Luận văn Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt động tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ

rằng, chính sách ưu tiên cho vay theo ngành kinh tế của ngân hàng là ñúng ñắn và ñang phát huy hiệu quả rất tốt. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 60 Hình 8: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2005- 2007 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 2005 2006 2007 Năm T ri ệu ñ ồn g Công nghiệp Xây dựng Thương mại & Dịch vụ Khác 4.3.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo loại hình doanh nghiệp Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp ñược thể hiện qua bảng sau: Bảng 9 : Doanh số thu nợ theo loại hình doanh nghiệp qua năm 2005-2007 tại ACB Cần Thơ ðVT: Triệu ñồng Năm Chênh lệch (2006/2005) Chênh lệch (2007/2006) Loại hình 2005 2006 2007 Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) Công ty Cổ phần 45.162 130.731 477.974 85.569 189,47 347.243 265,62 Công ty TNHH 28.458 99.656 414.174 71.198 250,19 314.518 315,60 DNNN 11.532 10.786 9.894 (746) (6,47) (892) (8,27) Tổng cộng 85.152 241.173 902.042 156.021 183,23 660.869 274,02 (Nguồn: Phòng kế toán ACB Cần Thơ) Ghi chú: TNHH: Trách nhiệm hữu hạn; DNNN: Doanh nghiệp nhà nước Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 61 Diễn biến tình hình thu nợ ñược biểu hiện qua biểu ñồ sau: Hình 9: Doanh số thu nợ theo loại hình doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2005-2007 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 2005 2006 2007 Năm T ri ệu ñ ồn g Công ty Cổ phần Công ty TNHH DNNN Qua bảng số liệu trên thấy doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế tăng trưởng khá tốt. Doanh số thu nợ của công ty cổ phần luôn cao hơn doanh số thu nợ của công ty TNHH do doanh số cho vay ñối với công ty cổ phần luôn cao chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng doanh số cho vay. Cụ thể, doanh số thu nợ ñối với công ty cổ phần qua 3 năm 2005-2007 lần lượt là 45.162 triệu, 130.731 triệu và 477.974 triệu ñồng chiếm tỷ lệ tương ứng là 53%, 54% và 53% trong tổng doanh số thu nợ. ðối với doanh số thu nợ công ty TNHH qua 3 năm lần lượt là 28.458 triệu, 99.656 triệu, 414.174 triệu ñồng tương ứng với tỷ lệ 33,4%, 41,32% và 45,9%. Doanh số thu nợ ñối với DNNN qua 3 năm 2005-2007 lần lượt là 11.523 triệu, 10.786 triệu và 9.894 triệu tương ứng với tỷ lệ 13,6%, 4,68% và 1,1% trong tổng doanh số thu nợ. Tỷ trọng doanh số thu nợ của công ty TNHH tăng dần trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng là do doanh số cho vay của ñối tượng này tăng dần trong tổng doanh số cho vay doanh nghiệp. Doanh số thu nợ doanh nghiệp luôn ñạt tỷ lệ cao do ña phần khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng là khách hàng thân thiết nên ngân hàng biết rất rõ thông tin cũng như tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc cho vay khách hàng ñược xem xét thận trọng thông qua nhiều khâu xét duyệt nên rủi ro trong hoạt ñộng tín dụng luôn ñược hạn chế ở mức thấp nhất. Mặt khác, ñế sử dụng vốn vay ñúng mục ñích là mối quan tâm hàng ñầu nên cán bộ ngân hàng luôn theo sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng do ñó khách hàng luôn sử dụng vốn có Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 62 hiệu quả. Bên cạnh ñó, khi sắp ñến hạn trả nợ, cán bộ ngân hàng luôn ñôn ñốc, nhắc nhở khách hàng, cho khách hàng biết nếu trả nợ trễ hạn thi không những khách hàng phải chịu lãi xuất phạt mà khách hàng còn gặp khó khăn về sau nếu xin cấp hạn mức mới. ðây cũng là một ñộng lực thúc ñẩy khách hàng trả nợ ñúng hạn. 4.2.3. Phân tích dư nợ Nếu doanh số cho vay phản ánh quy mô hoạt ñộng tín dụng, doanh số thu nợ phản ánh hiệu quả hoạt ñộng tín dụng thì ñến ñây, dư nợ thể hiện là yếu tố thể hiện thực tế kết quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng. Dư nợ hàng năm ñược xác ñịnh bằng cách lấy dư nợ cuối năm cũ chuyển sang cộng với doanh số cho vay trong năm trừ cho doanh số thu nợ trong năm. Cách tính này sẽ phản ánh một cách thực tế và chính xác hơn về tốc ñộ tăng trưởng tín dụng, về tình hình cho vay, kết quả thu nợ trong năm hoạt ñộng. Dư nợ còn phản ánh mức ñộ ñầu tư vốn của ngân hàng vào hoạt ñộng tín dụng và ảnh hưởng trực tiếp ñến viêc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. 4.2.3.1. Phân tích dư nợ theo thời hạn Bảng 10 : Dư nợ theo thời hạn tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2005-2007 ðVT:Triệu ñồng Năm Chênh lệch (2006/2005) Chênh lệch (2007/2006) Tính chất 2005 2006 2007 Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) Ngắn hạn 30.260 35.951 152.064 5.691 18,81 116.113 322,98 Trung & Dài hạn 20.385 69.089 209.940 48.704 238,92 140.851 203,87 Tổng Cộng 50.645 105.040 362.004 54.395 107,40 256.964 244,63 (Nguồn: Phòng kế toán ACB Cần Thơ) Qua bảng số liệu trên ta thấy, thấy dư nợ của ngân hàng phát triển khá tốt, tuy nhiên cơ cấu giữa dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung dài hạn có sự thay ñổi lớn. Năm 2005, Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 63 dư nợ ngắn hạn là 30.260 triệu ñồng chiếm 59,75% tổng dư nợ và dư nợ trung dài hạn là 20.385 triệu ñồng, chiếm 40,25% tổng dư nợ. Năm 2006, xét về số tuyệt ñối, dư nợ ngắn hạn là 35.951 triệu ñồng, tăng 5.691 triệu ñồng tức 18,81% tổng dư nợ. Năm 2007, dư nợ ngắn hạn là 152.064 triệu ñồng, tăng 116.113 triệu ñồng tức 322.98% so với năm 2006. Tuy nhiên, nếu xét về số tương ñối thì tỷ trọng dư nợ ngắn hạn giảm dần trong tổng dư nợ. Cụ thể, năm 2005 dư nợ ngắn