà nghò. Tuyø theo qui moâ voán vay lôùn hay nhoû maø quyeàn phaùn quyeát tín duïng ñöôïc trao veà ai _ moät hoäi ñoàng tín duïng hay moät caù nhaân phuï traùch. Hoäi ñoàng tín duïng bao goàm nhöõng ngöôøi coù quyeàn haïn vaø traùch nhieäm quan troïng trong NH , thöôøng phaùn quyeát nhöõng hoà sô vay voán coù qui moâ lôùn trong khi quyeàn phaùn quyeát caùc hoà sô vay coù qui moâ nhoû thöôøng ñöôïc giao cho caù nhaân phuï traùch. Neáu moùn vay vöôït quaù haïn möùc phaùn quyeát cho vay ñoái vôùi moät KH cuûa PGD thì trình leân hoäi ñoàng tín duïng chi nhaùnh xeùt duyeät. Neáu moùn vay vöôït quaù phaùn quyeát cuûa hoäi ñoàng tín duïng chi nhaùnh thì laäp tôø trình gôûi leân hoäi ñoàng tín duïng caáp treân( keøm theo baûn sao boä hoà sô tín duïng vaø bieân baûn cuoäc hoïp ban tín duïng) xeùt duyeät. Sau khi xem xeùt hoà sô vay vaø tôø trình ñeà xuaát cuûa CBTD maø ngöôøi coù quyeàn quyeát ñònh hoà sô ñoù seõ ra quyeát ñònh tín duïng laø chaáp thuaän hay töø choái cho vay. Neáu chaáp thuaän cho vay thì CBTD seõ höôùng daãn KH kyù keát hôïp ñoàng tín duïng vaø laøm tieáp caùc böôùc tieáp theo. Böôùc 5: Kyù hôïp ñoàng tín duïng vaø Tieán haønh thuû tuïc coâng chöùng Sau khi hoäi ñoàng tín duïng hoaëc ban tín duïng quyeát ñònh cho vay, thì CBTD caàn tieáp tuïc thöïc hieän caùc coâng vieäc sau: Laäp hôïp ñoàng theá chaáp, caàm coá, baûo laõnh thöïc hieän vieäc chöùng nhaän hôïp ñoàng theo ñuùng quy cheá theá chaáp, caàm coá taøi saûn ( 4 baûn). Thu baûn goác vaø caùc giaáy tôø lieân quan ñeán taøi saûn theá chaáp coù coâng chöùng. Hoaøn taát thuû tuïc caàm coá vaø nhaän taøi saûn caàm coá. Höôùng daãn KH kyù teân leân caùc giaáy tôø coù lieân quan. Laäp hôïp ñoàng tín duïng vaø kheá öôùc vay (3 baûn). Trình hoà sô leân tröôûng phoøng tín duïng xem laïi tröôùc khi giaûi ngaân. Böôùc 6: Ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo taøi saûn theá chaáp vôùi chính quyeàn ñòa phöông theo doõi taøi saûn theá chaáp tröôùc khi giaûi ngaân. Neáu baát ñoäng saûn theá chaáp coù giaáy chöùng nhaän quyeàn sôû höõu do UBND Quaän caáp thì veà Quaän ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo. Neáu baát ñoäng saûn theá chaáp coù giaáy chöùng nhaän quyeàn sôû höõu do thaønh phoá caáp thì ñang kyù giao dòch ñaûm baûo ôû Sôû Taøi Nguyeân – Moâi Tröôøng. Böôùc 7: Giaûi ngaân Sau khi hôïp ñoàng tín duïng ñaõ ñöôïc kyù, caùn boä tín duïng löu laïi moät baûn hôïp ñoàng ñeå theo doõi, moät baûn giao cho KH vaø chuyeån cho boä phaän giao dòch ngaân quyõ 2 baûn hôïp ñoàng tín duïng. Beân caïnh ñoù phoøng tín duïng giao hoà sô, hieän vaät theá chaáp cho phoøng ngaân quyõ coù söï chöùng