Luận văn Giải pháp mở rộng cho vay đồng tài trợ tại các ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh

MỤC LỤC Trang DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ 1.1. Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 1 1.1.1. Khái niệm và bản chất của tín dụng 1 1.1.2. Chức năng của tín dụng 3 1.1.3. Vai trò của tín dụng 4 1.1.4. Các hình thức tín dụng 6 1.2. Vai trò của cho vay đồng tài trợ 11 1.2.1. Khái niệm cho vay đồng tài trợ 11 1.2.2. Vai trò của cho vay đồng tài trợ 14 1.2.3. Các chủ thể tham gia cho vay đồng tài trợ 15 1.2.4. Các loại phí và kỹ thuật trong cho vay đồng tài trợ 17 1.3. Kinh nghiệm cho vay đồng trợ Nhật Bản – Hàn Quốc 18 Tóm tắt chương 1 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 2.1. Khái quát về sự hình thành và phát triển hệ thống Ngân hàng ở Việt Nam qua các thời kỳ 22 2.1.1. Sự hình thành và phát triển hệ thống Ngân hàng ở Việt Nam trước thời kỳ đổi mới 22 4 2.1.2. Sự hình thành và phát triển hệ thống Ngân hàng ở Việt Nam với sự nghiệp đổi mới 23 2.1.3. Khái quát hệ thống Ngân hàng Thương mại trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 26 2.2. Thực trạng hoạt động cho vay đồng tài trợ tại các Ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 27 2.2.1. Cơ sở pháp lý đối với hoạt động cho vay đồng tài trợ tại Việt Nam27 2.2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại các Ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 27 2.2.3. Thực trạng hoạt động cho vay đồng tài trợ tại các Ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 32 2.2.4. Kết quả khảo sát tham khảo ý kiến về hoạt động cho vay đồng tài trợ 47 2.3. Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đồng tài trợ tại các Ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 54 2.3.1. Những kết quả đạt được từ hoạt động cho vay đồng tài trợ tại các Ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 54 2.3.2. Những tồn tại trong hoạt động cho vay đồng tài trợ tại các Ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 57 Tóm tắt chương 2 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỒNG TÀI TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 3.1. Định hướng và mục tiêu của hệ thống Ngân hàng Việt Nam từ năm 2001 đến 2020 63 5 3.1.1. Định hướng hoạt động của Ngân hàng Việt Nam trong quá trình hội nhập quốc tế 63 3.1.2. Mục tiêu của hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong quá trình hội nhập quốc tế 65 3.1.3. Lộ trình hội nhập quốc tế hệ thống Ngân hàng Việt Nam 66 3.2. Giải pháp mở rộng cho vay đồng tài trợ tại các Ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 70 3.2.1. Các giải pháp vĩ mô mang tính hỗ trợ 73 3.2.2. Các giải pháp mang tính nghiệp vụ của Ngân hàng 78 Tóm tắt chương 3 89 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC

102 trang | Chia sẻ: lvcdongnoi | Lượt xem: 2486 | Lượt tải: 5

Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Giải pháp mở rộng cho vay đồng tài trợ tại các ngân hàng Thương mại Nhà nước trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

oaùn theo ñuùng quy ñònh cuûa BIS. Naâng cao hieäu quaû hoaït ñoäng (huy ñoäng voán, cho vay, caùc dòch vuï thanh toaùn hieän ñaïi, tö vaán doanh nghieäp vaø tö vaán döï aùn) 3.1.3.3 Giai ñoaïn töø 2011-2020 Ñeán naêm 2020, heä thoáng Ngaân haøng Vieät Nam hoaït ñoäng theo chuaån möïc quoác teá keå caû veà quaûn lyù, giaùm saùt vaø coâng ngheä thoâng tin, ñaùp öùng nhu caàu veà voán vaø thanh toaùn chuû yeáu cuûa neàn kinh teá, ñoàng thôøi coù vai troø nhaát ñònh treân thò tröôøng taøi chính khu vöïc vaø quoác teá. Ñaây laø giai ñoaïn thöïc hieän nhöõng cam keát coøn laïi cuûa Hieäp ñònh thöông maïi Vieät Nam –Hoa Kyø (2011-2013) vaø thöïc hieän thaønh coâng nhöõng yeâu caàu coøn laïi GATS vaø AFAS veà môû cöûa dòch vuï taøi chính Ngaân haøng . Ngaân haøng Nhaø nöôùc tieáp tuïc raø soaùt laïi caùc vaên baûn phaùp quy theo höôùng ñôn giaûn hoùa, thuaän lôïi cho caùc ñònh cheá taøi chính trung gian, phoái hôïp vôùi Boä taøi chính, Uyû ban chöùng khoaùn Nhaø nöôùc ñeå thanh tra, kieåm soaùt toaøn boä thò tröôøng taøi chính. Ngaân haøng Thöông maïi Vieät Nam coù maët treân thò tröôøng taøi chính, coù chi nhaùnh Ngaân haøng hoaït ñoäng nöôùc ngoaøi ñaùp öùng toát vaø ñaày ñuû nhu caàu voán vaø caùc dòch vuï Ngaân haøng xuyeân quoác gia . 3.2. GIAÛI PHAÙP MÔÛ ROÄNG CHO VAY ÑOÀNG TAØI TRÔÏ TAÏI CAÙC NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI NHAØ NÖÔÙC TREÂN ÑÒA BAØN THAØNH PHOÁ HOÀ CHÍ MINH. Vôùi vai troø laø trung taâm dòch vuï, thöông maïi lôùn nhaát khu vöïc phía nam vaø caû nöôùc, Thaønh phoá Hoà Chí Minh ñaõ xaây döïng ñònh höôùng, muïc tieâu phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi cuûa Thaønh phoá nhö sau: döï kieán tyû leä ñaàu tö treân GDP laø 42%, 80 toång voán ñaàu tö laø 27,5 tyû USD tính theo trung bình naêm laø 5.5tyû USD döï kieán cô caáu nguoàn voán ñaàu tö laø : Baûng 3.1. Döï kieán cô caáu nguoàn voán ñaàu tö cuûa Tp. Hoà Chí Minh Chæ tieâu Cô caáu Toång soá (Tyû USD) 2006 - 2010 Bình quaân Tyû USD/naêm -Voán ngaân saùch - D.nghieäp Nhaø nöôùc - Tö nhaân - FDI & ODA 18% 15% 47% 20% 4,95 4,13 12,93 5,5 0,99 0,83 2,59 1,1 Theo cô caáu treân, tyû leä ñaàu tö töø ngaân saùch seõ taêng leân so vôùi giai ñoaïn tröôùc (nhöõng naêm gaàn ñaây khoaûng 17% treân toång ñaàu tö ), döï kieán laø khoaûng 18% treân toång ñaàu tö treân ñòa baøn. Ñaàu tö töø ngaân saùch taêng leân laø do thaønh phoá ñöôïc trung öông phaân caáp nhieàu hôn veà ngaân saùch, veà vieäc khai thaùc caùc nguoàn voán khaùc töø ñaát, phaùt haønh traùi phieáu…. Döï kieán tyû leä ñaàu tö doanh nghieäp nhaø nöôùc seõ giaûm xuoáng (nhöõng naêm gaàn ñaây khoaûng 18% treân toång ñaàu tö ), coøn khoaûng 15% treân toång ñaàu tö . Lyù do giaûm laø quaù trình saép seáp laïi doanh nghieäp nhaø nöôùc nhö coå phaàn hoùa, baùn vaø do tyû suaát lôïi nhuaän thaáp cuûa khu vöïc naøy. Döï kieán tyû leä ñaàu tö vaø ñaàu tö cuûa daân cö seõ taêng leân (nhöõng naêm gaàn ñaây khoaûng 44 – 45% treân toång ñaàu tö), öôùc khoaûng 47%. Ñaàu tö cuûa khu vöïc ñaàu tö nöôùc ngoaøi vaø voán ODA seõ cao hôn giai ñoaïn tröôùc moät ít, döï kieán laø 20% do tình hình ñaàu tö nöôùc ngoaøi coù daáu hieäu caûi thieän caùc döï aùn ODA lôùn Thaønh phoá trieån khai thöïc hieän trong giai ñoaïn naøy. Vôùi cô caáu treân thì ñaàu tö haøng naêm laø nhö sau: voán ngaân saùch: 0,99 tyû USD, doanh nghieäp nhaø nöôùc: 0,83 tyû USD, tö nhaân: 2,59 tyû USD, FDI vaø ODA : 1,1 tyû USD. Vôùi nhu caàu voán ñaàu tö laø raát lôùn nhö treân thì caùc giaûi phaùp ñeå huy ñoäng nguoàn löïc ñeå ñaàu tö laø raát quan troïng vaø Ngaân haøng moät keânh huy ñoäng vaø cung 81 öùng voán coù theå ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu ñaàu tö treân. Vôùi nhieäm vuï voán coù cuûa mình, hoaït ñoäng cuûa caùc Ngaân haøng treân ñòa baøn ñöôïc ñònh höôùng nhö sau: - Caùc Ngaân haøng treân ñòa baøn TP. HCM taäp trung ñaàu tö, cho vay phuïc vuï cho vieäc phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi vôùi muïc tieâu cô baûn laø goùp phaàn giöõ vöõng giaù trò ñoàng tieàn, oån ñònh laïm phaùt ôû möùc hôïp lyù, ñaàu tö voán ñuùng höôùng coù hieäu quaû töøng böôùc goùp phaàn naâng cao naêng suaát, chaát löôïng, hieäu quaû cuûa neàn kinh teá. - Baèng nhieàu bieän phaùp huy ñoäng voán cuûa toaøn daân cho ñaàu tö phaùt trieån ñaát nöôùc, ñaëc bieät laø thu huùt voán trung daøi haïn cho ñaàu tö phaùt trieån, ñaûm baûo vieäc söû duïng ñoàng tieàn coù hieäu quaû. - Trieån khai thöïc hieän cô cheá chính saùch cho vay cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam, baèng bieän phaùp linh hoaït keát hôïp vôùi söï naêng ñoäng tìm ñeán khaùch haøng, caùc döï aùn khaû thi ñeå ñaàu tö cho vay, nhaèm goùp phaàn thuùc ñaåy thaønh phaàn kinh teá quoác doanh phaùt huy vai troø chuû ñaïo, hoã trôï phaùt trieån kinh teá hôïp taùc, khuyeán khích, giuùp ñôõ kinh teá caù theå, kinh teá tö nhaân phaùt trieån, töøng böôùc goùp phaàn chuyeån dòch cô caáu kinh teá. Ñaùp öùng kòp thôøi phöông tieän thanh toaùn cho neàn kinh teá, naâng cao chaát löôïng tín duïng vaø hieäu quaû cuoái cuøng cuûa neàn kinh teá. - Trieån khai thöïc hieän cô cheá laõi suaát phuø hôïp vôùi cung caàu veà voán, dieãn bieán treân thò tröôøng. - Tieáp tuïc trieån khai vaø ñaåy maïnh vieäc thanh toaùn khoâng duøng tieàn maët qua Ngaân haøng, môû roäng vieäc môû taøi khoaûn caù nhaân ñöa daàn caùc hình thöùc thanh toaùn môùi vaøo hoaït ñoäng ñeå taïo thoùi quen thanh toaùn khoâng duøng tieàn maët trong daân cö vaø laøm cho Ngaân haøng thaät söï trôû thaønh trung taâm thanh toaùn cuûa toaøn xaõ hoäi. - Trieån khai caùc cô cheá, chính saùch ñieàu haønh tyû giaù hoái ñoaùi theo höôùng linh hoaït vaø naêng ñoäng, goùp phaàn ñaûm baûo ñöôïc cung, caàu ngoaïi teä treân thò tröôøng theo höôùng xuaát khaåu, kieåm soaùt nhaäp khaåu, thuùc ñaåy saûn xuaát phaùt trieån, 82 taêng döï tröõ ngoaïi teä nhaø nöôùc. Töøng böôùc kieåm soaùt söï löu haønh caùc ñoàng tieàn nöôùc ngoaøi treân thò tröôøng trong nöôùc, laøm cho ñoàng Vieät Nam sôùm coù khaû naêng chuyeån ñoåi. Ñeå coù theå phaùt huy vai troø to lôùn tích cöïc cuûa mình ñoái vôùi neàn kinh teá trong giai ñoaïn saép tôùi, Ngaân haøng ñaõ xaây döïng cho mình ñònh höôùng hoaït ñoäng ñeå coù theå phoái hôïp cuøng caáp caáp Boä, Ngaønh ñöa neàn kinh teá phaùt trieån. Ñeå thöïc hieän thaønh coâng ñònh höôùng treân thì Ngaân haøng Nhaø nöôùc cuõng nhö caùc Ngaân haøng Thöông maïi phaûi ñeà ra haøng loaït giaûi phaùp thöïc hieän. Tuy nhieân trong luaän vaên naøy, em xin ñeà caäp ñeán caùc giaûi phaùp môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï taïi caùc Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø nöôùc treân ñòa baøn Thaønh phoá Hoà Chí Minh, ñeå caùc Ngaân haøng coù theå môû roäng hôn vieäc cung öùng voán cho neàn kinh teá trong boái caûnh hieän nay khi maø caùc döï aùn coù toång voán ñaàu tö lôùn ngaøy caøng nhieàu. Vieäc cho vay ñoàng taøi trôï caøng caàn ñöôïc trieån khai thöïc hieän nhieàu vì noù seõ ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu tín duïng cuûa döï aùn, giuùp phaân taùn ruûi ro cho caùc ngaân haøng… Qua phaân tích thöïc traïng chöông 2 cho thaáy cho vay ñoàng taøi trôï chöa ñöôïc caùc Ngaân haøng trieån khai nhieàu, dö nôï cho vay ñoàng taøi trôï coøn chieám tyû troïng ít trong toång dö nôï tín duïng. Trong thôøi gian tôùi toång nhu caàu voán cho neàn kinh teá laø raát lôùn, neáu caùc Ngaân haøng khoâng phoái hôïp cuøng vôùi cô quan chöùc naêng coù lieân quan ñaåy maïnh vieäc cung öùng voán cho neàn kinh teá thoâng qua phöông thöùc cho vay ñoàng taøi trôï thì seõ daãn ñeán keát quaû moät soá döï aùn khaû thi seõ khoâng ñöôïc trieån khai thöïc hieän vì thieáu voán, maø voán naøy moät Ngaân haøng khoâng coù ñuû khaû naêng ñaùp öùng hay do Ngaân haøng e deø khoâng daùm ñaàu tö. Sau ñaây laø caùc giaûi phaùp vó moâ mang tính hoã trôï vaø caùc giaûi phaùp mang tính nghieäp vuï cuûa Ngaân haøng em xin ñeà xuaát goùp phaàn môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï taïi caùc Ngaân haøng Thöông maïi treân ñòa baøn TP. HCM. 3.2.1. Caùc giaûi phaùp vó moâ mang tính hoã trôï. 83 3.2.2.1. Ñoái vôùi Nhaø nöôùc. - Ñoái vôùi nhöõng döï aùn thöïc hieän cho vay ñoàng taøi trôï thì vieäc ñaûm baûo tieàn vay thöôøng laø theá chaáp, caàm coá taøi saûn hình thaønh töø voán vay sau khi taøi saûn ñaõ hình thaønh. Trong khi ñoù ñaëc ñieåm cuûa loaïi hình naøy laø taøi saûn hình thaønh töø voán vay, töùc laø taøi saûn hình thaønh trong töông lai, nhöng do döï aùn khaû thi vaø caùc ñieàu kieän khaùc ñaùp öùng neân Ngaân haøng vaãn cho vay. Neáu thöïc hieän nhö caùc Phoøng coâng chöùng hieän nay thì quyeàn lôïi cuûa caùc Ngaân haøng seõ khoâng ñöôïc ñaûm baûo trong thôøi gian taøi saûn ñang hình thaønh. - Thôøi gian ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo laø quyeàn söû duïng ñaát vaø taøi saûn gaén lieàn vôùi ñaát quy ñònh coøn quaù daøi, daãn tôùi aûnh höôûng ñeán thôøi gian giaûi ngaân voán vay. Thöïc teá vieäc ñaêng kyù giao dòch coøn nhieàu khoù khaên do thieáu söï phoái hôïp ñoàng boä giöõa caùc cô quan, ban, ngaønh. Töø thöïc teá treân kieán nghò Chính phuû tieáp tuïc caûi caùch thuû tuïc coâng chöùng, chöùng thöïc hôïp ñoàng theá chaáp, caàm coá vaø thuû tuïc ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo theo höôùng thuaän lôïi, nhanh choùng hôn ñeå taän duïng caùc cô hoäi kinh doanh. Tröôùc heát laø chænh söûa caùc quy ñònh coâng chöùng, veà ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo, nhaèm baûo ñaûm tính thoáng nhaát ñoàng boä. Maëc duø hoaït ñoäng cho vay ñoàng taøi trôï coøn haïn cheá chöa phaùt sinh nhöõng ruûi ro phaûi xöû lyù, tuy nhieân caàn phaûi löôøng tröôùc khaû naêng coù theå xaûy ra. Neáu coù ruûi ro xaûy ra thì bieän phaùp cuoái cuøng xöû lyù laø xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo thu hoài nôï. Nhöng hieän nay baûn thaân vieäc xöû lyù thu hoài nôï cuûa moät Ngaân haøng coøn nhieàu baát caäp huoáng chi vieäc thu hoài nôï traû nôï cho caùc Ngaân haøng cuøng cho vay ñoàng taøi trôï. ÔÛ ñaây xin boû qua nhöõng vöôùng maéc trong vieäc thoûa thuaän thu hoài nôï giöõa caùc Ngaân haøng, caùc Ngaân haøng cuøng thoáng nhaát phöông thöùc xöû lyù thu hoài nôï vaø ñoàng yù ñeå Ngaân haøng ñaàu moái ñöùng ra ñaïi dieän xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo thu hoài nôï. Hieän nay lieân