hạn chiếm 59,75% trong tổng dư nợ còn dư nợ trung và dài hạn chiếm 40,25%. Năm 2006, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ giảm chỉ còn 34,3% trong khi dư nợ trung dài hạn lại tăng lên chiếm 65,7%. Năm 2007, tỷ trong dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ tăng nhẹ chiếm 42%, Nguyên nhân tỷ trọng dư nợ ngắn hạn giảm dần là do hệ số thu nợ của cho vay ngắn hạn trong năm rất lớn, trên 93%. Bên cạnh ñó doanh số cho vay ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng thấp dần trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng. ðối với dư nợ trung và dài hạn: dư nợ trung và dài hạn tăng dần trong tổng dư nợ. Cụ thể, năm 2005 dư nợ trung và dài hạn là 20.358 triệu ñồng chiếm 40,25% tổng dư nợ. Năm 2006, dư nợ trung dài hạn ñạt 69.089 triệu ñồng chiếm 65,7, tăng 48.704 triệu ñồng tức 238,92%. Năm 2007, dư nợ theo thời hạn này ñạt 152.064 triệu ñồng, chiếm 58%, tăng 140.851 triệu ñồng tức 203,87% so với năm 2006. Dư nợ trung và dài hạn tăng dần tỷ trọng trong tổng dư nợ là do chính sách ngân hàng là tăng dần ñầu tư vào loại hình tính dụng này dẫn ñến doanh số cho vay trung và dài hạn tăng nhanh trong tổng doanh số cho vay. Viêc tăng cường ñầu tư vào tín dụng trung và dài hạn ñòi hỏi ngân hàng cần có chính sách quản lý nợ vay phù hợp, công tác thu hồi nợ cần phải ñược ñẩy mạnh ñể hạn chế rủi ro. Việc mở rộng ñầu tư ñặc biệt là ñầu tư vào tín dụng trung và dài hạn chứng tỏ hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng ñang phát triển rất tốt, góp phấn tích cực vào sự phát triển kinh tế doanh nghiệp nói riêng và kinh tế thành phố Cần Thơ nói chung. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 64 Hình 10 : Dư nợ theo thời hạn tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2005- 2007 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 2005 2006 2007 Năm T ri ệu ð ồn g Ngắn hạn Trung & Dài hạn 4.2.3.2. Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế Bảng 11 : Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2005-2007 ðVT:Triệu ñồng Năm Chênh lệch (2006/2005) Chênh lệch (2007/2006) Ngành kinh tế 2005 2006 2007 Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) Công nghiệp 19.249 36.935 148.401 17.686 91,88 111.466 301,79 Xây dựng 11.229 26.081 88.413 14.852 132,26 62.332 238,99 Thương mại - Dịch vụ 15.473 29.300 108.717 13.827 89,36 79.417 271,05 Khác 4.694 12.724 16.473 8.030 171,07 3.749 29,46 Tổng cộng 50.645 105.040 362.004 54.395 107,40 256.964 244,63 (Nguồn: Phòng kế toán ACB Cần Thơ) Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ theo ngành kinh tế liên tục tăng qua 3 năm. ðây là xu hướng phát triển rất tốt. Tình hình phát triển dư nợ theo ngành ñược thể hiện qua biểu ñồ sau: Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 65 Hình 11: Dư nợ theo ngành kinh tế qua 3 năm 2005-2007 tại ACB Cần Thơ 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 2005 2006 2007 Năm T ri ệu ñ ồn g Công nghiệp Xây dựng Thương mại & Dịch vụ Khác
Ngành công nghiệp Thành phố Cần Thơ là một thành phố công nghiệp trẻ hiện ñang phát triển rất năng ñộng. Các khu công nghiệp (KCN) ra ñời ngày càng nhiều như KCN Trà Nóc 1, KCN Trà Nóc 2, KCN Hưng Phú…ñã thu hút ngày càng nhiều nhà ñầu tư cả trong và ngoài nước. Nắm bắt ñược xu hướng phát triển chung của thành phố nên ngân hàng cũng có chính sách ưu tiên ñầu tư vào lĩnh vực này. Và nếu xét về tỷ trọng trong tổng dư nợ thì dư nợ trong ngành công nghiệp cũng chiếm tỷ lệ cao nhất. Cụ thể, năm 2005 dư nợ trong ngành công nghiệp ñạt 19.249 triệu ñồng chiếm 38% tổng dư nợ. Năm 2006, dư nợ ngành này ñạt 36.935 triệu ñồng, chiếm tỷ trọng 35,16% tổng dư nợ, tăng 17.686 triệu ñồng tức 91,88% so với năm 2005. Năm 2007, tỷ trọng dư nợ ngành công nghiệp là 148.401 triệu ñồng, chiếm 41% tổng dư nợ, tăng 111.466 triệu ñồng, tức 301,79% so với năm 2006. Dư nợ trong ngành này cao là do các doanh nghiệp có nhu cầu vốn lớn ñế ñáp ứng cho nhu cầu sản xuất của ñơn vị
Ngành xây dựng Xây dựng là ngành ñứng thứ 2 trong tổng dư nợ của ACB Cần Thơ. Qua 3 năm tỷ trọng dư nợ của ngành luôn tăng trưởng với tốc ñộ cao. Cụ thể, dư nợ qua các năm của Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và ngh ên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 66 ngành xây dựng lần lượt là 11.229 triệu (2005), 26.081triệu (2006), 88.413 triệu ñồng (2007) tương ứng tỷ lệ qua các năm là 22,12%, 24,77% và 24,42%. Dư nợ ñối với ngành này tuy có tăng nhưng tăng không nhiều do doanh số cho vay ngành tuy có tăng nhưng bên cạnh ñó doanh số thu nợ cũng tăng
Ngành thương mại – dịch vụ Quá trình chuyển ñối cơ cấu kinh tế làm cho tỷ trọng ngành thương mại dịch vụ tăng dần trong tổng thu nhập quốc dân. Vì vậy, trong 3 năm 2005-2007, tỷ trọng cho vay ngành thương mại – dịch vụ cũng tăng nhanh trong tổng doanh số cho vay của ACB Cần Thơ. Do ñó, dư nợ tín dụng ngành này cũng tăng rất nhanh. Cụ thể, năm 2005 dư nợ ngành thương mại – dịch vụ là 15.473 triệu ñồng, chiếm 30,55% tổng dư nợ. Năm 2006, dư ngành này là 29.300 triệu ñồng, chiếm 27,9% tổng dư nợ, tăng 13.827 triệu ñồng tức 89,36% so vói năm 2005. Năm 2007, dư nợ ngành thương mại – dịch vụ ñạt 108.717 triệu ñồng, chiếm 30% tổng dư nợ trong, tăng 79.417 triệu ñồng tức 271,5% so với năm 2006. Qua số liệu trên cho thấy dư nợ ñối với ngành thương mại – dịch vụ nhìn chung tăng trưởng rất nhanh nhưng do tốc ñọ tăng trưởng vẫn chậm hơn so với ngành công nghiệp và ngành khác nên xét về tỷ trọng trong tổng dư nợ thì dư nợ ngành thương mại – dịch vụ vẫn không tăng nhiều.