kieán kieåm tra giao nhaän hoà sô vaø laäp phieáu nhaäp ngoaïi baûng cuûa boä phaän keá toaùn. Giao dòch tín duïng tieán haønh thuû tuïc giaûi ngaân: Laäp phieáu lónh tieàn cho KH ( teân ngöôøi nhaän tieàn phaûi khôùp vôùi ngöôøi vay tieàn). Phoøng ngaân quyõ coù traùch nhieäm phaùt tieàn vay cho KH. Böôùc 8: Thu nôï – thu laõi vay theo ñuùng ñònh kyø Tröôùc khi ñeán haïn thu nôï CBTD caàn laøm vieäc vôùi KH: nhaéc nhôû KH traû nôï vay vaø voán goác ñuùng haïn. Nhaân vieân giao dòch tính laõi phaùt sinh, laäp phieáu thu laõi vaø thu laõi coäng vôùi voán goác ( tuyø theo phöông thöùc traû nôï vay). Neáu KH traû bôùt voán thì nôï phaùt sinh cho nhöõng ngaøy thaùng tieáp sau seõ ñöôïc tính treân soá voán vay coøn laïi. Tröôøng hôïp ñôn vò, KH gaëp khoù khaên vaø xin gia haïn nôï thì CBTD tìm hieåu nguyeân nhaân, caên cöù vaøo tình hình luaân chuyeån voán cuûa KH vaø theå leä tín duïng laäp tôø trình ñeå Giaùm Ñoác xeùt duyeät vaø gia haïn nôï cho KH. Böôùc 9: Thöôøng xuyeân kieåm tra vieäc söû duïng voán vay vaø tình hình hoaït ñoäng kinh doanh cuûa KH ñeå laäp “baùo caùo kieåm tra sau khi cho vay” _ Giaùm saùt tín duïng Sau khi ñaõ giaûi ngaân cho KH, CBTD phaûi thöïc hieän coâng taùc kieåm tra sau khi cho vay_ giaùm saùt. Giaùm saùt tín duïng laø khaâu khaù quan troïng nhaèm muïc tieâu ñaûm baûo cho tieàn vay ñöôïc söû duïng ñuùng muïc ñích ñaõ cam keát, kieåm soaùt ruûi ro tín duïng, phaùt hieän vaø chaán chænh kòp thôøi nhöõng sai phaïm coù theå aûnh höôûng ñeán khaû naêng thu hoài nôï sau naøy.Vieäc naøy ñöôïc thöïc hieän nhö sau: Kieåm tra thöôøng xuyeân vieäc KH söû duïng tieàn vay coù ñuùng muïc ñích khoâng vaø theo doõi chaët cheõ tình hình saûn xuaát kinh doanh, tình hình taøi chính, tình hình coâng nôï cuûa KH Ghi soå theo doõi cho vay, thu nôï, nhaéc nhôû KH traû laõi vay vaø voán goác ñuùng haïn. Sacombank thöïc hieän vieäc kieåm tra tín duïng ñoái vôùi töøng loaïi hình tín duïng cuï theå nhö sau: Ñoái vôùi loaïi hình cho vay phuïc vuï ñôøi soáng thì vieäc kieåm tra sau khi cho vay ñöôïc tieán haønh thöïc hieän: Kieåm tra laàn ñaàu: Tuøy theo muïc ñích söû duïng khoaûn tieàn giaûi ngaân, phöông thöùc giaûi ngaân, caùc ñôn vò tröïc thuoäc xaùc ñònh thôøi ñieåm kieåm tra phuø hôïp, nhöng phaûi thöïc hieän trong voøng 2 thaùng keå töø ngaøy giaûi ngaân. Kieåm tra ñònh kyø: Tuøy theo tình hình hoaøn traû voán goác vaø laõi vay, möùc ñoä ruûi ro, caùc ñôn vò tröïc thuoäc xaùc ñònh caùc kyø kieåm tra phuø hôïp nhöng phaûi thöïc hieän toái thieåu 3 thaùng moät laàn. Tröôøng hôïp KH coù caùc khoaûn vay ñaõ cô caáu laïi thôøi gian traû nôï hoaëc coù nôï quaù haïn phaûi