boä coù vaên baûn höôùng daãn cuï theå vieäc xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo nhö 84 Thoâng tö lieân tòch soá 03/2001/TTLT/NHNN – BTP – BCA- BTC – TCÑC ngaøy 23/4/2001 “V/v:Höôùng daãn cuï theå vieäc xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo tieàn vay ñeå thu hoài nôï cho caùc TCTD” ñaõ giuùp Toå chöùc tín duïng noùi chung vaø Ngaân haøng Thöông maïi noùi rieâng xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo moät caùch thuaän lôïi vaø hieäu quaû. Tuy nhieân ñeán thôøi ñieåm hieän nay vôùi söï ra ñôøi vaø söûa ñoåi cuûa moät soá Luaät, Nghò ñònh môùi vaø qua moät thôøi gian thöïc hieän, Thoâng tö lieân tòch 03 ñaõ xuaát hieän nhöõng ñieåm baát caäp khoâng phuø hôïp thöïc teá nhö: - Moät soá Luaät môùi, Nghò ñònh môùi ban haønh coù lieân quan ñeán xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo nhöng Thoâng tö 03 chöa caäp nhaät vì vaäy vöôùng maéc, khoù xöû lyù nhö: + Nghò ñònh 181/2004/NÑ – CP ngaøy 29/10/2004 cuûa Chính phuû veà thi haønh Luaät ñaát ñai thay theá cho Nghò ñònh 17/1999/NÑ – CP ngaøy 27/3/1999 cuûa chính phuû höôùng daãn thöïc hieän Luaät ñaát ñai nhöng moät soá ñieàu khoaûn quy ñònh taïi Thoâng tö 03 nhö ñieåm 3.4, 7.3 muïc III phaàn B vaãn höôùng daãn thöïc hieän theo Nghò ñònh 17. + Luaät Doanh nghieäp Nhaø nöôùc coâng boá ngaøy 10/12/2003 ñaõ coù söï thay ñoåi veà Doanh nghieäp Nhaø nöôùc, do ñoù cuõng caàn coù nhöõng quy ñònh cuï theå veà xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo ñoái vôùi Doanh nghieäp Nhaø nöôùc maø Thoâng tö 03 chöa ñeà caäp ñeán, hieän nay vieäc xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo ñoái vôùi Doanh nghieäp Nhaø nöôùc coøn luùng tuùng vaø coù nhieàu vöôùng maéc raát khoù xöû lyù. + Luaät thueá thu nhaäp doanh nghieäp môùi ñöôïc söûa ñoåi vaø coù hieäu löïc thi haønh töø 1/1/2004, Ngaân haøng phaûi noäp thueá thu nhaäp chuyeån quyeàn söû duïng ñaát khi baùn taøi saûn ñaûm baûo laø quyeàn söû duïng ñaát nhöng trong Thoâng tö 03 chöa ñeà caäp ñeán, hôn nöõa vieäc noäp thueá thu nhaäp coù nhieàu baát caäp trong tröôøng hôïp Ngaân haøng baùn taøi saûn chöa thu heát nôï goác nhöng vaãn phaûi noäp thueá, do vaäy caàn coù söï höôùng daãn cuï theå ñeå phuø hôïp vôùi thöïc teá. 85 + Vieäc quy ñònh veà baùn taøi saûn laø quyeàn söû duïng ñaát vaø taøi saûn gaén lieàn vôùi ñaát taïi ñieåm 2.1 muïc II phaàn B cuûa thoâng tö lieân tòch 03 coù neâu: “Toå chöùc tín duïng tröïc tieáp baùn taøi saûn ñaûm baûo (tröø taøi saûn laø quyeàn söû duïng ñaát vaø caùc taøi saûn khaùc maø phaùp luaät quy ñònh phaûi ñöôïc baùn taïi toå chöùc baùn ñaáu giaù chuyeân traùch)”. Veà ñieåm naøy coù vöôùng maéc ôû choã: haàu heát taøi saûn ñaûm baûo (khoaûng 80%) cuûa ngaân haøng hieän nay laø taøi saûn treân ñaát vaø quyeàn söû duïng ñaát neáu theo quy ñònh loaïi taøi saûn naøy phaûi baùn qua Trung taâm baùn ñaáu giaù nhö Thoâng tö 03 laøm cho Ngaân haøng khoâng chuû ñoäng xöû lyù nhanh ñöôïc taøi saûn, tieán ñoä thu hoài nôï voán Ngaân haøng seõ chaäm. Ñaây laø ñieåm xung ñoät phaùp lyù vôùi Nghò ñònh 178/1999/NÑ – CP ngaøy 29/12/1999 cuûa Chính phuû ñaõ giao quyeàn chuû ñoäng nhaän, xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo ñeå thu hoài nôï vay neáu khaùch haøng khoâng thöïc hieän ñuùng nghóa vuï traû nôï. - Taïi ñieåm 1.2 muïc II phaàn B cuûa Thoâng tö quy ñònh tröôøng hôïp Toå chöùc tín duïng tröïc tieáp baùn taøi saûn ñaûm baûo quy ñònh naøy höôùng daãn raát khaùi quaùt chöa cuï theå neân thöïc teá aùp duïng thöïc hieän khoù. Töø thöïc teá treân ñeå taïo ñieàu kieän cho caùc Toå chöùc tín duïng coù quyeàn chuû ñoäng trong xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo thì Ngaân haøng Nhaø nöôùc phaûi sôùm trình leân Chính phuû vieäc boå sung, söûa ñoåi moät soá ñieàu cuûa Nghò ñònh 178/1999/NÑ – CP ngaøy 29/12/1999 veà ñaûm baûo tieàn vay cuûa Toå chöùc tín duïng theo höôùng caäp nhaát caùc quy ñònh môùi cuûa Luaät ñaát ñai naêm 2003 vaø nghò ñònh 181/2004/NÑ – CP ngaøy 29/10/2004 cuûa Chính phuû veà thi haønh Luaät ñaát ñai. Theo ñoù Ngaân haøng Nhaø nöôùc phoái hôïp vôùi caùc Boä, ngaønh lieân quan ban haønh Thoâng tö lieân tòch höôùng daãn vieäc xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo phuø hôïp vôùi quy ñònh cuûa Luaät môùi söûa ñoåi ban haønh ñeå thay theá cho Thoâng tö lieân tòch soá 03. Veà vieäc baùn taøi saûn laø quyeàn söû duïng ñaát vaø taøi saûn gaén lieàn vôùi ñaát, Lieân boä cho pheùp caùc Toå chöùc tín duïng ñöôïc baùn tröïc tieáp taøi saûn ñaûm baûo nhö höôùng daãn taïi ñieåm 2, phaàn II cuûa 86 thoâng tö lieân tòch soá 02/2002/TTLT/NHNN – BTP ngaøy 05/02/2002 veà xöû lyù taøi saûn ñaûm baûo nhöõng khoaûn nôï trong ñeà aùn nôï toàn ñoïng (nôï töø 31/12/2000 trôû veà tröôùc). Nhö ñaõ phaân tích thöïc traïng ôû chöông 2, cho vay ñoàng taøi trôï khoâng chæ thöïc hieän giöõa caùc Ngaân maø coøn ñöôïc thöïc hieän giöõõa Ngaân haøng vaø Quyõ Ñaàu tö phaùt trieån ñoâ thò TP.HCM cho vay caùc döï aùn kích caàu, do ñoù ñoøi hoûi Nhaø nöôùc coù bieän phaùp chæ ñaïo ñeán caùc caáp coù lieân quan sôùm hoaøn thieän caùc thuû tuïc döï aùn ñeå coù theå giaûi ngaân. Xin ñôn cöû tröôøng hôïp döï aùn ñaàu tö xaây döïng tröôøng Cao ñaúng baùn coâng Hoa Sen. Döï aùn naøy ñöôïc Ngaân haøng Noâng nghieäp vaø Phaùt trieån Noâng thoân Chi nhaùnh 9 ñoàng taøi trôï cho vay cuøng Quyõ Ñaàu tö phaùt trieån ñoâ thò TP.HCM kyù keát hôïp ñoàng ñoàng taøi trôï vaø hôïp ñoàng tín duïng thaùng 12/2002 nhöng ñeán nay döï aùn chöa giaûi ngaân vì trong qua trình ñaáu thaàu choïn nhaø thaàu Tröôøng gaëp vöôùng maéc ñoàng thôøi do phía nhaø tröôøng coù nguoàn thu neân hoï coù nguoàn thu öùng tröôùc maø chöa caàn söû duïng ñeán nguoàn voán vay, trong khi ñoù Ngaân haøng vaø Quyõ vaãn phaûi ñeå daønh nguoàn voán ñeå ñaàu tö cho döï aùn cuûa tröôøng. 