Ngành khác Dư nợ của các ngành khác như nhà hàng, khách sạn, giao thông vận tải… chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng dư nợ của ngân hàng. Cụ thể, dư nợ ngành lần lượt là 4.694 triệu ñồng, 12.724 triệu ñồng và 16.473 triệu ñồng vào các năm 2005, 2006, 2007 tương ứng tỷ lệ lần lượt là 9,26%, 12,11% và 4,6%. Ta thấy tỷ trọng ngành tăng giảm không ñều trong tổng dư nợ mặt dù tốc ñộ tăng trưởng dư nợ của ngành tăng cũng khá nhanh. Có ñược sự tăng trưởng trên là do xu hướng phát triển chung của nền kinh tế. Nền kinh tế phát triển thúc ñẩy sự phát triển của doanh nghiệp và ngược lại làm cho nhu cầu vốn ñể phát triển doanh nghiệp tăng lên do ñó doanh số cho vay tăng dẫn ñến dư nợ ngành cũng tăng. Tóm lại, tuy tình hình kinh doanh của ngân hàng có nhiều biến ñổi, song song với tăng trưởng doanh số cho vay và doanh số thu nợ, sự tăng trưởng của dư nợ làm cho kết Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 67 quả hoạt ñộng tín dụng theo ngành kinh tế của ACB Cần Thơ luôn tăng trưởng nhanh và ổn ñịnh. 4.2.3.2. Phân tích dư nợ theo loại hình doanh nghiệp Tình hình dư nợ theo loại hình doanh nghiệp ñược thể hiện qua bảng 13: Bảng 12: Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2005-2007 ðVT:Triệu ñồng Năm Chênh lệch (2006/2005) Chênh lệch (2007/2006) Loại hình 2005 2006 2007 Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) Công ty Cổ phần 22.762 49.267 177.875 26.505 116,44 128.608 261,04 Công ty TNHH 12.543 36.667 162.703 24.124 192,33 126.036 343,73 DNNN 15.340 19.106 21.426 3.766 24,55 2.320 12,14 Tổng cộng 50.645 105.040 362.004 54.395 107,40 256.964 244,63 (Nguồn: Phòng kế toán ACB Cần Thơ) Ghi chú: TNHH: Trách nhiệm hữu hạn; DNNN: Doanh nghiệp nhà nước Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ của công ty cổ phần luôn chiếm tỷ trọng cao hơn công ty TNHH trong tổng dư nợ theo thành phần kinh tế của ACB Cần Thơ. Cụ thể: - ðối với công ty cổ phần, dư nợ năm 2005, 2006,2007 lần lượt là 22.762 triệu ñồng, 49.267 triệu ñồng, 177.875 triệu ñồng chiếm tỷ lệ tương ứng là 44,9%, 46,9% và 49% tổng dư nợ. Dư nợ ñối tượng này tăng nhanh là do sự tác dộng tích cực của việc cổ phẩn hoá các doanh nghiệp làm cho hoạt ñộng kinh doanh của doanh nghiệp ñạt hiệu quả cao. Xét về tỷ trọng, dư nợ ñối với loại hình doanh nghiệp này ñang cũng ñang tăng dần trong tổng dư nợ vì tỷ trọng doanh số cho vay ñối tượng này ñang tăng dần. - ðối với công ty TNHH, dư nợ lần lượt là 12.543 triệu, 36.667 triệu và 162.703 triệu ñồng qua các năm 2005, 2006, 2007 tương ứng với tỷ lệ 27,7%, 34,9% và 44,9% trong Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 68 tổng dư nợ theo thành phần kinh tế. Trong những năm qua các công ty TNHH ra ñời trên ñịa bàn thành phố Cần Thơ ngày càng nhiều cùng với chính sách mở rộng hoạt ñộng ñầu tư làm cho dư nợ của thành phần này tăng trong tổng dư nợ của ngân hàng. Dư nợ thành phần này năm sau luôn cao hơn năm trước, tốc ñộ tăng trưởng cũng khá cao (192,33% năm 2006, 343,73% năm 2007) và thực tế là hoạt ñộng ñàu tư vào thành phần này cũng ñang mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng. Tuy nhiên, trong việc cấp tín dụng cho thành phần này còn gặp phải một số vấn ñề sau: Một là do quy mô doanh nghiệp thường nhỏ nên các khoản vay thường nhỏ hơn so với các khoản vay của công ty cổ phần. Hai là vốn chủ sở hữu cũng nhỏ nên tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn. Do ñó cùng với sự gia tăng dư nợ của thành phần này thì ngân hàng cũng phải ñẩy mạnh các biện pháp phong ngừa rủi ro nhất là ñào tạo một ñội ngũ cán bộ thẩm ñịnh ñể họ có ñủ năng lực trong lĩnh vực tài chính ñể tránh ñược tối ña những sai lầm mắc phải trong quá trình thẩm ñịnh tài chính khách hàng . Hình 12: Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2005-2007 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000 200.000 2005 2006 2007 Năm T ri ệu ñ ồn g Công ty Cổ phần Công ty TNHH DNNN Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 69 4.2.4. Phân tích nợ quá hạn Nợ quá hạn là những khoản nợ tín dụng có gốc và lãi hoặc lãi mà ngân hàng không thu về ñược khi ñến hạn. ðây là một chỉ tiêu rất quan trọng dùng ñể ñánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Có nhiều nguyên nhân dẫn ñến nợ quá hạn, dù là nguyên nhân chủ quan hay khách quan thì nợ quá hạn cũng là mối quan tâm hàng ñầu của các ngân hàng. Trong hoạt ñộng tín dụng, việc phát sinh nợ quá hạn là ñiều khó có thể tránh khỏi trong hoạt ñộng tín dụng. Thế nhưng tại ACB Cần Thơ, nợ quá hạn của khối khách hàng doanh nghiệp 3 năm 2005 -2007 hoàn toàn không phát sinh. ðây thực sự là một kết quả rất ấn tượng trong hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp của ACB Cần Thơ. ðể có ñược kết quả như vậy trong hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp từ khâu tiếp nhận hồ sơ khách hàng ñến việc giám sát, ñôn ñốc ñể thu hồi nợ ñều thực hiện theo quy trình và ñược kiểm soát rất chặt chẽ. Quy trình tín dụng này bao gồm nhiều bước và mỗi bước sẽ do một cán bộ khác nhau ñảm nhiệm và có cán bộ kiểm soát riêng chứ một cán bộ tín dụng không phải thực hiện toàn toàn bộ quy trình ñó như các ngân hàng khác. Cụ thể là khâu