thöïc hieän kieåm tra haøng thaùng. Ñoái vôùi loaïi hình cho vay phuïc vuï ñôøi soáng thì vieäc kieåm tra sau khi cho vay ñöôïc tieán haønh thöïc hieän: Kieåm tra laàn ñaàu: Tuøy theo muïc ñích söû duïng khoaûn tieàn giaûi ngaân, phöông thöùc giaûi ngaân, caùc ñôn vò tröïc thuoäc xaùc ñònh thôøi ñieåm kieåm tra phuø hôïp, nhöng phaûi thöïc hieän trong voøng 2 thaùng keå töø ngaøy giaûi ngaân. Tröôøng hôïp khoaûn vay ñöôïc giaûi ngaân baèng tieàn maët phaûi thöïc hieän kieåm tra trong voøng 1 thaùng keå töø ngaøy giaûi ngaân. Kieåm tra ñònh kyø: Tuøy theo chu kyø saûn xuaát kinh doanh, tình hình hoaøn traû nôï vaø möùc ñoä ruûi ro, caùc ñôn vò tröïc thuoäc xaùc ñònh caùc kyø kieåm tra phuø hôïp nhöng phaûi thöïc hieän toái thieåu 2 thaùng moät laàn. Tröôøng hôïp KH coù caùc khoaûn vay ñaõ cô caáu laïi thôøi gian traû nôï hoaëc coù nôï quaù haïn phaûi thöïc hieän kieåm tra haøng thaùng. Böôùc 10: Thanh lyù hôïp ñoàng tín duïng Sau khi KH traû ñuû voán vaø laõi cho NH keá toaùn cho vay baùo caùo vôùi Tröôûng phoøng tín duïng, nhaân vieân phuï traùch hoà sô hoaøn taát hoà sô vay vaø trình Giaùm ñoác duyeät ñeå giaûi chaáp cho KH. Trong tröôøng hôïp KH coù nhu caàu vay laïi thì vaãn giöõ nguyeân toaøn boä hoà sô taøi saûn theá chaáp vaø laøm laïi giaáy tôø caàn thieát khaùc. Böôùc 11: Giaûi chaáp caùc taøi saûn ñaûm baûo cho KH - Löu tröõ hoà sô tín duïng Giaûi chaáp caùc taøi saûn ñaûm baûo cho KH Ñoái vôùi taøi saûn theá chaáp: CBTD laäp tôø trình giaûi chaáp vaø vaên baûn gôûi phoøng coâng chöùng nhaø nöôùc, cô quan ñaêng kyù taøi saûn theá chaáp, ñeà nghò giaûi chaáp taøi saûn vaø NH traû toaøn boä giaáy tôø sôû höõu taøi saûn cho KH. Gôûi thoâng baùo giaûi chaáp ñeán chính quyeàn ñòa phöông ñeå chaám döùt vieäc theo doõi taøi saûn cuûa KH. Ñoái vôùi taøi saûn caàm coá: CBTD laäp tôøi trình giaûi chaáp thoâng qua tröôûng phoøng tín duïng ñeå laøm caên cöù xuaát taøi saûn caàm coá. Löu tröõ hoà sô tín duïng: Khi caùc khoaûn vay ñöôïc KH traû hoaøn taát, caùn boä tín duïng ñoái chieáu vôùi keá toaùn ñeå ghi roõ treân hôïp ñoàng vaø kheá öôùc vay laø “TAÁT TOAÙN”. Ñeå cuoái naêm laäp baûng lieät keâ caùc hoà sô tín duïng ñaõ hoaøn taát gôûi vaøo kho löu tröõ cuûa NH. Toaøn boä caùc böôùc cuûa quy trình tín duïng coù theå moâ taû qua hình veõ sau: TIEÁP XUÙC KHAÙCH HAØNG HÖÔÙNG DAÃN KH LAÄP HOÀ SÔ NGHIEÂN CÖÙU HOÀ SÔ XIN VAY Xaùc minh tính xaùc thöïc cuûa caùc thoâng tin KH cung caáp NHAÄN HOÀ SÔ TÖØ CHOÁI Lyù do töø choái THAÅM ÑÒNH XEÙT DUYEÄT HOÀ SÔ CHAÁP THUAÄN LAÄP TÔØ TRÌNH ÑEÀ XUAÁT KYÙ KEÁT HÑ TÍN DUÏNG TIEÁN HAØNH THUÛ TUÏC COÂNG CHÖÙNG & ÑAÊNG KYÙ GIAO DÒCH ÑAÛM BAÛO