3.2.2.2. Ñoái vôùi Ngaân haøng Nhaø nöôùc: Quy cheá ñoàng taøi trôï ban haønh theo quyeát ñònh 286/2002/QÑ – NHNN ngaøy 3/4/2002 (thay theá quyeát ñònh 154/1998/QÑ – NHNN ngaøy 29/4/1998). So vôùi quy cheá theo quyeát ñònh 154 thì laàn naøy quy cheá ñoàng taøi trôï coù hoaøn thieän hôn moät böôùc nhö: noäi dung ñoàng taøi trôï roäng hôn vôùi phaïm vi laø caáp tín duïng cuûa caùc beân ñoàng taøi trôï bao goàm: cho vay, cho vay hôïp voán, baûo laõnh, ñoàng baûo laõnh vaø phoái hôïp caùc hình thöùc treân (khoâng chæ cho vay vaø baûo laõnh), ñoái töôïng nhaän taøi trôï cuõng roäng hôn bao goàm phaùp nhaân, doanh nghieäp tö nhaân, toå hôïp taùc, hoä gia ñình, coâng ty hôïp danh, caù nhaân (chöù khoâng chæ giôùi haïn phaùp nhaân vaø caù nhaân)… Tuy nhieân qua trieån khai vaãn coøn thaáy nhöõng vöôùng maéc, baát hôïp 87 lyù caàn xem xeùt söûa ñoåi, boå sung cho phuø hôïp. Töø thöïc traïng treân em xin ñeà xuaát kieán nghò sau: - Caàn cuï theå hoaù ñieàu 15 cuûa quy cheá ñoàng taøi trôï veà vieäc thu hoài nôï goác vaø laõi cho töøng toå chöùc tín duïng vì vieäc thu hoài nôï goác vaø laõi theo ñieàu 15 cuûa quy cheá ñoàng taøi trôï thì chæ quy ñònh theo quy ñònh hieän haønh cuûa Thoáng ñoác Ngaân haøng Nhaø nöôùc nhöng treân thöïc teá thì chöa coù quy ñònh hieän haønh naøo veà vieäc thu nôï goác vaø laõi trong tröôøng hôïp ñoàng taøi trôï cuûa nhieàu toå chöùc tín duïng (chæ quy ñònh thu hoài nôï goác vaø laõi trong tröôøng hôïp chæ moät toå chöùc tín duïng cho vay ñôn phöông). - Caàn boà sung khoaûn 1 ñieàu 2 giaûi thích töø ngöõ ñoàng taøi trôï khoâng chæ laø söï tham gia cuûa nhieàu toå chöùc tín duïng maø coøn coù söï tham gia cuûa Quyõ ñaàu tö phaùt trieån, Coâng ty cho thueâ taøi chính. - Ñieàu 5 caùc hình thöùc caáp tín duïng ñoái vôùi ñoàng taøi trôï caàn boå sung theâm khoaûn 4 laø: cho thueâ taøi chính vaø cho thueâ hôïp voán. Vì cho thueâ taøi chính theo khoaûn 1 ñieàu 2 giaûi thích töø ngöõ : ñoàng taøi trôï laø quaù trình thöïc hieän vieäc caáp tín duïng thì leõ ra trong trong caáp tín duïng phaûi bao haøm noäi dung cho thueâ taøi chính. Nhöng trong ñieàu 5 quy ñònh: “caùc hình thöùc caáp tín duïng ñoái vôùi ñoàng taøi trôï” chæ ñeà caäp cho vay, cho vay hôïp voán, baûo laõnh, ñoàng baûo laõnh vaø keát hôïp caùc hình thöùc ñoù, chöa ñeà caäp ñeán cho thueâ taøi chính. Ñöông nhieân cho thueâ taøi chính thuoäc chöùc naêng cuûa Coâng ty cho thueâ taøi chính trong luùc ñoù taïi ñieåm b, khoaûn 2, ñieàu 31 cuûa Nghò ñònh 16/2001/NÑ – CP : “Veà toå chöùc vaø hoaït ñoäng cuûa Coâng ty cho thueâ taøi chính” coù quy ñònh : “Tröôøng hôïp nhu caàu cho thueâ taøi chính cuûa moät khaùch haøng vöôït 30% voán töï coù cuûa Coâng ty cho thueâ taøi chính hoaëc khaùch haøng coù nhu caàu thueâ töø nhieàu nguoàn thì caùc Coâng ty cho thueâ taøi chính ñöôïc cho thueâ hôïp voán theo quyeát ñònh cuûa Thoáng ñoác Ngaân haøng Nhaø nöôùc”. Nhöng quy cheá ñoàng taøi trôï laïi khoâng ñieàu chænh hoaït ñoäng naøy. 88 - Theo coâng vaên soá 1692/NHNN – HCM01 ngayø 15/10/2004 quy ñònh: ñoái vôùi döï aùn ngaân saùch Thaønh phoá hoã trôï 100% laõi vay thì möùc laõi suaát cho vay haøng naêm tính baèng möùc laõi suaát tieát kieäm huy ñoäng 12 thaùng bình quaân cuûa 4 Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø nöôùc treân ñòa baøn TP coäng theâm 1,5%/naêm. Qua phaân tích chöông 2 cho thaáy, möùc laõi suaát naøy coøn thaáp trong khi maët baèng laõi suaát cho vay trung vaø daøi haïn phoå bieán ôû khu vöïc thaønh thò naêm 2004 laø 0,85%/thaùng. Vì vaäy Ngaân haøng Nhaø nöôùc neân quy ñònh taêng theâm bieân ñoä coäng theâm. Ñeán naêm 2005 maëc duø caùc döï aùn coù bieân ñoä coäng theâm laø 1,5% (khoâng nhö laø 1% nhö naêm 2004) nhöng möùc laõi suaát cuûa caùc döï aùn ñaõ cho vay phaân tích trong chöông 2 chæ laø 0.76%/thaùng vaãn thaáp hôn nhieàu so vôùi möùc laõi suaát cho vay trong giai ñoaïn hieän nay. 3.2.2. Caùc bieän phaùp mang tính nghieäp vuï cuûa ngaân haøng. 3.2.1.1. Ña daïng hoùa vaø naâng cao chaát löôïng caùc hình thöùc huy ñoäng voán trung daøi haïn. Nhö chuùng ta ñaõ bieát ñeå coù theå thöïc hieän cho vay ñoàng taøi trôï thì moät trong nhöõng vaán ñeà tieân quyeát mang tính chaát quyeát ñònh laø caùc Ngaân haøng phaûi coù ñuû nguoàn voán trung vaø daøi haïn töông öùng vôùi tyû leä voán Ngaân haøng seõ ñaàu tö vaøo döï aùn. Maø phaàn lôùn caùc döï aùn tieán haønh cho vay ñoàng taøi trôï thöôøng laø nhöõng döï aùn coù thôøi gian trung vaø daøi haïn töø 3 naêm trôû leân. Do ñoù ñeå coù theå cho vay ñoàng taøi trôï caùc Ngaân haøng phaûi tính toaùn xem nguoàn voán trung daøi haïn taïi Ngaân haøng. Voán ñeå cho vay trung daøi haïn ôû caùc Ngaân haøng xuaát phaùt töø nhieàu nguoàn. Nhöng caùc nguoàn naøy ñeàu haïn heïp, caùc Ngaân haøng cho vay trung daøi haïn töø caùc nguoàn voán chuû yeáu sau: - Nguoàn voán hình thaønh töø nguoàn voán töï coù: voán töï coù laø moät trong nhöõng nguoàn cô baûn ñeå cho vay trung daøi haïn. Voán töï coù goàm giaù trò thöïc coù cuûa voán ñieàu leä, caùc quyõ döï tröõ, moät soá taøi saûn nôï khaùc cuûa toå chöùc tín duïng. Nhöng nhìn 89 chung hieän nay ôû caùc Ngaân haøng duø voán töï coù laø nguoàn voán oån ñònh nhaát ñeå cho vay trung, daøi haïn nhöng laïi nhoû beù, khoâng ñaùng keå (chæ chieám khoaûng treân döôùi 4% so vôùi taøi saûn coù). - Nguoàn voán huy ñoäng: hieän nay ôû caùc Ngaân haøng nguoàn ñeå cho vay trung daøi haïn bao goàm: + Tieàn göûi trung, daøi haïn cuûa caùc thaønh phaàn kinh teá vaø daân cö. Nguoàn naøy hieän chieám tyû troïng thaáp trong toång voán huy ñoäng vì caùc toå chöùc thöôøng chæ göûi loaïi tieàn göûi thanh toaùn hoaëc ñònh kyø haïn ngaén haïn, coøn daân cö do yeáu toá taâm lyù vaø yeáu toá laõi suaát daøi haïn cuõng khoâng cao nhieàu so vôùi laõi suaát ngaén haïn … aûnh höôûng laøm daân cö khoâng thích göûi tieàn daøi haïn. + Phaùt haønh caùc giaáy tôø coù giaù trung daøi haïn: beân caïnh tieàn göûi ñeå huy ñoäng voán trung daøi haïn, caùc Ngaân haøng thöông maïi coøn coù nghieäp vuï phaùt haønh caùc loaïi giaáy tôø coù giaù trung daøi haïn nhö traùi phieáu, kyø phieáu… Nhöng nguoàn voán naøy cuõng haïn cheá vì Ngaân haøng khoâng huy ñoäng thöôøng xuyeân maø chæ theo töøng ñôït phaùt haønh. - Nguoàn voán vay daøi haïn töø caùc ñònh cheá taøi chính khaùc vaø Chính phuû: ñeå coù nguoàn voán trung, daøi haïn caùc Ngaân haøng Thöông maïi coøn coù theå ñi vay ôû caùc ñònh cheá taøi chính khaùc nhö Ngaân haøng Nhaø nöôùc, caùc Ngaân haøng Thöông maïi khaùc, toå chöùc tín duïng khaùc. Thoâng thöôøng Ngaân haøng Nhaø nöôùc chæ cho caùc Ngaân haøng Thöông maïi vay ngaén haïn ñeå thöïc hieän thanh toaùn. Nhöng trong moät soá tröôøng hôïp, caùc Ngaân haøng Thöông maïi coù theå vay daøi haïn Ngaân haøng Nhaø nöôùc. Khi caàn voán ñeå thöïc hieän taøi trôï caùc döï aùn lôùn mang tính quoác gia, caùc Ngaân haøng Thöông maïi coù theå vay daøi haïn cuûa Chính phuû. - Nguoàn voán nöôùc ngoaøi: caùc Ngaân haøng Thöông maïi Vieät Nam coù theå taän duïng voán nöôùc ngoaøi ñeå laøm nguoàn voán cho vay trung, daøi haïn trong nöôùc döôùi caùc hình thöùc sau: 90 + Vay voán töø caùc ñònh cheá taøi chính nöôùc ngoaøi: hieän nay vôùi khoa hoïc coâng ngheä phaùt trieån vaø vieäc môû roäng ngoaïi giao, caùc Ngaân haøng Thöông maïi Vieät Nam ñaët quan heä ñaïi lyù vaø quan heä thanh toaùn roäng raõi vôùi nhieàu Ngaân haøng treân theá giôùi. Töø ñoù caùc Ngaân haøng Thöông maïi Vieät Nam coù theå vay tröïc tieáp hoaëc qua söï baûo laõnh cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc. + Taøi trôï cuûa caùc toå chöùc quoác teá: Caùc toå chöùc