tiếp nhận hố sơ sẽ nhân viên tư vấn khách hàng ñảm nhiệm, khâu thẩm ñịnh khách hàng bao gồm thẩm ñịnh tài chính và thẩm ñịnh tài sản sẽ do 2 cán bộ khác nhau ñảm nhiệm, việc quyết dịnh hạn mức cho vay sẽ do ban tín dụng quyết ñịnh, việc soạn thảo hợp ñồng, công chứng, thế chấp tài sản do nhân viên pháp lý chứng từ thực hiện, việc giải ngân, giám sát quá trình sử dụng vốn, ñôn ñốc thu hồi nợ sẽ do nhân viên hỗ trợ tín dụng thực hiện. Do thực hiện theo quy trình như trên nên việc thẩn ñịnh khách hàng rất chính xác nên rủi ro tín dụng rất thấp. Mặt khác, do khách hàng là doanh nghiệp nên vấn ñề uy tín rất ñược coi trọng, do phải kinh doanh lâu dài nên việc trả nợ không ñúng hạn sẽ ñể lại tiền sử xấu trong hồ sơ tín dụng, ñiều này sẽ gây khó khăn cho khách hàng về sau nếu muốn xin cấp hạn mức mới dù là tại ACB hay ở một ngân hàng khác cũng sẽ rất khó. ðây cũng là một ñộng lực thúc ñẩy khách hàng không ñể khoản vay bị chuyển nợ quá hạn do ñó nợ quá hạn của khối doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ luôn bằng không trong những năm qua. ðiều này góp phần làm cho kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng tại chi nhánh Cần Thơ nói riêng ngày càng tốt hơn và toàn hệ thồng ACB luôn xứng ñáng với danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 70 4.3. ðÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG DÀNH CHO DOANH NGHIỆP THÔNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH Bảng 13: Các chỉ tiêu ñánh giá tình hình hoạt ñộng tín dụng của ACB Cần thơ qua 3 năm (2005-2007) Chỉ tiêu ðơn vị 2005 2006 2007 Doanh số cho vay Triệu ñồng 96.264 295.568 1.159.006 Doanh số thu nợ Triệu ñồng 85.152 241.173 902.042 Dư nợ Triệu ñồng 50.645 105.040 362.004 Dư nợ bình quân Triệu ñồng 44.271 77.842,5 233.522 Nợ quá hạn Triệu ñồng 0 0 0 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,9 3,1 3,86 Hệ số thu nợ % 88,45 81,5 77,8 - Ngắn hạn % 93,35 96,17 83,7 - Trung và dài hạn % 82,5 65 68,8 Tỷ lệ nợ quá hạn % 0 0 0 Dư nợ bình quân của DN/ VHð DN Lần 2,48 1,64 7,45 4.3.1. Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng phản ánh tình hình luân chuyển vốn của ngân hàng trong một kỳ kinh doanh nhất ñịnh cụ thể ở ACB Cần Thơ là một năm. Vòng quay vốn càng nhanh thì hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng càng hiệu quả. Qua bảng 14 ta thấy vòng quay vốn tín dụng của ACB chi nhánh Cần Thơ khá cao nhưng lại tăng giảm không ổn ñịnh qua các năm. Năm 2005, vòng quay vốn là 1,9 vòng/năm. Năm 2006, chỉ số này là 3,1 vòng/năm, tăng 1,2 vòng so với năm 2005. Năm 2007, chỉ số này là 3,86 vòng/năm, tăng 0,76 vòng so với năm 2006. Vòng quay vốn tín dụng tăng ñột biến trong 3 năm qua là do doanh số thu nợ ngắn hạn luôn ở mức cao và Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 71 liên tục tăng trong những năm qua, bên cạnh ñó, doanh số thu nợ tín dụng trung và dài hạn cũng tăng trưởng ở mức cao. Với kết quả như vậy, ñồng vốn của ngân hàng ñược thu hồi và luân chuyển tốt. ðiều này chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của ngân hàng ngày càng tốt hơn và quy mô tín dụng ngày càng mở rộng. 4.3.2. Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ phản ánh tình hình thu nợ của ngân hàng qua các năm. Hệ số thu nợ cũng ảnh hưởng rất lớn ñến hiệu quả hoạt ñộng tín dụng. Bên cạnh ñó, hệ số thu nợ còn cho biết khả năng trả nợ của khách hàng có tốt hay không. Năm 2005, hệ số thu nợ của ngân hàng khá cao ( 88,45%). Nhưng sang năm 2006 và 2007 do nhu cầu vốn của doanh nhgiệp tăng nhanh nên hệ số thu nợ cũng giảm dần. Năm 2006, chỉ số này là 81,5% giảm 6,95% so với năm 2005. ðặc biệt là vào những tháng cuối năm 2007, tinh hình lạm phát diễn biến phức tạp làm cho chi nguyên vật liệu tăng cao nên các doanh nghiệp cần một số vốn nhiều hơn ñể bổ sung nguồn vốn kinh doanh. ðiều này ñã làm cho doanh số cho vay tăng nhanh hơn doanh số thu nợ nên hệ số thu nợ giảm một cách rõ rệt hơn chỉ ñạt 77,8%, giảm 3,7% so với năm 2006. Tuy nhiên ñiều này cũng chứng tỏ hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng ngày càng ñạt hiệu quả cao và nhận rất ñược sự tín nhiệm của khách hàng : 1 ñồng vốn bỏ ra ngân hàng thu về gần 0,8 ñồng nên công tác thu hồi nợ của ngân hàng là khá tốt. 4.3.3. Dư nợ bình quân khối doanh nghiệp/ Vốn huy ñộng doanh nghiệp Chỉ số này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy ñộng của ngân hàng. Nếu chỉ số này nỏ hơn 1 thì hoạt ñộng tín dụng chưa hiệu quả vì vốn huy ñộng chưa sử dụng hết. Qua bảng 14, ta thấy chỉ số này luôn lớn hơn 1 và tăng trưởng nhanh trong những năm qua. Năm 2005, cứ 2,48 ñồng dư nợ bình quân thì có 1 ñồng vốn huy ñộng từ khách hàng doanh nghiệp tham gia, ñến năm 2006, chỉ 1,64 ñồng dư nợ là ñã cao một ñồng vốn tham gia. Tuy nhiên, ñến năm 2007, cứ 7,45 ñồng dư nợ bình quân thì mới có một ñồng vốn tham gia. Ta thấy vốn huy ñộng từ khối doanh nghiệp chỉ ñáp ứng ñược một phần rất nhỏ nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp qua ñó cho thấy dư nợ bình quân tăng trưởng tốt tuy nhiên hoạt ñộng huy ñộng vốn từ khối doanh ñạt hiệu quả chưa cao và ñã giảm mạnh vào Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 72 năm 2007. Do ñó ngân hàng cần chú trọng hơn nữa công tác huy ñộng vốn từ ñối tượng khách hàng này ñể cân ñối giữa các nguồn vốn của ngân hàng. 4.3.4. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ Chỉ số này dùng ñể phản ánh chất lượng tín dụng của các ngân hàng. ðây là một chỉ số vô cùng quan trọng, nó phản ánh hiệu quả sử dụng vốn, năng lực thẩm ñịnh tài chính khách hàng của cán bộ tín dụng cũng như năng lực quản lý, ñiều hành của ban lãnh ñạo ngân hàng Á Châu- chi nhánh Cần Thơ và chỉ số này cũng ảnh hưởng rất lớn ñến uy tín của ngân hàng. Có thể nói, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của ngân hàng bằng không khẳng ñịnh chất lượng tín dụng của ngân hàng rất tốt, ngân hàng cần phát huy hơn nữa kết quả này trong những năm tới ñể nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng trong những năm tới. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 73 4.4. ðÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG DÀNH CHO DOANH NGHIỆP THÔNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH Bảng 14: Các chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ qu 3 năm 2005-2007 Chỉ tiêu ðơn vị 2005 2006 2007 Tổng thu nhập Triệu ñồng 17.617 26.128 49.552 Thu từ lãi hoạt ñộng tín dụng DN Triệu ñồng 10.396 15.599 31.507 Chi phí lãi của hoạt ñộng tín dụng DN Triệu ñồng 3.980 6.639 10.281 Thu nhập lãi ròng của khối DN Triệu ñồng 6.416 8.960 21.226 Dư nợ bình quân Triệu ñồng 44.271 77.842,5 233.522 Tổng tài sản Triệu ñồng 144.571 265.344 433.155 Thu nhập lãi từ hoạt ñộng tín dụng DN/Dư nợ DN bình quân % 23,5 20 13,5 Thu nhập lãi từ hoạt ñộng tín dụng DN /Tổng thu nhập % 59 59,7 63,58 Thu nhập lãi ròng từ hoạt ñộng tín dụng DN/Chi phí lãi hoạt ñộng tín dụng DN Lần 1,61 1,35 2,1 Thu nhập lãi ròng từ hoạt ñộng tín dụng DN/Tổng tài sản % 4,4 3,4 4,9 Ghi chú: DN: Doanh nghiệp 4.4.1. Thu nhập lãi từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp/Dư nợ doanh nghiệp bình quân Chỉ số này cho ta biết cứ 100 ñồng dư nợ bình quân sẽ tạo ra ñược bao nhiêu ñồng thu nhập lãi. Chỉ số này dùng ñể ño lường hiệu quả của các khoản dư nợ. Chỉ số này càng lớn cho thấy khả năng tạo ra thu nhập của các khoản dư nợ lớn và rủi ro của các khoản dư nợ này thấp và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng càng cao. Tuy nhiên qua 3 năm ta thấy Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 74 rằng chỉ số này ñang thấp dần. Năm 2005, cứ 100 ñồng dư nợ doanh nghiệp sẽ tạo ra ñược 23,5 ñồng thu nhập thì sang năm 2006, 100 ñồng dư nợ chỉ tạo ra 20 ñồng thu nhập, giảm 3,5 ñồng so với năm 2005. Sang năm 2007 chỉ số này là 13,5 ñồng trên 100 ñồng dư nợ giảm 7 ñồng so với năm 2006. Nguyên nhân của sự sụt giảm về mặt thu nhập như trên là do dư nợ tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tăng nhanh. Mặt khác do ngân hàng dùng công cụ lãi suất cả huy ñộng lẫn cho vay ñể tăng lợi thế cạnh tranh do ñó lãi suất cho vay tăng không nhiều nên doanh thu từ lãi tuy có tăng nhưng tốc ñộ tăng trưởng chậm hơn so với tốc ñộ tăng trưởng của dư nợ tín dụng và qua ñó làm giảm hiệu quả tạo ra doanh thu của dư nợ và làm giảm hiệu quả hoạt ñộng tín dụng và rủi ro trong hoạt ñộng tín dụng tăng lên . Do ñó, ngân hàng cần cố sự ñiều chỉnh phù hợp ñể hoạt ñộng tín dụng an toàn và hiệu quả hơn. 4.4.2. Thu nhập lãi từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp /Tổng thu nhập Chỉ tiêu này phản ánh phần trăm ñóng góp của thu nhập lãi từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp trong tổng thu nhập của ngân hàng. Nó cho biết cứ 100 ñồng thu nhập thì có bao nhiêu ñồng thu nhập từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp ñồng góp vào. Chỉ số này càng lớn thì hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp càng hiệu quả và ñem lại hiệu quả cao. Tỷ lệ thu nhập lãi từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp /Tổng thu nhập trong tổng thu nhập qua 3 năm lầ rất tốt. Cụ thể năm 2005 tỷ lệ này là 59%, năm 2006 là 59,7%, tăng 0,7%, năm 2007 là 63,58%, tăng 3,88% so với năm 2006. ðiều này cho thấy hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp ngày càng có hiệu quả và ñóng góp ngày càng nhiều trong tổng thu nhập của ngân hàng. 4.4.3. Thu nhập lãi ròng từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp/Chi phí lãi hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp Chỉ tiêu này cho ta biết ñược ñể tạo ra ñược 1 ñồng thu nhập lãi ròng thì ngân hàng phải bổ ra bao nhiêu ñồng chi phí. Chỉ số này càng cao thì hiệu quả tín dụng càng tốt vì khi ñó lợi nhuận ngân hàng sẽ cao còn chi phí bỏ ra thì lại thấp. Ngược lại, nếu chỉ số này thấp thì lợi nhuận sẽ thấp trong khi chi phí bỏ ra qua cao thì hoạt ñộng tín dụng không ñạt hiệu quả. Qua bảng 14 ta thấy chỉ số ñánh giá hiệu quả tín dụng thông qua mối quan hệ giữa lợi nhuận và chi phí có sự tăng giảm không ñều qua 3 năm 2005-2007 nhung nhìn Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 75 chung thì chỉ số này ñang có xu hướng tăng. Cụ thể: năm 2005, ñể tao ra ñược 1,61 ñồng lợi nhuận trong hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp, ngân hàng chỉ phải bỏ ra 1 ñồng chi phí. Năm 2006 chi phí của ngân hàng có xu hướng tăng, 1 ñồng