GIAÙM SAÙT TÍN DUÏNG GIAÛI NGAÂN Khoâng ñuû vaø ñuùng haïn THU NÔÏ: voán vay vaø laõi Ñaày ñuû vaø ñuùng haïn Ñoân ñoác KH traû nôï Khoâng coù khaû naêng traû THANH LYÙ HÔÏP ÑOÀNG Maëc nhieân Xöû lyù : ñöa ra toaø, cô quan coù thaåm quyeàn THANH LYÙ HÔÏP ÑOÀNG Baét buoäc GIAÛI CHAÁP TAØI SAÛN ÑAÛM BAÛO LÖU TRÖÕ HOÀ SÔ 2.3 Phaân tích tình hình hoaït ñoäng tín duïng taïi Nh Sacombank – Chi Nhaùnh Höng Ñaïo- phoøng giao dòch Nguyeãn Tri Phöông 2.3.1 Tình hình huy ñoäng voán: Baûng 2.1 Tình hình huy ñoäng voán cuûa PGD Naêm Loaïi tieàn huy ñoäng Naêm 2004 Naêm 2005 Naêm 2006 So saùnh 2005/2004 So saùnh 2006/2005 +/- % +/- % VNÑ ( tyû ñoàng) 72 107 145 VAØNG ( löôïng) 940 1540 1920 USD (ngaøn) 1310 1620 1450 Nguoàn:baùo caùo toång keát hoaït ñoäng huy ñoäng voán qua caùc naêm cuûa PGD Nguyeãn Tri Phöông Bieåu ñoà 1: Chuù thích: Naêm huy ñoäng Naêm 1 laø naêm 2004 Naêm 2 laø naêm 2005 Naêm 3 laø naêm 2006 Qua bieåu ñoà treân ta thaáy : Vaøng vaø VND huy ñoäng qua caùc naêm ñeàu taêng naêm sau cao hôn naêm tröôùc. Rieâng vaøng möùc ñoä huy ñoäng qua caùc naêm taêng raát maïnh, laø do trong thôøi gian qua tính hình bieán ñoäng giaù caû cuûa vaøng treân thò tröôøng theo chieàu höôùng giaù taêng, cho neân ña soá KH hoï chuû ñoäng mang vaøng ñeán NH ñeå gôûi, vì ñeán haïn thanh toaùn thì thanh toaùn theo tyû giaù hieän haønh, maø giaù coù chieàu höôùng taêng cho neân KH caûm thaáy yeân taâm khi gôûi vaøng vaøo NH maëc duø möùc laõi suaát haøng naêm ñoái vôùi vaøng raát thaáp. Laïi coøn coù tình traïng laø KH mang vaøng ñeán gôûi NH, roài duøng chính soá vaøng ñoù laøm taøi saûn ñaûm baûo ñeå vay laïi VNÑ, cho neân vaøng taêng qua caùc naêm. Cuï theå: naêm 2005 möùc huy ñoäng vaøng ñaït 1540 löôïng taêng 63.8% töông öùng taêng 600 löôïng. Ñeán naêm 2006 con soá naøy vaãn taêng nhöng vôùi toác ñoä chaäm laïi chæ taêng 24,7% töông öùng taêng 380 löôïng so vôùi naêm 2005. Chæ rieâng coù USD laø giaûm vaøo naêm 2006 so vôùi naêm 2005, nhöng chæ giaûm nheï ôû con soá 10.5% töông öùng giaûm 170 ngaøn ñoâ. Ta quy ñoåi Vaøng vaø USD huy ñoäng sang VND ñeå thaáy roõ hôn tình hình huy ñoäng voán cuûa PGD . Baûng 2.2: Tình hình huy ñoäng voán quy ñoåi voán ra VNÑ. Naêm Loaïi tieàn huy ñoäng 2004 Quy ñoåi VNÑ 2005 Quy ñoåi VNÑ 2006 Quy ñoåi VNÑ VNÑ ( tyû ñoàng) 72 72 107 107 145 145 VAØNG ( löôïng) 940 8.5 1540 15.4 1920 22 USD (ngaøn) 1310 20 1620 25 1450 23 Toång coäng 100.5 147.4 190 ÑVT: Tyû ñoàng Nguoàn: baùo caùo toång keát hoaït ñoäng huy ñoäng voán qua caùc naêm cuûa PGD Nguyeãn Tri Phöông Bieåu ñoà 2: Nguoàn voán huy ñoäng naêm 2005 ñaït 147.4 tyû ñoàng, so vôùi naêm 2004 taêng 46.7% töông ñöông taêng 46.9 tyû ñoàng Naêm 2006 nguoàn voán huy ñoäng ñaït 190 tyû ñoàng so vôùi naêm 2005 taêng 42.6 tyû ñoàng töông ñöông taêng 29%. Nguoàn voán huy ñoäng qua caùc naêm ñeàu taêng laø do NH chuù troïng vieäc aùp duïng laõi suaát linh hoaït phuø hôïp. Ñoàng thôøi NH aùp duïng nhieàu hình thöùc huy ñoäng môùi, haáp daãn nhö: Tieát kieäm tích luõy thöôûng, sinh nhaät vaøng…ñeå thu huùt khaùch haøng. 2.3.2 Tình hình söû duïng voán: Baûng 2.3:Tình hình cho vay cuøa PGD Nguyeãn Tri Phöông Cho vay Naêm 2004 Naêm 2005 Naêm 2006 So saùnh Taêng ,giaûm 2005/2004 2006/2005 Giaù trò % Giaù trò % VNÑ ( tyû ñoàng) 24 28 44 4 16.7% 16 57.1% Vaøng ( löôïng) 65 180 420 115 176.9% 240 133.3% Nguoàn: baùo caùo toång tình hình söû duïng voán qua caùc naêm cuûa PGD Nguyeãn Tri Phöông Bieåu ñoà 3: Qua bieåu ñoà 3 cho ta thaáy hoaït ñoäng cho vay cuûa PGD qua caùc naêm ñeàu taêng, ñieàu naøy chöùng toû hoaït ñoäng caáp tín duïng phaùt trieån raát toát naêm sau cao hôn naêm tröôùc. Cuï theå: Ñoái vôùi Vaøng: naêm 2005 toång doanh soá vaøng cho vay laø 180 löôïng taêng 176.9% töông ñöông taêng 115 löôïng - moät con soá taêng ñaùng keå. Naêm 2006 doanh soá vaøng cho vay ñaït 420 löông taêng 133.3%. so vôùi naêm 2005 töông töông taêng 240 löôïng Ñoái vôùi VNÑ: doanh soá cho vay naêm 2005 ñaït 28 tyû ñoàng taêng 16.7% so vôùi naêm 2004 töông ñöông taêng 4 tyû ñoàng. Naêm 2006 doanh soá cho vay baèng VNÑ ñaït 44 tyû taêng 57.1% so vôùi naêm 2005 töông ñöông taêng 16 tyû Trong ñoù tieàn VNÑ ñöôïc söû duïng ñeå cho vay Baûng 2.4 Tình hình cho vay cuûa PGD baèng VNÑ ÑVT : Trieäu ñoàng Chæ tieâu Naêm 2004 Naêm 2005 Naêm 2006 Taêng, giaûm ( +, -) 2005/ 2004 2006 /2005 Soá tieàn % Soá tieàn % Ngaén haïn 9,600 11,340 20,060 1,740 18.1% 8,720 76.9% Trung haïn 12,720 12,150 15,680 - 570 - 4.5% 3,530 29.1% Daøi haïn 1,680 4,510 8,260 2,830 168.5% 3,750 83.1% Toång dö nôï cho vay 24,000 28,000 44,000 4,000 16.7% 16,000 57.1% Nguoàn: baùo caùo toång tình hình söû duïng cho vay qua caùc naêm cuûa PGD Nguyeãn Tri Phöông Bieåu ñoà 4: Baûn chaát cuûa moät NHTM chính laø “ñi vay” vaø “cho vay laïi” nhaèm thu lôïi nhuaän laø phaàn cheânh leäch giöõa laõi suaát “ñi vay” vaø “cho vay laïi”. Vì vaäy vôùi nguoàn voán huy ñoäng ñöôïc PGD ñaõ tieán haønh cho caùc khaùch haøng coù nhu caàu vay voán (caù nhaân, toå chöùc doanh nghieäp, toå chöùc kinh teá) vay ñeå duøng vaøo nhieàu muïc ñích khaùc nhau: saûn xuaát tieâu duøng, saûn xuaát kinh doanh… Soá lieäu cuûa baûng 2.4 cho ta thaáy naêm 2005, PGD ñaït dö nôï cho vay laø 28 tyû ñoàng taêng 4 tyû ñoàng töông ñöông taêng 16.7% so vôùi naêm 2004. Ñeán cuoái naêm 2006 ñaït dö nôï cho vay laø 44 tyû taêng 16 tyû töông ñöông taêng 57.1%. Chæ tieâu Naêm 2004 Naêm 2005 Naêm 2006 Giaù trò Tyû troïng Giaù trò Tyû troïng Giaù trò Tyû troïng Ngaén haïn 9,600 40% 11,340 40.5% 20,060 45.6% Trung haïn 12,720 53% 12,150 43.4% 15,680 35.6% Daøi haïn 1,680 7% 4,510 16.1% 8,260 18.8% Toång dö nôï cho vay 24,000 100% 28,000 100% 44,000 100% Dö nôï cho vay trong naêm 2006 taêng ñoät bieán chuû yeáu döïa vaøo hoaït ñoäng cho vay traû goùp tieâu duøng theo soá dö giaûm daàn, phaùt trieån caùc saûn phaåm cho vay ñoái vôùi doanh nghieäp vöøa vaø nhoû. Trong hai naêm 2005, 2006 PGD ñaõ taêng cöôøng tieáp thò, môû roäng vaø thu huùt ñöôïc nhieàu khaùch haøng môùi coù chaát löôïng. Soá khaùch haøng taêng theâm chuû yeáu laø caùc hoä kinh doanh caù theå coù taøi saûn ñaûm baûo khi vay voán. Baûng 2.5: Tyû troïng cho vay baèng VNÑ Nguoàn: Phaân tích töø baûng 2.4 Bieåu ñoà 5 Bieåu ñoà tyû troïng dö nôï cho vay VNÑ Naêm 2004 Naêm 2005 Hình 5.1 Hình 5.2 Naêm 2006 Hình 5.3 Chuù thích: Naêm 2005 cho vay ngaén haïn taêng 18.1% so vôùi naêm 2004 töông öùng taêng 1,740 trieäu ñoàng . ñeán cuoái naêm 2006 dö nôï cho vay ngaén haïn laø 11,340 trieäu ñoàng taêng 76.9% töông öùng taêng 8,720 trieäu ñoàng. Cho vay trung haïn: naêm 2005 doanh soá cho vay trung haïn ñaït 12,150 trieäu ñoàng giaûm 4,5% so vôùi naêm 2004 töông ñöông giaûm 570 trieäu ñoàng. Ñeán cuoái naêm 2006 con soá naøy ñaõ ñöôïc taêng leân vaø ñaït 15,680 trieäu ñoàng taêng 29.1% so vôùi naêm 2005 töông öùng taêng 3,530 trieäu ñoàng. Cho vay daøi haïn qua caùc naêm ñeàu taêng vôùi moät giôùi haïn cho pheùp cuï theå naêm 2005 taêng 2,830 trieäu ñoàng so vôùi naêm 2004. Naêm 2006 taêng 3,750 trieäu ñoàng so vôùi naêm 2005. Veà cô caáu cho vay coù söï chuyeån dòch: Tyû troïng qua vay ngaén haïn qua caùc naêm taêng leân: naêm 2004 cho vay ngaén haïn chieám 40% toång dö nôï, ñeán naêm 2005 con soá naøy ñaït 40.5%, roài ñeán naêm 2006 cho vay ngaén haïn chieám 45.6% toång dö nôï cho vay. Tyû troïng cho vay trung haïn qua caùc naêm coù chieàu höôùng giaûm xuoáng theå hieän qua baûng 2.5. Tyû troïng cho vay daøi haïn qua caùc naêm taêng naêm sau cao hôn naêm tröôùc. Vieäc thay ñoåi cô caáu dö nôï nhö treân nhaèm taïo theá kinh doanh oån ñònh cho NH. Maët khaùc vieäc thay ñoåi cô caáu naøy moät phaàn laø do caùc döï aùn ngaén haïn vaø daøi haïn khi NH thaåm ñònh ñeå caáp tín duïng thì coù hieäu quaû kinh teá cao, möùc ñoä an toaøn cao hôn so vôùi caùc döï aùn trung haïn. Vì vaäy maø ngaân haøng taäp trung vaøo ñoái töôïng laø caùc hôïp ñoàng ngaén vaø daøi haïn, nhöng caùc döï aùn daøi haïn chæ taäp trung ít chuû yeáu laø caùc döï aùn ngaén haïn vì möùc ñoä an toaøn cao, giuùp giaûm thieåu ruûi ro vaø thôøi gian thu hoài voán nhanh.giuùp cho nguoàn voán cuûa NH ñöôïc xoay voøng toát laøm taêng hieäu quaû söû duïng voán. Trong ñoù tieàn Vaøng ñöôïc söû duïng ñeå cho vay Baûng 2.6: Tình hình cho vay Vaøng cuûa NH-PGD Nguyeãn Tri Phöông. ÑVT: chæ Chæ tieâu Naêm 2004 Naêm 2005 Naêm 2006 Taêng, giaûm ( +, -) 2005/ 2004 2006 /2005 Vaøng % Vaøng % Ngaén haïn 400 850 2,860 450 112.5% 2,010 236.5% Trung haïn 150 600 620 450 300% 20 3.3% Daøi haïn 100 350 720 250 250% 370 105.7% Toång dö nôï cho vay 650 1,800 4,200 1,150 176.9% 2,400 133.3% Nguoàn: baùo caùo toång tình hình söû duïng cho vay qua caùc naêm cuûa PGD Nguyeãn Tri Phöông Bieåu ñoà 6: Bieåu ñoà theå hieän vieäc cho vay vaøng Nhìn chung toång dö nôï cho vay Vaøng qua caùc naêm ñeàu taêng. Naêm 2005 taêng 176.9% töông ñöông taêng 1,150 chæ so vôùi naêm 2004, naêm 2006 taêng 133.3% töông ñöông taêng 2,400 chæ so vôùi naêm 2005. Trong ñoù: Cho vay ngaén haïn qua caùc naêm ñeàu taêng: naêm 2005 doanh soá cho vay ñaït 850 chæ taêng 112.5% töông ñöông taêng 450 chæ. Naêm 2006 möùc cho vay ñaït 2,860 chæ taêng 236.5% töông ñöông taêng 2,010 chæ so vôùi naêm 2005. Coøn cho vay trung haïnvaø daøi haïn qua 3 naêm ñeàu taêng nhöng vôùi toác ñoä chaäm hôn cho vay ngaén haïn. Cho vay trung haïn vaø daøi haïn taêng maïnh nhaát laø naêm 2005 töông öùng laàn löôït taêng laø: taêng gaáp 3 laàn vaø 2.5 laàn so vôùi naêm 2004. Qua ñoù ta nhaän thaáy PGD – Nguyeãn Tri Phöông kinh doanh coù hieäu quaû, hoaït ñoäng cho vay ñöôïc môû roäng, doanh soá cho vay naêm sau cao hôn naêm tröôùc. Baûng 2.7: Baûng tyû troïng vaøng cho vay ÑVT: Chæ Chæ tieâu Naêm 2004 Naêm 2005 Naêm 2006 Trò giaù cho vay Tyû troïng Trò giaù cho vay Tyû troïng Trò giaù cho vay Tyû troïng Ngaén haïn 400 61.5% 850 47.2% 2,860 68.1% Trung haïn 150 23.1% 600 33.3% 620 14.8% Daøi haïn 100 15.4% 350 19.5% 720 17.1% Toång dö nôï cho vay 650 100% 1,800 100% 4,200 100% Nguoàn: Phaân tích töø baûng 2.6 Bieåu ñoà 7: Cô caáu vaøng söû duïng cho vay Naêm 2004 naêm 2005 Hình 7.1 Hình 7.2 Naêm 2006 Hình 7.3 Chuù thích: Tyû troïng vaøng duøng ñeå cho vay ñeàu bieán ñoäng qua caùc naêm. Nhìn bieåu ñoà 7 ta nhaän thaáy ñöôïc nhöõng thay ñoåi cuï theå trong toång dö nôï cho vay vaøng cuûa PGD. 2.3.3 Tình hình nôï quaù haïn: Ruûi ro tín duïng laø vieäc KH khoâng theå ñaùp öùng ñöôïc vieäc traû nôï cho NH theo ñuùng thoaû thuaän trong hôïp ñoàng. Vieäc phaùt hieän ruûi ro tín duïng chính laø caùc khoaûn nôï quaù haïn vaø nghieäm troïng hôn nöõa laø khaùch haøng khoâng coù khaû naêng traû nôï cho NH . ñeå coù theå thaáy roõ tình hình ruûi ro tín duïng taïi PGD ,ta tieán haønh phaân tích nôï quaù haïn: Baûng 2.8 tình hình nôï quaù haïn treân toång dö nôï cho vay. ÑVT: Vaøng: chæ VNÑ: trieäu ñoàng Chæ tieâu Naêm 2004 Naêm 2005 Naêm 2006 Taêng, giaûm ( +, -) 2005/ 2004 2006 /2005 Möùc % Möùc % Nôï quaù haïn VNÑ 192 198.8 176 6.8 3.5% - 22.8 -11.5% Vaøng 5.2 12.78 16.8 7.58 145.7% 4.02 31.5% Dö nôï cho vay VNÑ 24,000 28,000 44,000 4,000 16.7% 16,000 57.1% Vaøng 650 1,800 4,200 1,150 133.3% 2,400 176.9% Nôï quaù haïn/ dö nôï cho vay 0.8% 0.71% 0.4% 0.17% 0.66% 0.17% Nguoàn: baùo caùo toång tình hình söû duïng cho vay qua caùc naêm cuûa PGD Nguyeãn Tri Phöông Naêm 2004 tyû leä nôï quaù haïn treân toång dö nôï cho vay laø 0.8%. Nôï quaù haïn trong naêm phaùt sinh chuû yeáu töø nhöõng khoaûn cho caù nhaân kinh doanh caù theå vay, giaù trò moùn vay nhoû, ngöôøi ñi vay do buoân baùn khoâng troâi chaûy neân khoâng coù tieàn ñeå traû nôï NH. Naêm 2005, tyû leä nôï quaù haïn treân dö nôï cho vay laø 0.71%. Trong ñoù dö nôï cuûa khoaûn cho vay baèng VNÑ laø 198.8 trieäu ñoàng taêng 3.5% so vôùi naêm 2004 töông öùng taêng 6.8 trieäu ñoàng. Nôï quaù haïn cuûa khoaûn cho vay baèng vaøng laø 12.78 chæ taêng 145.7% so vôùi naêm 2004 töông öùng taêng 7.58 chæ. Naêm 2006, tyû leä nôï quaù haïn treân dö nôï cho vay laø 0.4%. Trong ñoù: Dö nôï cuûa khoaûn cho vay baèng VNÑ laø 176 trieäu ñoàng giaûm 11.5% so vôùi naêm 2004 töông öùng giaûm 22.8 trieäu ñoàng. Nôï quaù haïn cuûa khoaûn cho vay baèng vaøng laø 16.8 chæ taêng 31.5% so vôùi naêm 2004 töông öùng taêng 4.02 chæ. Nhìn chung, chuùng ta coù theå thaáy raèng tyû leä nôï quaù haïn cuûa PGD ñaõ ñöôïc caûi thieän, tyû leä nôï quaù haïn naêm sau giaûm so vôùi naêm tröôùc. Ñieàu naøy chöùng toû hoaït ñoäng tín duïng cuûa PGD ngaøy caøng coù hieäu quaû, vaø chæ soá naøy luoân naèm trong giôùi haïn cho pheùp cuûa NHNN quy ñònh veà tyû leä nôï quaù haïn treân doanh soá cho vay. Xeùt toång theå thì Sacombank coù theå ñaït chæ tieâu naøy neáu nhö caùc PGD khaùc hoaït ñoäng gioáng nhö PGD Nguyeãn Tri Phöông. Toùm laïi, coù raát nhieàu nguyeân nhaân daãn tôùi tình traïng nôï quaù haïn. Do khaùch haøng bò laøm aên thua loã, doanh nghieäp bò phaù saûn…Vì vaäy, nôï quaù haïn laø moät phaàn ñi lieàn trong hoaït ñoäng kinh doanh cuûa NH. NH khoâng theå hoaøn toaøn loaïi tröø noù maø chæ coù theå haïn cheá laøm sao cho tyû leä naøy ôû möùc toái thieåu vaø naèm trong phaïm vi cho pheùp. Ñeå hoaït ñoäng tín duïng cuûa NH hoaït ñoäng coù hieäu quaû hôn nöõa thì NH caàncoù nhöõng giaûi phaùp naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng tín duïng.