quoác teá, caùc ñònh cheá taøi chính quoác teá seõ taøi trôï caùc chöông trình thoâng qua vieäc kyù caùc hieäp ñònh taøi trôï vôùi caùc Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø nöôùc ñeå caùc ngaân haøng cho ñôn vò ñaàu tö vay. Ngoaøi caùc nguoàn voán noùi treân ñeå cho vay trung daøi haïn, Ngaân haøng cuõng coù theå söû duïng moät phaàn nguoàn voán ngaén ñeå cho vay trung daøi haïn. Theo quyeát ñònh soá: 457/2005/QÑ – NHNN ngaøy 19/04/2005 cuûa Thoáng ñoác Ngaân haøng nhaø nöôùc veà vieäc ban haønh “ Quyeát ñònh veà caùc tyû leä an toaøn trong hoïat ñoäng cuûa toå chöùc tín duïng” quy ñònh tyû leä toái ña nguoàn voán ngaén haïn toå chöùc tín duïng ñöôïc söû duïng ñeå cho vay trung vaø daøi haïn ñoái vôùi ngaân haøng thöông maïi laø 40% vaø toå chöùc tín duïng khaùc: 30%. Nguoàn voán ngaén haïn ñöôïc söû duïng ñeå cho vay trung vaø daøi haïn goàm: tieàn göûi khoâng kyø haïn, coù kyø haïn döôùi12 thaùng cuûa caù nhaân; nguoàn voán huy ñoäng döôùi hình thöùc phaùt haønh giaáy tôø coù giaù ngaén haïn, phaàn cheânh leäch lôùn hôn giöõa soá tieàn vay cuûa toå chöùc tín duïng khaùc vaø tieàn cho toå chöùc tín duïng ñoù vay coù kyø haïn döôùi 12 thaùng. Maëc duø coù nhieàu nguoàn voán ñöôïc söû duïng cho vay trung vaø daøi haïn nhöng nguoàn nhöng nguoàn voán ñöôïc söû duïng nhieàu laø nguoàn voán huy ñoäng daøi haïn vaø moät phaàn nguoàn voán ngaén haïn. Do ñoù ñeå coù ñöôïc nguoàn voán trung daøi haïn ñeå cho vay ñoàng taøi trôï, caùc ngaân haøng phaûi tìn nhieàu bieän phaùp ña daïng hoùa vaø naâng cao chaát löôïng caùc hình thöùc huy ñoäng voán, ñeå töø ñoù coù theå quyeát ñònh daønh bao nhieâu phaàn traêm trong toång nguoàn voán huy ñoäng trung vaø daøi haïn ñeå 91 thöïc hieän cho vay ñoàng taøi trôï. Caùc hình thöùc tieàn göûi tieát kieäm cuûa caùc ngaân haøng nhìn chung coøn chöa ñuû söùc haáp daãn ñöôïc ngöôøi coù voán nhaøn roãi. Ñeå coù theå huy ñoäng trieät ñeå nguoàn voán naøy, ngoaøi vieäc tieáp tuïc söû duïng vaø hoaøn thieän daàn caùc hình thöùc huy ñoäng truyeàn thoáng, caùc ngaân haøng thöông maïi caàn chuû ñoäng tieán haønh ña daïng hoùa vaø naâng cao chaát löôïng caùc hình thöùc huy ñoäng voán theo höôùng môû roäng nhieàu hình thöùc huy ñoäng tieàn göûi tieát kieäm vôùi nhieàu thôøi haïn, nhieàu loaïi laõi suaát, nhieàu phöông thöùc göûi vaø thanh toaùn khaùc nhau…Treân cô sôû öùng duïng thaønh töïu môùi cuûa coâng ngheä, quy trình giao dòch moät cöûa ñaõ trieån khai taïi moät soá ngaân haøng thöông maïi nhaèm ruùt ngaén thôøi gian giao dòch cho khaùch haøng, caùc ngaân haøng thöông maïi neân aùp duïng roäng raõi hình thöùc “ñoàng sôû höõu soå tieát kieäm” vaø moät soá noäi dung môùi nhö cho pheùp chuyeån nhöôïng soå tieát kieäm, cho pheùp göûi tieàn thay chuû sôû höõu soå tieát kieäm, uûy quyeàn giao dòch, theá chaáp soå tieát kieäm ñeå vay vôùi laõi suaát öu ñaõi, göûi moät nôi laõnh nhieàu nôi, tieát kieäm tích luõy nhö moät daïng baûo hieåm nhaân thoï, tieát kieäm luõy tieán traû laõi suaát caøng cao cho soá tieàn caøng lôùn... Tuøy theo nhu caàu cuï theå trong töøng luùc maø ngaân haøng coù theå xem xeùt phaùt haønh chöùng chæ tieàn göûi, phaùt haønh kyø phieáu, traùi phieáu ngoaïi teä vaø VND. Ngaøy nay tröôùc söùc eùp caïnh tranh thu huùt khaùch haøng cuûa caùc ngaân haøng, ñaëc bieät neáu caùc chi nhaùnh ngaân haøng nöôùc ngoaøi ñöôïc naâng haïn möùc voán ñoàng tieàn, vieäc tieáp tuïc chính saùch khaùch haøng laø Toång coâng ty lôùn cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi trong nöôùc laø ñaëc bieät quan troïng. Ñaây cuõng laø nguoàn voán töông ñoái coù laõi suaát thaáp taïo cô sôû cho caùc ngaân haøng thöông maïi coù khaû naêng caïnh tranh trong lónh vöïc huy ñoäng voán vaø caïnh tranh ñeå môû roäng hoaït ñoäng tín duïng. Tieáp tuïc vaø ñaåy maïnh quan heä vôùi caùc khaùch haøng truyeàn thoáng, môû roäng ñoái töôïng khaùch haøng laø caùc coâng ty baûo hieåm nhö Baûo hieåm xaõ hoäi, Baûo Minh, Prudetail, Manulife … ñeå taêng nguoàn tieàn göûi trung daøi haïn. 92 3.2.1.2 Quaûn trò ruûi ro laõi suaát. Coù theå thaáy ñieàu khoâng theå phuû nhaän trong neàn kinh teá thò tröôøng laø ruûi ro vaø ñaëc bieät laø ruûi ro trong hoaït ñoäng kinh doanh ngaân haøng coù phaûn öùng daây chuyeàn, laây lan vaø ngaøy caøng coù bieåu hieän phöùc taïp. Ruûi ro trong kinh doanh ngaân haøng coù theå coù laø ruûi ro veà laõi suaát, ruûi ro tyû giaù, ruûi ro tín duïng, ruûi ro thanh khoaûn. Tuy nhieân ruûi ro laõi suaát laø moät trong nhöõng ruûi ro ngaân haøng caàn quan taâm chuù yù khi thöïc hieän cho vay ñoàng taøi trôï. Neáu ngaân haøng huy ñoäng voán vôùi kyø haïn nhoû hôn kyø haïn cho vay hay noùi caùch khaùc neáu ngaân haøng duy trì cô caáu taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï vôùi nhöõng kyø haïn khoâng caân xöùng vôùi nhau, thì phaûi chòu nhöõng ruûi ro veà laõi suaát trong vieäc taùi taøi trôï taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï, hoaëc ruûi ro veà laõi suaát do giaù trò cuûa taøi saûn thay ñoåi khi laõi suaát thò tröôøng bieán ñoäng. Neáu moät ngaân haøng huy ñoäng voán coù kyø haïn laø moät naêm vaø ñaàu tö cho vay coù kyø haïn hai naêm thì chuyeän gì seõ xaûy ra. Giaû söû laõi suaát huy ñoäng voán laø 9%/ naêm vaø laõi suaát cho vay laø 10%/ naêm. Sau naêm thöù nhaát, baèng caùch vay ngaén haïn moät naêm vaø cho vay daøi haïn hai naêm, ngaân haøng thu ñöôïc cheânh leäch laõi suaát laø 10% - 9% = 1%. Tuy nhieân lôïi nhuaän naêm thöù hai chöa bieát tröôùc laø bao nhieâu cho neân seõ laø moät soá khoâng chaéc chaén. Neáu laõi suaát thò tröôøng khoâng thay ñoåi töø naêm thöù nhaát sang naêm thöù hai thì ngaân haøng coù theå taùi huy ñoäng vôùi möùc laõi suaát 9%/ naêm vaø luùc naøy lôïi nhuaän naêm thöù hai seõ laø 1% vaø baèng lôïi nhuaän naêm thöù nhaát. Vì laõi suaát thò tröôøng coù theå thay ñoåi töø naêm thöù nhaát sang naêm thöù hai, cho neân ngaân haøng luoân ñöùng tröôùc ruûi ro veà söï thay ñoåi laõi suaát. Giaû söû sang naêm thöù hai, ngaân haøng chæ coù theå huy ñoäng theo möùc laõi suaát thò tröôøng laø 11%/ naêm do ñoù lôïi nhuaän cuûa ngaân haøng naêm thöù hai seõ laø moät soá aâm, töùc laø ngaân haøng seõ chòu loã –1%. Nhö vaäy lôïi nhuaän cuûa naêm thöù nhaát chæ buø ñaép cho khoaûn loã cuûa naêm thöù hai. Keát quaû laø trong moïi tröôøng hôïp neáu ngaân haøng duy trì taøi saûn coù coù kyø haïn daøi hôn so vôùi taøi saûn nôï 93 thì ngaân haøng luoân ñöùng tröôùc ruûi ro veà laõi suaát trong vieäc taùi taøi trôï ñoái vôùi taøi saûn nôï. Ruûi ro seõ trôû thaønh hieän thöïc neáu laõi suaát huy ñoäâng voán boå sung trong nhöõng naêm tieáp theo taêng treân möùc laõi suaát ñaàu tö tín duïng daøi haïn. Tröôøng hôïp ngöôïc laïi ngaân