chi phí bỏ ra ngân hàng chỉ thu về ñược 1,35 ñồng lợi nhuận, giảm 2,6 ñồng so vói năm 2005. Sang năm 2007, chỉ cần tốn 1 ñồng chi phí, ngân hàng có thể thu về 2,1 ñồng lợi nhuận từ khách hàng doanh nghiệp. Nguyên nhân chỉ số này tăng giảm không ñều trong 3 năm qua là do có sự biến ñộng về mặt chi phí. Năm 2006 chi phí lãi là 6.639 triệu ñồng, tăng 2.659 triệu ñồng so với năm 2005, chi phí lãi năm 2007 tiếp tục tăng nhưng tốc ñộ tăng chi phí lãi chậm hơn tốc ñọ tăng trưởng của doanh thu từ lãi nên thu nhập lãi ròng tăng lên ñáng kể. Qua ñó cho thấy hiệu quả tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng ñang rất tốt, tỷ trọng lợi nhuận ngày càng tăng và tỷ trọng chi phí ngày càng giảm trong tổng thu nhập lãi. 4.4.3. Thu nhập lãi ròng từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp/Tổng tài sản Chỉ tiêu này dùng ñể phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản trong việc tạo ra thu nhập ròng. Nó cho biết cứ 1 ñồng tài sản sẽ tạo ra ñược bao nhiêu ñồng lợi nhuận ròng. Qua bảng 14 ta thấy thu nhập ròng từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp trên tổng tài sản luôn ở mức cao tuy nhiên lại tăng giảm không ñều qua 3 năm. Năm 2006, 1 ñồng tài sản sẽ tạo ra ñược 3,4 ñồng lợi nhuận giảm 1 ñồng so với năm 2005. Nguyên nhân của giảm hiệu quả này là do tổng tài sản của ngân hàng tăng trưởng nhanh trong khi thu nhập lãi ròng từ hoạt ñộng tín dụng doanh nghiêp tăng chậm hơn. Sang năm 2007, do ngân hàng có chính sách ñiều chỉnh hợp lý các khoản thu nhập và chi phí cắt giảm ñược chi phí trong tổng thu nhập do ñó làm cho thu nhập lãi ròng tăng lên từ ñó gia tăng hiệu quả hoạt ñộng tín dụng. Tóm lại, qua việc phân tích tình hình tín dụng và các chỉ số dùng ñể ñánh giá hiệu quả tín dụng doanh nghiệp cho thấy hiệu quả tín dụng của ngân hàng ñang rất tốt. Ngân hàng cần phát huy hơn nữa những ưu ñiểm trên ñế hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng ñạt hiệu quả rất cao hơn trong thời gian tới. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 76 CHƯƠNG 5 BIỆN PHÁP NHẰM DUY TRÌ VÀ NÂNG CAO HƠN NỮA HIỆU QUẢ HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG ðỐI VỚI KHỐI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 5.1. PHÂN TÍCH ðIỂM MẠNH, ðIỂM YẾU CỦA ACB CẦN THƠ 5.1.1. Phân tích ñiểm mạnh của ACB Cần Thơ - Chính thức ñi vào hoạt ñộng nào ngày 27/03/1996, hiên nay ACB Cần Thơ là một trong các ngân hàng thương mại cổ phần hoạt ñộng lâu năm trên ñịa bàn nên ñược nhiều khách hàng biết ñến, uy tín của ngân hàng cao và ngày càng ñược nhiều khách hàng tín nhiệm. - ACB với hơn 200 sản phẩm dịch vụ ñược khách hàng ñánh giá là một trong các ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú nhất, dựa trên nền công nghệ thông tin hiện ñại. ACB vừa tăng trưởng nhanh vừa thực hiện quản lý rủi ro hiệu quả. Trong môi trường kinh doanh nhiều khó khăn thử thách, ACB luôn giữ vững vị thế của một ngân hàng bán lẻ hàng ñầu. - Việc áp dụng tiêu chuẩn ISO 9001:2000 vào hoạt ñộng kinh doanh nên chất lượng công tác quản lý của ngân hàng, cung cách phục vụ ñược cải thiện nhiều, chất lượng sản phẩm dịch vụ ñược nâng cao. - ACB Cần thơ là ngân hàng ñi tiên phong trong lĩnh vực cải tiến công nghệ ngân hàng từ ñó chất lượng dịch vụ ngân hàng ñược nâng cao rõ rệt, các giao dịch, thanh toán diễn ra nhanh chóng, chính xác và rất an toàn. - Hiện nay ACB là ngân hàng duy nhất có hẳn một trung tâm ñào tạo riêng chuyên dùng ñể ñào tạo nghiệp vụ cho nhân viên mới cũng như các lớp học nghiệp vụ nâng cao dành cho các nhân viên cũ. ðây là một ưu ñiểm nổi bất trong chính sách ñào tạo nhân sự của ngân hàng so với các ngân hàng khác. Bên cạnh ñó trình ñộ học vấn của nhân viên ACB Cần Thơ cũng rất cao (70% nhân viên có trình ñộ ñại học). Do các nhân viên ñược ñào tạo một cách chuyên nghiệp nên trình ñộ nghiệp vụ rất vững vàng, ñến với ACB chi Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 77 nhánh Cần Thơ khách hàng sẽ cảm nhận ñược sự thân thiết, nhiệt tình và chuyên nghiệp. ða số nhân viên của ACB Cần Thơ là những người trẻ tuổi, năng ñộng và ñầy nhiệt huyết. ðội ngũ này ñang góp phần tích cực vào sự phát triển chung của chi nhánh. - Hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng tăng trưởng với tốc ñộ ngày càng cao, ñang góp phần tích cực vào sự phát triển kinh tế của khách hàng nói riêng, kinh tế xã hội thành phố Cần Thơ nói chung cũng như sự phát triển của cả hệ thống ACB. 5.1.2. Phân tích ñiểm yếu của ACB Cần Thơ Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng cồn chưa cân ñối, ñặc biệt là vốn huy ñộng từ khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng quá thấp trong tổng vốn huy ñộng. Trong thòi gian tới, ngân hàng cần phải quan tâm ñến công tác huy ñộng vốn từ khách hàng doanh nghiệp ñể làm cho cơ cấu vốn của ngân hàng ñược hợp lý hơn. Hiện nay, ñội ngũ cán bộ của ACB Cần Thơ rất thiếu, do ñó một cán bộ ngân hàng phải làm rất nhiều việc, ñôi khi dẫn ñến quá tải. Ngân hàng cần phải quan tâm hơn nữa vấn ñề này. Mạng lưới các phòng giao dịch của ACB Cần Thơ hiện nay rất thưa, trong khi ñịa bàn thành phố Cần Thơ cũng khá rộng. Do ñó khi có giao dịch, một số khách hàng phải ñi một quảng ñường rất xa, do ñó ngân hàng cần phải tăng mạng lưới các phòng giao dịch không những ñể thuận tiện cho khách hàng mà ngân hàng cũng mở rộng ñược ñịa bàn kinh doanh qua ñó thị phần cũng sẽ ñược gia tăng. Hoạt ñộng phát hành thẻ ngân hàng còn nhiều hạn chế, thị phần còn thấp so với tiềm năng có thể khai thác. 5.2. NHỮNG BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA ACB CẦN THƠ 5.2.1. ðối với hoạt ñộng huy ñộng vốn từ khách khách doanh nghiệp - ðẩy mạnh công tác Marketing, cải thiện cung cách phục vụ và nâng cao chất lượng dịch vụ ñể quản bá hình ảnh, các loại sản phẩm, dich vụ mới của ngân hàng ñến nhiều ñối tượng khách hàng nhằm giữ chân khách hàng cũ và tìm kiếm thêm nhiều khách hàng mới. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 78 - ðẩy mạnh triển khai và thực hiện tốt các khoản thu hộ, chi hộ cho khách hàng ñể tận dụng các khoản tận dụng nguồn vốn không kỳ hạn. - Thực hiện chính sách ưu ñãi cho khách hàng như hưởng lãi suất tăng dần theo số dư, giảm phí thanh toán, phí chuyển khoản cho khách hàng ñể tăng lợi thế cạnh tranh nhằm làm cho hoạt ñộng huy ñộng vốn ñạt hiệu quả cao hơn. - Hiện nay thị trường thẻ của ACB Cần Thơ phát triển không mạnh, do ñó ngân hàng cần phải ñầu tư lắp ñặt thêm các máy rút tiền tự ñộng ATM, ñẩy mạnh liên kết với các doanh nghiệp trong việc trả lương cho nhân viên qua thẻ ATM… 5.2.2. Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ - Củng cố và mở rộng mạng lưới hoạt ñộng của ngân hàng bằng cách mở thêm phòng giao dịch ở các khu ñông dân cư ñặc biệt là tại các khu công nghiệp ñể thuận tiện cho công tác huy ñộng vốn cũng như cho vay khách hàng nhất là khách hàng doanh nghiệp. - Mở rộng quan hệ với khách hàng, có chính sách ưu tiên ñối với khách hàng thân thiết ñể giữ chân khách hàng giao dịch thường xuyên và lâu dài với ngân hàng.. - Tiếp tục cải thiện và nâng cao chất lượng phục vụ, cải tiến và công nghệ ngân hàng , ña dạng hoá tính năng của các cản phẩm mới như Mobile Banking, Internet Banking,…ñể khách hàng có thể lựa chọn nhiều hình thức giao dịch khác nhau sao cho thuận tiện nhất cho khách hàng. - Mở rộng cho vay sang nhiều ñối tượng doanh nghiệp thuộc nhiều ngành, nhiều thành phần kinh tế khác nhau ñể giảm thiểu và phân tán rủi ro. - Thực hiện ưu tiên cho vay ñối với các doanh nghiệp kinh doanh trong các ngành kinh tế mũi nhọn như các ngành công nghiệp, các doanh nghiệp hoạt ñộng trọng lĩnh vực xuất khẩu… - Xây dựng cơ chế cho vay lãi suất linh hoạt tương ứng với lãi suất huy ñộng - Thận trọng trong khâu thu thập thông tin và thẩm ñịnh khách hàng , ñặc biệt là thẩm ñịnh cho vay trung dài hạn và cho vay theo dự án. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 79 - Chú trọng chất lượng tín dụng, coi trọng hiệu quả của dự án ñầu tư, tuân thủ các quy ñịnh của nhà nước về quy chế cho vay, không chạy theo lợi nhuận trước mắt mà quên ñi lợi ích lâu dài, tuyệt ñối không cho vay ñảo nợ. - ðẩy mạnh hơn nữa công tác thu hồi nợ ñể ñẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng nhằm giúp cho việc sử dụng vốn của ngân hàng ñạt hiệu quả cao hơn. - ðào tạo nhân sự, bồi dưỡng trình ñộ chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng ñặc biệt là cán bộ thẩm ñịnh ñể nâng cao kỹ năng phân tích thẩm ñịnh tài chính dự án. - Có chính sách khen thưởng hợp lý vào các ngày lễ, tết cũng như khen thưởng ñột xuất ñối vói các nhân viên có sáng kiến hay, hữu ích cho hoạt ñộng kinh doanh của ñơn vị. ðồng thời xử lý nghiêm các sai phạm nhằm thúc ñẩy các nhân viên làm việc với năng suất cao và hiệu quả hơn. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 80 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Trong 3 năm 2005-2007 , mặt dù nền kinh tế Cần Thơ vẫn còn nhiều khó khăn. Tình hình lạm phát gia tăng làm cho chi phí nguyên vật liệu phục vụ sản xuất cũng tăng. ðiều này ảnh hưởng không nhỏ ñến hoạt ñộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Bên cạnh ñó, hiện nay trên ñịa bàn thành phố Cần Thơ có khoảng trên 30 tổ chức tín dụng do ñó cạnh tranh giữa các ngân hàng diễn ra rất gay gắt. Bất kể những khó khăn ñó, tập thể lãnh ñạo cùng cán bộ, nhân viên ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ luôn phấn ñấu làm việc và học tập không ngừng nhằm hướng tới là nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ tài chính hoàn hảo cho khách hàng. Chính nhờ ñó mà khách hàng tìm ñến với ngân hàng ngày càng ñông, hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng ñạt kết quả rất tốt và ñạt ñược những thành tựu rất ñáng khích lệ. Về tình hình tín dụng: - ðối với hoạt ñộng huy ñộng vốn: vốn huy ñộng của ACB Cần Thơ luôn tăng trưởng với mức cao, trung bình trên 75%/ năm. ðiều này chứng tỏ uy tín của ngân hàng ngày càng ñược nâng cao, khách hàng ngày tín nhiệm nên mới gửi tiền và tài sản của mình vào ngân hàng. - ðối với tình hình cho vay doanh nghiệp: tình hình cho vay doanh nghiệp của ACB Cần Thơ phát triển rất tốt trong những năm qua và phù hợp với xu hướng phát triển chung của thành phố Cần Thơ và của cả nước. Hoạt ñộng cho vay doanh nghiệp ngày càng ñược mở rộng sang nhiều thành phần kinh tế khác nhau, ñáp ứng ñầy ñủ, kịp thời nhu cầu vốn của