haøng huy ñoäng voán coù kyø haïn daøi vaø ñaàu tö kyø haïn ngaén thì cuõng daãn ñeán tröôøng hôïp ruûi ro laõi suaát. Ngoaøi ruûi ro laõi suaát taùi taøi trôï taøi saûn nôï hoaëc ñaàu tö taøi saûn coù thì khi laõi suaát thò tröôøng thay ñoåi ngaân haøng coøn coù theå gaëp phaûi ruûi ro giaûm giaù trò taøi saûn. Neáu laõi suaát thò tröôøng taêng leân thì möùc chieát khaáu giaù trò taøi saûn cuõng taêng leân, vaø do ñoù giaù trò hieän taïi cuûa taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï giaûm xuoáng. Ngöôïc laïi neáu laõi suaát thò tröôøng giaûm thì giaù trò taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï seõ taêng leân. Do ñoù neáu kyø haïn cuûa taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï khoâng caân xöùng vôùi nhau, ví duï taøi saûn coù coù kyø haïn daøi hôn taøi saûn nôï, thì laõi suaát thò tröôøng taêng, giaù trò cuûa taøi saûn coù seõ giaûm nhanh hôn vaø nhieàu hôn so vôùi söï giaûm suùt cuûa taøi saûn nôï. Ruûi ro giaûm giaù trò taøi saûn khi laõi suaát thay ñoåi tuøy thuoäc loaïi ruûi ro veà laõi suaát vaø coù theå daãn ñeán thieät haïi veà taøi saûn cuûa ngaân haøng. ÔÛ Vieät Nam töø ngaøy 30/05/2002 Ngaân haøng Nhaø nöôùc ñaõ ra quyeát ñònh soá 546/2002/QÑ – NHNN quy ñònh : töø 01/06/2002 laõi suaát cho vay baèng VNÑ ñöôïc thöïc hieän theo cô cheá laõi suaát thoûa thuaän( töùc laõi suaát thò tröôøng) nhaèm giaûm söï can thieäp haønh chính cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc ñoái vôùi toå chöùc tín duïng, taïo ñieàu kieän ñeå caùc toå chöùc tín duïng taêng quyeàn chuû ñoäng trong kinh doanh vaø quaûn lyù kinh doanh coù hieäu quaû, goùp phaàn thuùc ñaåy thò tröôøng taøi chính, tieàn teä phaùt trieån. Luùc naøy caùc löïc löôïng thò tröôøng seõ taùc ñoäng laøm cho laõi suaát thay ñoåi thöôøng xuyeân vaø khoù döï ñoaùn, ñieàu naøy khieán cho caùc ngaân haøng thöông maïi phaûi ñoái maët thöïc söï vôùi nguy cô tieàm aån ruûi ro laõi suaát. Ñeå phoøng ngöøa ruûi ro laõi suaát trong cho vay ñoàng taøi trôï, ñoøi hoûi caùc ngaân haøng phaûi taêng cöôøng coâng taùc quaûn lyù, aùp duïng phöông phaùp hieän ñaïi ñeå löôïng hoùa ruûi ro laõi suaát aûnh höôûng ñeán keát quaû kinh doanh theá naøo ñeå coù theå phoøng 94 ngöøa. Ngaân haøng coù theå söû duïng caùc nghieäp vuï phaùi sinh ñeå phoøng ngöøa ruûi ro laõi suaát nhö hôïp ñoàng kyø haïn, hôp ñoàng töông lai, hôïp ñoàng quyeàn choïn vaø hôïp ñoàng hoaùn ñoåi. Tuy nhieân suy cho cuøng ruûi ro laõi suaát trong cho vay ñoàng taøi trôï caùc döï aùn trung vaø daøi haïn seõ xuaát hieän neáu Ngaân haøng khoâng huy ñoäng ñöôïc nguoàn voán coù kyø haïn töông öùng vôùi kyø haïn ñaàu tö, neáu huy ñoäng ñöôïc nguoàn voán töông öùng vôùi kyø haïn ñaàu tö thì nguy cô ruûi ro laõi suaát seõ ñöôïc giaûm thieåu. 3.2.1.3 Cuûng coá quy trình nghieäp vuï vaø naâng cao naêng löïc nghieäp vuï chuyeân moân cuûa caùn boä thaåm ñònh. Nhö ñaõ noùi ôû treân, tín duïng ñöôïc hình thaønh treân cô sôû loøng tin. ÔÛ ñaây ngöôøi cho vay tin raèng giaù trò seõ quay veà, töùc laø baèng nhöõng chính saùch, nghieäp vuï cuûa mình cuõng nhö vieäc ñaùnh giaù, xaùc ñònh caùc ruûi ro coù theå xaûy ra ñeå töø ñoù ñi ñeán quyeát ñònh ñaàu tö. Ñeå coù theå ñöa ñeán quyeát ñònh ñaàu tö ngaân haøng thöôøng phaûi tieán haønh thaåm ñònh döï aùn. Khaâu thaåm ñònh döï aùn ñoùng vai troø then choát trong vieäc ñaûm baûo chaát löôïng tín duïng vaø an toaøn hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng. Ñoái vôùi cho vay ñoàng taøi trôï, khaâu thaåm ñònh döï aùn laïi coù yù nghóa raát quan troïng vì nhöõng döï aùn cho vay ñoàng taøi trôï thöôøng laø nhöõng döï aùn lôùn. Vôùi söï tham gia cuûa nhieàu ngaân haøng trong ñaàu tö döï aùn thì söï phaân tích thaåm ñònh döï aùn seõ ñöôïc chính xaùc hôn. Vì coù ngaân haøng naøy thoâng thaïo trong thaåm ñònh taøi chính nhöng ngaân haøng khaùc laïi khoâng, hay ngaân haøng naøy raát gioûi trong thaåm ñònh döï aùn nhöng phaàn ñònh giaù trò taøi saûn laïi khoâng baèng ngaân haøng khaùc, chính vì theá caùc ngaân haøng coù theå boå sung kieán thöùc cho nhau, töø ñoù coù theå ñöa ra moät giaûi quyeát ñaàu tö ñuùng ñaén giöõa caùc ngaân haøng. Theo khoaûn 2 ñieàu 8 cuûa Quyeát ñònh 286 /2002/QÑ –NHNN ngaøy 03/04/2002 coù quyeát ñònh : “Thaønh vieân tham gia ñoàng taøi trôï phaûi thoûa thuaän, thoáng nhaát phöông thöùc thaåm ñònh döï aùn, coù theå thaønh laäp hôïp ñoàng thaåm ñònh nhöng phaûi ñaûm baûo söï thoáng nhaát giöõa caùc thaønh vieân veà tính khaû thi cuûa döï aùn, 95 taïo ñieàu kieän caáp thöïc hieän caáp tín duïng thuaän lôïi vaø ñuùng quyeát ñònh cuûa phaùp luaät”. Nhöng thöïc teá do haïn cheá veà trình ñoä thaåm ñònh hay söï buoâng loûng trong quaûn lyù maø caùc ngaân haøng ñoàng taøi trôï phoái hôïp cuøng ngaân haøng ñaàu moái thaåm ñònh nhöng khoâng kyõ, yû laïi hieäu quaû thaåm ñònh cuûa ngaân haøng ñaàu moái .Vì vaäy ñeå khaéc phuïc tình traïng treân, caùc ngaân haøng phaûi thoáng nhaát vôùi nhau caùch thöùc thaåm ñònh döï aùn khi cho vay ñoàng taøi trôï. Caùc ngaân haøng tham gia cho vay phaûi thaåm ñònh ñoäc laäp döïa treân quan ñieåm cuûa chính ngaân haøng mình, vieäc thaåm ñònh tö caùch phaùp nhaân, khaû naêng taøi chính vaø döï aùn thöïc hieän taïi chi nhaùnh cuûa mình. Sau ñoù keát hôïp cuøng ngaân haøng ñaõ môøi tham gia ñoàng taøi trôï ñi thaåm ñònh thöïc teá khaùch haøng (Vì ngaân haøng môøi ñoàng taøi trôï ñaõ bieát khaùch haøng vaø nhö vaäy seõ traùnh gaây phieàn haø cho khaùch haøng vì coù caùc ngaân haøng ñeán thaåm ñònh nhieàu laàn). Sau khi thaåm ñònh xong moãi ngaân haøng coù moät baùo caùo thaåm ñònh cuûa chính mình veà vieäc ñoàng yù cho vay hay khoâng cho vay. Coù nhöõng vöôùng maéc ôû ñaâu thì caùc ngaân haøng neân ngoài laïi cuøng nhau trao ñoåi vaø ñi ñeán thoûa thuaän thoáng nhaát yù kieán coù theå tieán haøng cuøng nhau ñoàng taøi trôï cho döï aùn ñöôïc hay khoâng? Khi thaåm ñònh caùc ngaân haøng phaûi tuaân thuû theo nguyeân taéc thaåm ñònh cuûa chính ngaân haøng mình vaø caùc caùn boä laøm coâng taùc thaåm ñònh phaûi laøm vieäc vôùi moät tinh thaàn traùch nhieäm cao ñeà traùnh ruûi ro cho ngaân haøng cuûa mình vaø sau khi döï aùn ñaõ ñöôïc chaáp nhaän giaûi ngaân, caùn boä thaåm ñònh coøn coù traùch nhieäm tö vaán, kieåm tra vieäc söû duïng voán theo ñuùng muïc ñích ñeå haïn cheá toái ña ruûi ro cho khaùch haøng vaø ngaân haøng. Ñeå laøm toát coâng taùc thaåm ñònh treân moãi ngaân haøng caàn thaønh laäp toå nghieäp vuï thaåm ñònh döï aùn. Toå phaûi goàm caùc chuyeân gia gioûi, naêng ñoäng ñeå coù theå thu thaäp ñöôïc thoâng tin, coù khaû naêng phaân tích, toång hôïp cao ñeå töø caùc thoâng 96 tin tín duïng ñöa ra ñöôïc nhöõng nhaän ñònh chính xaùc veà trieån voïng cuûa döï aùn, veà uy tín khaùch haøng laøm cô sôû ra quyeát ñònh ñaàu tö. Coù nhieàu tieâu thöùc ñeå tieán haønh thaåm ñònh nhö thaåm ñònh veà naêng löïc phaùp luaät daân söï vaø naêng löïc haønh vi daân söï, khaû naêng taøi chính, döï aùn, ñaûm baûo tieàn vay… Neáu döïa vaøo tín chaáp ñeå cho vay thì ngaân haøng phaûi tieán haønh thaåm ñònh baùo caùo taøi chính cuõng nhö döï aùn ñaàu tö cuûa khaùch haøng xin vay tröôùc khi ngaân haøng ra quyeát ñònh ñaàu tö. Do ñoù caùn boä thaåm ñònh phaûi coù khaû naêng thaåm ñònh baùo caùo taøi chính, döï aùn ñaàu tö cuûa khaùch haøng ñeå xaùc ñònh chính xaùc hoaït ñoäng cuûa khaùch haøng coù hieäu quaû taøi chính khoâng?. Coù hieäu quaû kinh teá xaõ hoäi khoâng?. Maët khaùc ngaân haøng coøn phaûi thaåm ñònh giaù trò cuûa khaùch haøng nhaèm ñaûm baûo khaùch haøng coù khaû naêng thanh toaùn laõi vay vaø nôï vay. Neáu döïa vaøo theá chaáp, caàm coá ñeå cho vay thì ngaân haøng coøn phaûi thaåm ñònh giaù trò taøi saûn maø doanh nghieäp theá chaáp, caàm coá nhö: nhaø xöôûng, maùy moùc thieát bò, haøng hoùa … maø chuû yeáu laø baát ñoäng saûn. Hieän nay ngaân haøng nhaø nöôùc ñaõ cho pheùp caùc Ngaân haøng Thöông maïi töï thoûa thuaän vaø töï chòu traùch nhieäm xaùc ñònh giaù trò taøi saûn caàm coá, theá chaáp vôùi caùc khaùch haøng vay. Do ñoù vieäc thaåm ñònh giaù trò baát ñoäng saûn theo giaù trò thò tröôøng laø vaán ñeà khoù khaên ñaët ra ñoái vôùi ngaân haøng. Neáu ñaùnh giaù thaáp, khaùch haøng khoâng haøi loøng, neáu ñaùnh giaù cao ngaân haøng khoù ñaûm baûo thu hoài nôï vay vaø laõi vay trong tröôøng hôïp maát khaû naêng thanh toaùn buoäc ngaân haøng phaûi thanh lyù taøi saûn theá chaáp, caàm coá. Nhö chuùng ta ñaõ bieát con ngöôøi luoân laø nhaân toá haøng ñaàu vaø laø nhaân toá quyeát ñònh söï thaønh coâng hay thaát baïi trong moïi lónh vöïc. Ngoaøi vieäc tuaân thuû ñuùng quy trình thaåm ñònh, ñeå môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï caùc ngaân haøng phaûi tieán haønh naâng cao naêng löïc chuyeân moân cuûa caùn boä thaåm ñònh vì chính töø keát quaû thaåm ñònh cuûa caùn boä thaåm ñònh maø quyeát ñònh coù thöïc hieän cho vay ñoàng taøi trôï hay khoâng. 97 Caùc ngaân haøng caàn phaûi tieán haønh ñaøo taïo caû veà chuyeân moân cuõng nhö giaùo duïc veà yù thöùc traùch nhieäm trong coâng vieäc, khoâng ñeå nhöõng caùn boä “ngheøo veà ñaïo ñöùc” laøm aûnh höôûng ñeán keát quaû hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng. Muoán laøm ñöôïc vaán ñeà naøy, caùc Ngaân haøng tieán haønh thöïc hieän toát töø khaâu tuyeån duïng, boá trí, ñeà ñaït boài döôõng… Ngaân haøng caàn tieán haønh thi tuyeån nghieâm tuùc, chuù yù caùc caùn boä coù nhaân löïc chuyeân saâu. Caïnh ñoù caàn xem xeùt ñaùnh giaù veà tö caùch phaåm chaát vì ñaïo ñöùc ngheà nghieäp laø yeáu toá quan troïng ñoái vôùi caùn boä ngaân haøng ñaëc bieät laø caùn boä thaåm ñònh. Sau ñoù phaûi tieán haønh boá trí ñuùng ngöôøi, ñuùng vieäc theo ñuùng trình ñoä chuyeân moân. Trong quaù trình laøm vieäc, caùc ngaân haøng phaûi thöôøng xuyeân ñaøo taïo, boài döôõng cho caùn boä thaåm ñònh. Taäp trung vaøo caùc kyõ naêng ñaùnh giaù phaân loaïi khaùch haøng vaø thaåm ñònh döï aùn. Chuù yù reøn luyeän vaø naâng cao khaû naêng ngoaïi ngöõ ñeå tieáp caän vôùi nhoùm khaùch haøng coù voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi. Göûi caùn boä ñi ñaøo taïo taïi nöôùc ngoaøi nhaát laø hoïc hoûi caùc ngaân haøng coù uy tín trong khu vöïc veà thaåm ñònh döï aùn vaø cho vay ñoàng taøi trôï. Caïnh ñoù caàn coù chính saùch khuyeán khích rieâng ñoái vôùi caùn boä caùc nghieäp vuï ñoøi hoûi traùch nhieäm cao nhö caùn boä thaåm ñònh ñeå ñoäng vieân hoï naâng cao tinh thaàn traùch nhieäm trong coâng taùc vaø vôùi möùc thu nhaäp cao cuõng giaûm ñi caùc haønh vi tieâu cöïc trong nghieäp vuï chuyeân moân. 3.2.4. Hoaøn thieän heä thoáng thoâng tin tín duïng Thoâng tin tín duïng laø yeáu toá cô baûn trong quaûn lyù caáp tín duïng noùi chung vaø cho vay ñoàng taøi trôï noùi rieâng. Nhôøø coù thoâng tin tín duïng maø ngöôøi quaûn lyù coù theå ñöa ra nhöõng quyeát ñònh caàn thieát coù lieân quan ñeán cho vay, theo doõi quaûn lyù khoûan vay. Thoâng tin tín duïng coù theå thu ñöôïc töø caùc nguoàn saün coù ôû ngaân haøng (hoà sô vay voán, thoâng tin giöõa caùc taøi chính tín duïng, phaân tích cuûa caùc caùn boä thaåm ñònh…), töø khaùch haøng (theo cheá ñoä baùo caùo ñònh kyø hoaëc tröïc tieáp), töø caùc nguoàn thoâng tin khaùc (caùc cô quan thoâng tin ñaïi chuùng ,toøa aùn…) 98 Ñeå ñaûm baûo heä thoáng thoâng tin caùc ngaân haøng Thöông maïi hoaït ñoäng coù hieäu quaû, laø nôi tin caäy ñeå giuùp caùn boä thaåm ñònh naém ñöôïc caùc thoâng tin caàn thieát cho quaù trình thaåm ñònh cho vay ñoàng taøi trôï noùi rieâng vaø cho vay noùi chung caàn hoaøn thieän moät soá bieän phaùp sau: - Toå chöùc döõ lieäu treân cô sôû caùc chæ tieâu tín duïng chuyeån hoùa, cung caáp thoâng tin vaø caùc baùo caùo ngöôïc laïi treâân maïng online cho taát caû caùc chi nhaùnh ngaân haøng thöông maïi vaø caùc Phoøng, Ban ngaân haøng thöông maïi trung öông - Keát noái vôùi heä thoáng thoâng tin khaùc cuûa Ngaân haøng Nhaø nöôùc, Boä thöông maïi, Boä coâng nghieäp…thu nhaäp thoâng tin tín duïng toaøn ngaønh ngaân haøng vaø thoâng tin kinh teá khaùc. - Xaây döïng trang Web cung caáp thoâng tin tín duïng ñaàu tö tuyeân truyeàn cho toaøn heä thoáng ngaân haøng bao goàm: thoâng tin kinh teá, thoâng tin toång hôïp ñaàu kyø, thoâng tin hoaït ñoäng tín duïng cuaû khaùch haøng baát kyø, thoâng tin xeáp haïng tín duïng… TOÙM TAÉT CHÖÔNG 3 Treân cô sôû nhöõng toàn taïi, haïn cheá hieän nay caû veà phöông dieän phaùp lyù laãn nghieäp vuï cuûa phöông thöùc cho vay ñoàng taøi trôï treân ñòa baøn TP. Hoà Chí Minh noùi rieâng. Caên cöù vaøo phöông höôùng muïc tieâu hoaït ñoäng cuûa heä thoáng Ngaân haøng Thöông maïi Vieät Nam ñeán naêm 2020. Keát hôïp vôùi vò trí, vai troø vaø phöông höôùng phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi cuûa Tp. Hoà Chí Minh trong thôøi gian tôùi. Em xin ñeà xuaát hai nhoùm giaûi phaùp nhaèm môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï cuûa caùc Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø nöôùc treân ñòa baøn TP. Hoà Chí Minh: - Nhoùm giaûi phaùp vó moâ mang tính hoã trôï: ñoái vôùi Chính phuû, ñoái vôùi Ngaân haøng Nhaø nöôùc, - Nhoùm giaûi phaùp mang tính nghieäp vuï: ña daïng hoaù vaø naâng cao chaát löôïng hình thöùc huy ñoäng voán daøi haïn, quaûn trò ruûi ro laõi suaát…. Ñeå coù theå thöïc hieän toát muïc tieâu môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï thì hai nhoùm giaûi phaùp tieán haønh thöïc hieän ñoàng boä vaø nhòp nhaøng. 99 KEÁT LUAÄN Chính saùch môû cöûa vaø hoäi nhaäp quoác teá cuûa Nhaø nöôùc ta ñaõ taïo ñieàu kieän cho caùc hoaït ñoäng kinh teá – xaõ hoäi vaø ñaëc bieät laø caùc hoaït ñoäng trong lónh vöïc tieàn teä, tín duïng ngaân haøng. Ngaøy caøng coù nhieàu ngaân haøng cuøng tham gia hoaït ñoäng kinh doanh ñieàu naøy goùp phaàn laøm naêng ñoäng phong phuù thò tröôøng taøi chính – tieàn teä vaø taát nhieân laø möùc ñoä caïnh tranh giöõa caùc toå chöùc taøi chính ngaøy caøng gay gaét vaø quyeát lieät hôn. Hieän ñaïi hoùa heä thoáng Ngaân haøng Thöông maïi phuïc vuï söï nghieäp coâng nghieäp hoaù – hieän ñaïi hoaù vaø hoäi nhaäp quoác teá laø yeâu caàu caáp thieát hieän nay. Ñeå thöïc hieän ñöôïc vò trí vai troø chuû ñaïo cuûa kinh teá nhaø nöôùc, heä thoáng Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø nöôùc phaûi ñi ñaàu veà naêng suaát, chaát löôïng, phaûi ñöa ra caùc saûn phaåm tieän ích cuûa mình nhaèm phuïc vuï toát nhaát khaùch haøng ñoàng thôøi khoâng ngöøng hoaøn thieän vaø naâng cao chaát löôïng phuïc vuï vaø quaûn trò doanh nghieäp … nhaèm ñaït muïc ñích cuoái cuøng laø toái ña hoùa lôïi nhuaän. Trong ñoù phöông thöùc cho vay ñoàng taøi trôï laø moät trong nhöõng phöông thöùc cho vay ñaõ ñöôïc trieån khai, aùp duïng nhaèm ñaùp öùng nhu caàu cung öùng voán cho nhöõng döï aùn lôùn cuûa neàn kinh teá. Taïi Thaønh phoá Hoà Chí Minh, caùc Ngaân haøng ñaõ trieån khai thöïc hieän phöông thöùc cho vay ñoàng taøi trôï. Tuy nhieân qua thöïc teá trieån khai cuõng coøn nhöõng haïn cheá nhaát ñònh veà soá löôïng, quy moâ neân phöông thöùc cho vay naøy chöa ñöôïc phoå bieán roäng raõi hieän nay. Tröôùc boái caûnh ñoù, nhaän thöùc ñöôïc taàm quan troïng cuûa vaán ñeà, em choïn ñeà taøi: “Caùc giaûi phaùp môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï taïi caùc Ngaân haøng thöông maïi Nhaø nöôùc treân ñòa baøn TP. Hoà Chí Minh” Treân cô sôû nghieân cöùu lyù thuyeát, phaân tích vaø ñaùnh giaù nhöõng keát quaû ñaït ñöôïc, nhöõng toàn taïi hieän nay cuûa phöông thöùc cho vay ñoàng taøi trôï, em xin ñeà 100 xuaát hai nhoùm giaûi phaùp nhaèm môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï taïi caùc Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø nöôùc treân ñòa baøn TP. Hoà Chí Minh, moät laø nhoùm giaûi phaùp vó moâ mang tính hoã trôï vaø hai laø nhoùm giaûi phaùp mang tính nghieäp vuï cuûa ngaân haøng. Ñeå coù theå môû roäng cho vay ñoàng taøi trôï thì caùc giaûi phaùp phaûi ñöôïc tieán haønh ñoàng boä vaø nhòp nhaøng. Maëc duø chöa thoûa maõn heát yeâu caàu cuûa ñeà taøi. Nhöng baèng söï lao ñoäng nghieâm tuùc vaø coá gaéng cuûa baûn thaân, trong ñieàu kieän thôøi gian vaø khaû naêng coù haïn nhöõng vaán ñeà neâu ra trong luaän vaên coøn coù nhöõng thieáu soùt nhaát ñònh, beân caïnh nhöõng giaûi phaùp ñöôïc neâu taát yeáu coøn nhieàu vaán ñeà caàn tieáp tuïc nghieân cöùu. Vôùi yù nghóa ñoù, em raát mong ñöôïc söï goùp yù, chæ daãn, trao ñoåi cuûa Quyù Thaày Coâ vaø caùc baïn quan taâm ñeán lónh vöïc nghieân cöùu naøy ñeå em tieáp tuïc hoaøn thieän kieán thöùc cuûa mình. Cuoái cuøng xin chaân thaønh caûm ôn Quyù Thaày Coâ vaø caùc baïn coäng söï ñoàng nghieäp ñaõ giuùp ñôõ, taïo ñieàu kieän cho em hoaøn thaønh luaän vaên. Em xin chaân thaønh caûm ôn! 101 TAØI LIEÄU THAM KHAÛO 1. TS. Hoà Dieäu chuû bieân (2000), Tín duïng Ngaân haøng, Nxb Thoáng keâ, Tp. HCM. 2. PGS. TS. Nguyeãn Ñaêng Dôøn chuû bieân (1998), Tieàn teä – Ngaân haøng, Nxb Thaønh phoá Hoà Chí Minh, Tp. HCM. 3. PGS. TS. Döông Thò Bình Minh chuû bieân (2001), Lyù thuyeát Taøi chính – Tieàn teä, Nxb Ñaïi hoïc Quoác gia TP. HCM, TP. HCM. 4. PGS. TS. Leâ Vaên Teà chuû bieân (1995), Nghieäp vuï Ngaân haøng Thöông maïi, Nxb Thaønh phoá Hoà Chí Minh, TP. HCM. 5. TS Nguyeãn Vaên Tieán (2003), Ñaùnh giaù vaø Phoøng ngöøa ruûi ro trong kinh doanh Ngaân haøng, Nxb Thoáng keâ, Haø Noäi. 6. PTS. Nguyeãn Quoác Vieät (1995), Ngaân haøng vôùi quaù trình phaùt trieån kinh teá – xaõ hoäi ôû Vieät Nam, Nxb Chính trò quoác gia, Haø Noäi. 7. Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam (2000), Baùo caùo thöôøng nieân 2000. 8. Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam (2001), Baùo caùo thöôøng nieân 2001. 9. Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam (2002), Baùo caùo thöôøng nieân 2002. 10. Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam (2003), Baùo caùo thöôøng nieân 2003. 11. Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam (2004), Baùo caùo thöôøng nieân 2004. 12. Vieän nghieân cöùu khoa hoïc ngaân haøng (2003), Nhöõng thaùch thöùc cuûa Ngaân haøng Thöông maïi Vieät Nam trong caïnh tranh vaø hoäi nhaäp quoác teá, Nxb Thoáng keâ, Haø Noäi. 13. Taøi lieäu (2004), “Baùo caùo keá hoaïch phaùt trieån kinh teá – xaõ hoäi Thaønh phoá Hoà Chí Minh 2006 – 2010”, 14. Ths. Ñaäu Nam Long (2004), “Giaûi phaùp naâng cao hieäu quaû ñaàu tö voán trung, daøi haïn cuûa Ngaân haøng thöông maïi ñoái vôùi caùc döï aùn”, Taïp chí Ngaân haøng, (1), 50 - 52. 15. Bình Minh, “Xöû lyù TSÑB thu hoài nôï cuûa Ngaân haøng thöông maïi coøn nhieàu baát caäp”, Thò tröôøng taøi chính tieàn teä, (16), 18. 16. Caùc taïp chí chuyeân ngaønh caùc naêm 2000 – 2004: - Thôøi baùo kinh teá Saøi Goøn. - Taïp chí Ngaân haøng. - Taïp chí khoa hoïc coâng ngheä Ngaân haøng . - Thò tröôøng taøi chính tieàn teä. 102 PHUÏ LUÏC Ñính keøm trong phuï luïc goàm caùc baûng soá lieäu vaø caùc phieáu tham khaûo yù kieán. 1. Baûng soá lieäu: - Toång hôïp nguoàn voán vaø söû duïng voán heä thoáng ngaân haøng treân ñòa baøn TP. HCM töø naêm 2000 - 2004. - Toång hôïp nguoàn voán vaø söû duïng voán heä thoáng Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø nöôùc töø naêm 2000 – 2004. - Toång hôïp nguoàn voán vaø söû duïng voán heä thoáng Ngaân haøng Thöông maïi Coå phaàn töø naêm 2000 – 2004. - Toång hôïp nguoàn voán vaø söû duïng voán heä thoáng Ngaân haøng Lieân doanh töø naêm 2000 – 2004. - Toång hôïp nguoàn voán vaø söû duïng voán heä thoáng Ngaân haøng Nöôùc ngoaøi töø naêm 2000 – 2004. - Baùo caùo tình hình cho vay trung daøi haïn ñoàng taøi trôï tính ñeán 18/8/2005 cuûa SGD II NHÑT&PT - Baùo caùo dö nôï cho vay ñoàng taøi trôï ñeán 18/8/2005 cuûa NHNo&PTNT Chi nhaùnh Saøi Goøn. 2. Phieáu tham khaûo yù kieán. 3. Quyeát ñònh soá 286/2002/QÑ – NHNN ngaøy 03/4/2002 cuûa Thoáng ñoác Ngaân haøng Nhaø nöôùc veà vieäc ban haønh Quy cheá cho vay ñoàng taøi trôï cuûa caùc Toå chöùc tín duïng. 4. Quyeát ñònh soá 886/2003/QÑ – NHNN ngaøy 11/8/2003 cuûa Thoáng ñoác Ngaân haøng Nhaø nöôùc veà vieäc söûa ñoåi, boå sung Quy cheá ñoàng taøi trôï cuûa caùc Toå chöùc tín duïng ban haønh theo quyeát ñònh 286/2002/QÑ – NHNN ngaøy 3/4/2002 cuûa Thoáng ñoác Ngaân haøng Nhaø nöôùc.

Các file đính kèm theo tài liệu này:

43758.pdf