doanh nghiệp, góp phần thúc ñẩy phát triển kinh tế doanh nghiệp, gián tiếp tạo ra việc làm cho người lao ñộng. Tỷ trọng cho vay của các ngành kinh tế ñang thay ñổi dần theo sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế. - ðối với tình hình thu nợ: Hoạt ñộng thu nợ của ACB Cần Thơ ñược thực hiện khá tốt, hệ số thu nợ luôn ở mức cao. ðiều này chứng tỏ chính sách thu nợ của ngân hàng Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 81 hiện nay là ñúng ñắn và ñang phát huy hiệu quả mạnh mẽ, góp phần ñáng kể vào kết quả kinh doanh của ngân hàng. Về hiệu quả của hoạt ñộng tín dụng: Hiệu quả tín dụng của ACB luôn ñạt mức cao. Cụ thể là tỷ trọng thu nhập lãi ròng ngày càng tăng, tỷ trọng chi phí ngày càng giảm trong tổng thu nhập lãi, các tỷ số thu nhập lãi trên tổng tài sản, thu nhập lãi trên tổng thu nhập luôn tăng trưởng khá cho thấy các chính sách quản lý chi phí, chính sách phân phối và sử dụng tài sản của ngân hàng là hợp lý và ñang phát huy tốt. Với những kết quả tốt trong tình hình hoạt ñộng tín dụng và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng cao như ñã phân tích ở chương 4 cùng với các ñề xuất nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt ñộng tín dụng ở chương 5, hy vọng rằng ACB Cần Thơ sẽ tận dụng tốt các thế mạnh và các cơ hội ñể khắc phục những ñiểm yếu và vượt qua những khó khăn trong hoạt ñộng kinh doanh trong thời gian tới nhằm hướng tói sự phát triển bền vững và sớm ñạt ñược mục tiêu trở thành “Ngân hàng của mọi nhà”. 6.2 KIẾN NGHỊ Qua việc nghiên cứu tình hình tính dụng và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp của ACB Cần Thơ, ñể nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt ñộng tín dụng ñặc biệt là hoạt ñộng tín dụng doanh nghiệp, em xin ñề xuất một số kiến nghị mang tính tham khảo sau ñây:
ðối với cơ quan quản lý nhà nước ở ñịa phương - Tạo môi trường thông thoáng, có chính sách ưu tiên cho hoạt ñộng kinh doanh của các tổ chức tín dụng. - ðẩy nhanh hơn nữa quá trình cải cách hành chính một cửa, ñơn giản hoá các loại giấy tờ, thủ tục, giả quyết nhanh sồ sơ ñể việc công chứng, thế chấp tài sản ñược thuận tiện và nhanh chóng hơn. - ðẩy mạnh kiểm tra việc tuân thủ các chuẩn mực, các chế ñộ kế toán của các doanh nghiệp.
ðối với ACB Chi nhánh Cần Thơ Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 82 - Tiếp tục mở rộng mạng lưới hoạt ñộng, thành lập thêm các chi nhánh, các phòng giao dịch mới ñể tăng khả năng huy ñộng vốn cũng như tìm kiếm thêm nhiều khách hàng mới. Có như thế thì thị phần của ngân hàng mới có thể ñược mở rộng và hiệu quả kinh doanh cũng sẽ cao hơn. - ðầu tư, lắp ñặt thêm nhiều trụ ATM, mở rộng thị trường các loại thẻ ngân hàng vì ñây là một kênh huy ñộng vốn rất hiệu quả mà chi phí lại thấp. ðồng thời phát triển thêm các loại thẻ có thể liên kết với các ngân hàng khác. - Bổ sung thêm cả về số lượng và chất lượng của cán bộ tín dụng nhằm ñảm bảo nguồn nhân sự có ñủ sức ñể thực hiện nhiệm vụ phát triển của ngân hàng trong thời gian tới. - Thực hiện cân ñối giữa các nguồn vốn và sử dụng vốn. ðẩy mạnh công tác quản lý rủi ro, ñẩy mạnh công tác thu nợ và quản lý rủi ro ñể tiếp duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 0%. - Tiếp tục hoàn thiện công nghệ ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và tạo ra ngày càng nhiều sản phẩm ñể ñáp ứng nhu cầu ngày càng cao và ña dạng của khách hàng. - ðối với những khoản thu, chi tiền mặt với số lượng lớn, ngân hàng cũng có chính sách ñi thu tiền tận nhà, cơ quan của khách hàng nhưng do nhiều nguyên nhân mà hoạt ñộng này hiện nay ñã không còn nữa. Ngân hàng có thể ñẩy mạnh trở lại hoạt ñộng này nhằm vừa ñảm bảo an toàn trong quá trình vận chuyển tiền cho khách hàng vừa làm tăng tính cạnh tranh và tính ña dạng trong hoạt ñộng huy ñộng vốn mà khoản phí từ dịch vụ này cũng sẽ góp phần làm tăng doanh thu cho ngân hàng. - ða dạng hoá các sản phẩm tín dụng, mở rộng cho vay sang nhiều ngành, nhiều thành phần kinh tế khác nhau. - ðẩy mạnh hoạt ñộng marketing nhằm quản bá hình ảnh, sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng ñến nhiều ñối tượng khác nhau ñể tìm kiếm cho ngân hàng nhiều khách hàng mới. Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn ðại (2005). Nghiệp vụ ngân hàng thương mại,Tủ sách trường ðại học Cần Thơ. 2. Thái Văn ðại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2007). Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, Tủ sách trường ðại học Cần Thơ. 3. Nguyễn Minh Kiều (2007). Tín dụng và thẩm ñịnh Tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính. 4. Lê Văn Tư. Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính. 5. Các website: - www.acb.com.vn - www.cantho.gov.vn - www.viwikipedia.org Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu Phân tích tình hình và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp tại ACB Cần Thơ GVHD: Lê Khương Ninh SVTH: ðặng Thị Linh Thy 84 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ .. ................................................................................................................................................ Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu