Đề tài Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang

Lời nói đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài: Nghị quyết Đại hội đại biểu Đảng bộ huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang lần thứ XXI đã nêu mục tiêu tổng quát 5 năm 2005-2010 là: "Tiếp tục đẩy mạnh phát triển kinh tế - xã hội,theo hướng công nghiệp hoá hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn,huy động nguồn lực tại chỗ,tranh thủ các vốn nguồn đầu và hỗ trợ của Trung ương,của tỉnh tập trung cho phát triển kinh tế theo hướng sản xuất hàng hoá,gắn sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm đồng thời qui hoạch,đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng,xây dụng nông thôn mới.Tạo ra bước phát triển nhanh về kinh tế - xã hội,cải thiện và nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho nhân dân;đảm bảo quốc phòng an ninh,bảo vệ vững chắc chủ quyền biên giới;giữ vững ổn định chính trị,trật tự và an toàn xã hội,xây dựng hệ thống chính trị ngày càng vững mạnh”. Các Ngân hàng thương mại đứng trên địa bàn tỉnh đóng một vai trò là cầu nối, là mắt xích vô cùng quan trọng, là mạch máu cho quá trình vận hành của nền kinh tế nước ta. Đây là một ngành kinh tế tổng hợp, là trung tâm thanh toán và tín dụng, là đòn bẩy thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Vì thế chất lượng và tốc độ tăng trưởng về huy động và cho vay vốn của các Ngân hàng thương mại sẽ tác động rất lớn tới tốc độ tăng trưởng một cách bền vững của doanh nghiệp nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nước ta nói chung. Việt Nam chúng ta đang trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế với những vận hội mới và những nguy cơ, thách thức cũng hết sức to lớn. Các doanh nghiệp không chỉ đứng trước sự cạnh tranh gay gắt ở thị trường trong nước mà còn phải đối mặt với quá trình cạnh tranh khốc liệt của thị trường nước ngoài. Rủi ro trong đầu tư sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là thường trực bởi nhiều nguyên nhân cả chủ quan cũng như khách quan, và có đặc điểm khó có thể dự đoán trước. Hệ quả tất yếu là các Ngân hàng thương mại cũng sẽ gặp rủi ro. Trong đó nghiệp vụ tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng nhưng bản thân nó lại chứa đựng, tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Hiện nay rủi ro tín dụng đã trở thành vấn đề nổi cộm, là nỗi lo của các ngân hàng thương mại. Vì thế “An toàn” phải là nguyên tác hàng đầu và ngăn ngừa rủi ro, nhất là rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong các Ngân hàng thương mại hiện nay. Ngân hàng có nhiều biện pháp phòng chống, ngăn ngừa rủi ro hiệu quả sẽ đảm bảo được an toàn vốn và có ưu thế hơn trên cạnh tranh trên thị trường tín dụng. Việc quản lý dự báo rủi ro và có biên pháp phòng chống, ngăn ngừa rủi ro hiệu quả đã và đang trở thành nội dung hết sức quan trọng nhằm tiếp tục nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. Do đó việc nghiên cứu đề tài: “Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang” là cần thiết, cấp bách và có ý nghĩa thiết thực đối với hoạt động kinh doanh của hệ thống Ngân hàng nói chung và NHNo và PTNT Vị Xuyên tỉnh Hà Giang nói riêng. 2. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài: Đối tượng nghiên cứu của Đề tài : chủ yếu tập trung nghiên cứu các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của NHNo và PTNT Vị Xuyên tỉnh Hà Giang. Phạm vi nghiên cứu của Đề tài: "Tập trung nghiên cứu đến hoạt động Tín dụng nói chung và hoạt động cho vay của NHNo và PTNT Vị Xuyên thời gian từ năm (2001-2005) từ đó đề xuất một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của NHNo và PTNT Vị Xuyên tỉnh Hà Giang". 3. Kết cấu của đề tài: Ngoài phần mở đầu và đề tài. Đề tài được kết cấu thành 3 chương: Chương 1: Tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường. Chương 2: Thực trạng rủi ro trong kinh doanh tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang. Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong kinh doanh tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang. Mục lục lời nói đầu .03 chương 1: tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 06 1. Một số vấn đề chung về tín dụng ngân hàng thương mại .06 1.1 Khái niệm tín dụng .07 1.2 Đặc trưng của tín dụng .08 1.3 Các loại tín dụng .08 1.4 Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường .11 1.4.1 Đối với nền kinh tế xã hội .11 1.4.2 Đối với các tổ chức tín dụng 11 1.4.3 Đối với khách hàng 12 2. rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại .12 2.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 12 2.2 Các loại rủi ro .12 3. Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng 15 3.1 Khái niệm 15 3.2 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 17 4. Hậu quả rủi ro tín dụng .18 4.1 Đối với nền kinh tế .18 4.2 Đối với bản thân Ngân hàng .19 5. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 19 5.1 Các nguyên nhân khách quan .19 5.2 Nguyên nhân chủ quan .21 chương 2: thực trạng về rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn vị xuyên .26 1.tình hình hoạt động kinh doanh của nhno & ptnt huyện vị xuyên .26 1.1 Một số nét cơ bản về quá trình hoạt động và phát triển của NHNo & PTNT huyện Vị Xuyên .26 1.2 Công tác tạo vốn .26 1.3 Công tác sử dụng vốn .28 2. thực trạng rủi ro tín dụng tại nhno & ptnt huyện vị xuyên 31 1.1 Tình hình chung về nợ quá hạn 31 1.2 Nợ quá hạn phân theo vùng kinh tế,và thời gian 31 1.3 Nợ quá phân theo nguyên nhân thể hiện như sau .33 1.4 Khả năng thu hồi nợ quá hạn 36 3. các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại .36 3.1 Nâng cao chất lượng tín dụng .36 3.2 Xây dựng các chính sách tín dụng phù hợp 38 3.2.1 Kiểm tra trước và sau khi cho vay .38 3.2.2 Kiểm tra nội bộ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng .38 3.3 Sử dụng có hiệu quả công cụ đảm bảo .39 3.4 Ngân hàng thực hiện tốt việc phân tán rủi ro 40 3.5 Xây dựng bộ máy quản lí tín dụng và sử dụng nhân lực có hiệu quả,chất lượng cao 40 3.6 Sử dụng các công cụ tài chính để phòng ngừa,san sẻ rủi ro .41 4. các biện pháp Nhno & ptnt huyện vị xuyên thực hiện phòng ngừa rủi ro tín dụng trong thời gian qua .41 4.1 Về công tác thông tin tín dụng .41 4.2 Trích lập và sử lí rủi ro 42 4.3 Đánh giá chung về các biện pháp phòng ngừa và sử lí rủi ro tín dụng trong hệ thống NHNo & PTNT Vị Xuyên trong thời gian qua 43 4.3.1 Mặt được 43 4.3.2 Những tồn tại .43 chương 3: một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện vị xuyên .46 1. phương hướng hoạt động của nhno & ptnt huyện vị xuyên trong thời gian tới .46 1.1 Định hướng chiến lược của NHNo & PTNT huyện Vị Xuyên từ năm 2005 - 2010 .46 1.2 Định hướng mục tiêu năm 2006 .45 2. một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại nhno & PTNT huyện Vị Xuyên .47 2.1 Hoàn thiện công tác phân tích đánh giá về khách hàng .47 2.2 Nâng cao năng lực đội ngũ các bộ tín dụng .50 2.3 Các giải pháp phân tán rủi ro 50 2.3.1 Thực hiện đa dạng hoá các hình thức tín dụng 51 2.3.2 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư 51 2.3.3 Tổ chức phân tích tín dụng theo định kỳ .52 3. Cần có biện pháp phát hiện và xử lý kịp thời đối với các khoản nợ quá hạn .53 3.1 Ngăn ngừa các khoản cho vay dẫn tới nợ quá hạn .53 3.2 Biện pháp xử lý nợ quá hạn của Ngân hàng .54 3.3 Cần thay đổi quan điểm thế chấp là sự đảm bảo vững chắc cho khoản tiền vay mà là hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng: .56 3.4 Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ của Ngân hàng 56 4. một số kiến nghị 57 4.1 Với Nhà nứơc .57 4.2 Đối với Uỷ ban Nhân dân tỉnh,huyện .61 4.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước .62 4.4 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam .63 4.5 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Hà Giang 63 4.6 Đối với NHNo & PTNT huyện Vị Xuyên .63 kêt luận 64

72 trang | Chia sẻ: lvcdongnoi | Lượt xem: 2311 | Lượt tải: 2

Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Đề tài Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

¬ng ¸n vay vµ tr¶ nî...§ång thêi lµ ngêi cã tinh thÇn tr¸ch nhiÖm, cã ®¹o ®øc tèt. Muèn vËy, Ng©n hµng ph¶i kh«ng ngõng n©ng cao chÊt lîng cña c¸n bé qu¶n lý vµ c¸n bé tÝn dông th«ng qua båi dìng n©ng cao tr×nh ®é, s¾p xÕp hä phï hîp víi n¨ng lùc chuyªn m«n cña tõng ngêi. 3.6 Sö dông c¸c c«ng cô tµi chÝnh ®Ó phßng ngõa, san sÎ rñi ro : Ng©n hµng sö dông c¸c c«ng cô tµi chÝnh míi nh c¸c hîp ®ång t¬ng lai, hîp ®ång quyÒn chän ®Ó phßng ngõa rñi ro mang tÝnh hÖ thèng. 4. C¸c biÖn ph¸p NHNo vµ PTNT VÞ Xuyªn thùc hiÖn phßng ngõa rñi ro tÝn dông trong thêi gian qua: 4.1 VÒ c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông: * VÒ thu nhËp th«ng tin tÝn dông: NHNo vµ PTNT huyÖn VÞ Xuyªn ®· thu nhËp dîc khèi lîng th«ng tin cña h¬n 35 ngµn kh¸ch hµng cã quan hÖ tÝn dông trong toµn huyÖn, t¨ng gÊp ®«i so víi ®Çu n¨m. §Õn cuèi n¨m 2005, NHNo & PTNT tØnh Hµ Giang ®· ®¸nh gi¸ vÒ sù cè g¾ng cña NHNo & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn trong viÖc cñng cè vµ n©ng cao chÊt lîng d÷ liÖu th«ng tin tÝn dông. * VÒ khai th¸c vµ sö dông th«ng tin tÝn dông: ViÖc tra cøu khai th¸c th«ng tin t CIC ngµy cµng t¨ng, ®Æc biÖt lµ tõ khi CIC triÓn khai vµ khai th¸c cã hiÖu qu¶ cña th«ng tin. * C«ng t¸c chØ ®¹o, kiÓm tra thùc hiÖn c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông: Trong n¨m 2005, cã v¨n b¶n chÊn chØnh viÖc thùc hiÖn c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông, chi nh¸nh hµng quý tiÕn hµnh ®¸nh gi¸ t×nh h×nh thùc hiÖn c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông, b¸o c¸o nh÷ng vÊn ®Ò víng m¾c trong qu¸ tr×nh triÓn khai,...®Ó tæng hîp b¸o c¸o ban l·nh ®¹o. 4.2 TrÝch lËp vµ sö lý rñi ro: - Thùc hiÖn Q§ 493 cña Thèng ®èc NHNN ViÖt Nam vµ Q§ sè 165/Q§-H§QT : V/v “Quy ®Þnh lo¹i vÒ ph©n lo¹i nî, trÝch lËp vµ sö dông dù phßng ®Ó sö lÝ rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng Ng©n hµng cña NHNo & PTNT ViÖt nam”. §· vµ ®ang thùc hiÖn nh»m ®¶m b¶o nguån vèn tÝn dông ®îc an toµn,vµ cã hiÖu qu¶. - VB 1369/NHNo-03 qui ®Þnh xö lý RR ®èi víi nguån vèn UT§T. - C¸c v¨n b¶n chØ ®¹o c«ng t¸c XLRR vµ thu håi nî ®· xö lý rñi ro. - VB 3227/XLRR-NHNo chØ ®¹o c«ng t¸c khoanh nî cµ phª theo TT10 cña NHNN.C¸c v¨n b¶n chØ ®¹o nh÷ng vÊn ®Ò víng m¾c trong qu¸ tr×nh xö lý khoanh nî cµ phª. - Thùc hiÖn quyÕt ®Þnh sè 1127/Q§-TTg ngµy 27/8/2001 cña thñ tíng chÝnh phñ, th«ng t sè 10/2001/NHNN, c«ng v¨n 3227/NHNo-XLRR cña tæng gi¸m ®èc NHNo vµ PTNT VN. - Tæng sè d nî ®îc khoanh(gèc) lµ: 3.298 triÖu ®ång; L·i cha thu: 93 triÖu ®ång ®· cã quyÕt ®Þnh khoanh nî - ChØ ®¹o viÖc lËp dù phßng vµ xö lý rñi ro theo Q§ sè 165/H§QT cña chñ tÞch H§QT.Chi nh¸nh ®· trÝch vµ sö lÝ rñi ro. +Tæng sè trÝch DPRR tõ n¨m 2005 ®Õn 31/12/2005: 3.043 triÖu ®ång. +Tæng sè ®· xö lý rñi ro ®Õn 31/12/2005: 3.103 triÖu ®ång, víi sè lîng kh¸ch hµng lµ: 325 kh¸ch hµng. * §èi víi nî qu¸ h¹n th«ng thêng: - Sè trÝch lËp dù phßng 2005: 359,98 triÖu ®ång - Sè xö lý rñi ro 2002: 243,27 triÖu ®ång - Sè hoµn nhËp rñi ro n¨m tríc: 23,58 triÖu ®ång - Sè d dù phßng ®Õn 31/12/2005: 116,08 triÖu ®ång * §èi víi nî khoanh: Thùc hiÖn chØ ®¹o cña Tæng Gi¸m ®èc t¹i v¨n b¶n sè 2386/NHNo-TCKT ngµy 10/8/2001, ®¬n vÞ ®· b¸o c¸o ph©n lo¹i tµi s¶n “Cã” theo Q§ 88 ®èi víi d nî khoanh. Tæng sè ph¶i trÝch theo b¸o c¸o nµy lµ: 482 triÖu. Tuy nhiªn, sau ®ã Tæng Gi¸m ®èc ®· cã híng dÉn cô thÓ vÒ trÝch lËp dù phßng vµ xö lý rñi ro ®èi víi nî khoanh theo CV sè 2682/NHNo-XLRR ngµy 6/9/2001 ®Ó c¸c ®¬n vÞ thùc hiÖn. Tæng hîp c¸c b¸o c¸o ph©n lo¹i tµi s¶n “Cã”vµ sè thùc trÝch göi vÒ trô së chÝnh cña c¸c ®¬n vÞ nh sau: Tæng sè chi nh¸nh thùc hiÖn : 3/3. - Sè ph¶i trÝch: 412 triÖu ®ång. - Sè ®· trÝch vµ chuyÓn vÒ: 412 triÖu ®ång * §èi víi dù ¸n UT§T: - C¸c chi nh¸nh ®· thùc hiÖn nghiªm tóc viÖc trÝch lËp dù phßng vµ xö lý rñi ro ®èi víi dù ¸n UT§T theo qui ®Þnh cô thÓ cña tõng dù ¸n vµ c«ng v¨n sè 1369/NHNo – 03 ngµy 30/5/2001. 4.3 §¸nh gi¸ chung vÒ c¸c biÖn ph¸p phßng ngõa vµ xö lý rñi ro tÝn dông trong hÖ thèng NHNo & PTNT VÞ Xuyªn trong thêi gian qua: 4.3.1 MÆt ®îc: - N¨m 2005, NHNo & PTNT VÞ Xuyªn trÝch lËp dù phßng vµ xö lý rñi ro víi sè lîng lín vµ cã hiÖu qu¶, ®· xö lý ®îc mét phÇn kho¶n nî ®äng khã cã kh¶ n¨ng thu håi. Thêi gian qua nhiÒu chi nh¸nh ®· cã g¾ng trong viÖc xö lý vµ thu håi nî ®· xö lý rñi ro. Theo tæng hîp thèng kª cha ®Çy ®ñ n¨m 2005 ®· thu håi ®îc: 6,5 tû ®ång tõ nî ®· xö rñi ro. - Tû lÖ nî qu¸ h¹n trong toµn hÖ thèng n¨m sau thÊp h¬n n¨m tríc, n¨m 2003 tû lÖ nî qu¸ h¹n trong toµn hÖ thèng 2,94 % ®Õn n¨m 2004 cßn 1,1 %, n¨m 2005 tû lÖ nî qu¸ h¹n cßn 0,7%. 4.3.2. Nh÷ng tån t¹i: - Chi nh¸nh Ng©n hµng cÊp III Thanh Thuû cha quan t©m ®óng møc ®Õn c«ng t¸c th«ng tin tÝn dông, cha bè trÝ c¸n bé phï hîp vµ æn ®Þnh, tr×nh ®é c¸n bé lµm c«ng t¸c TÝn dông cßn bÊt cËp vµ cha qu¸n triÖt vÒ sù cÇn thiÕt vµ kh¶ n¨ng khai th¸c sö dông nguån th«ng tin thu nhËp ®îc; cha cã sù phèi hîp gi÷a c¸n bé lµm TÝn dông vµ c¸n bé vi tÝnh vµ kÕ to¸n cßn yÕu,...V× vËy chÊt lîng th«ng tin thu thËp thêng cha ®¸p øng ®îc yªu cÇu. - Tuy nhiªn Chi nh¸nh Ng©n hµng cÊp III B¾c VÞ Xuyªn nhËn thøc cha ®Çy ®ñ viÖc trÝch lËp, xö lý vµ thu håi nî ®· ®îc xö lý cßn chËm. CÇn ph¶i qu¸n triÖt chñ tr¬ng trÝch lËp dù phßng vµ xö lý rñi ro lµ viÖc lµm b¾t buéc, thùc hiÖn qui ®Þnh Nhµ níc vµ thÓ hiÖn tinh thÇn tù chÞu tr¸ch nhiÖm cña mçi chi nh¸nh. ch¬ng 3: Mét sè gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n huyÖn vÞ xuyªn. 1. Ph¬ng híng ho¹t ®éng cña NHNo & PTNT huyÖn VÞ vÞ xuyªn trong thêi gian tíi: 1.1 §Þnh híng chiÕn lîc cña NHNo vµ PTNT VÞ Xuyªn tõ n¨m 2005 ®Õn 2010: Qu¸n triÖt chñ tr¬ng cña ®¶ng vÒ ®Þnh híng ®æi míi vµ kiÖn toµn hÖ thèng tµi chÝnh, Ng©n hµng trong giai ®o¹n 2001-2010 vµ nhiÖm vô kinh tÕ – x· héi 5 n¨m 2001-2005, thùc hiÖn ®Ò ¸n c¬ cÊu l¹i NHNo vµ PTNT huyÖn VÞ Xuyªn, ®Þnh híng chiÕn lîc ®îc thùc hiÖn nh sau: - Cñng cè chÊn chØnh vµ c¬ cÊu l¹i ho¹t ®éng nh»m lµnh m¹nh ho¸ ho¹t ®éng cña ng©n hµng, ®¶m b¶o phôc vô cã hiÖu qu¶ ch¬ng tr×nh C«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ cu¶ ®Êt níc n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh c¶ vÒ n¨ng lùc tµi chÝnh, tr×nh ®é c«ng nghÖ vµ n¨ng lùc qu¶n lý cña toµn hÖ thèng ngang tÇm khu vùc. - Héi nhËp quèc tÕ vÒ ng©n hµng theo híng tÝch cùc x©y dùng m« h×nh ng©n hµng hiÖn ®¹i, chñ ®éng tham gia héi nhËp khu vùc vµ thÕ giíi, t¨ng cêng hîp t¸c víi c¸c tæ chøc tµi chÝnh tiÒn tÖ trªn thÕ giíi, tranh thñ sù hç trî vÒ tµi chÝnh vµ kü thuËt cña c¸c níc vµ c¸c tæ chøc quèc tÕ ®Ó ®a ho¹t ®éng cña NHNo & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn ®¹t hiÖu qu¶ cao. 1.2 §Þnh híng vµ môc tiªu n¨m 2006: TËp trung søc toµn hÖ thèng, thùc hiÖn b»ng ®îc nh÷ng néi dung ch¬ng tr×nh hµnh ®éng nghÞ quyÕt ®¶ng lÇn thø XXI cña §¶ng bé huyÖn VÞ Xuyªn. §Æc biÖt lµ ph¶i nç lùc cao vµ kiªn quyÕt thùc hiÖn ®Ò ¸n c¬ cÊu l¹i NHNo vµ PTNT VÞ Xuyªn 2001 – 2010 ®· ®îc NHNo & PTNT tØnh phª duyÖt vµ kÕ ho¹ch, gi¶i ph¸p hµng n¨m cña lé tr×nh thùc hiÖn ®Ò ¸n. TiÕp tôc duy tr× tèc ®é t¨ng trëng cao nguån vèn vµ sö dông vèn, t¨ng trëng ph¶i g¾n víi an toµn vµ sinh lîi nh»m t¨ng n¨ng lùc c¹nh tranh, ®¸p øng ®îc yªu cÇu chuyÓn dÞch c¬ cÊu s¶n xuÊt, s¾p xÕp ®æi míi doanh nghiÖp; më réng vµ n©ng cao chÊt lîng dÞch vô ng©n hµng; thÝch øng nhanh chãng víi m«i trêng kinh doanh míi, cã ®ñ søc tån t¹i, ph¸t triÓn, cã n¨ng lùc c¹nh tranh; tiÕp tôc t¨ng cêng ®æi míi vµ ®µo t¹o nguån nh©n lùc phï hîp víi tiÕn tr×nh hiÖn ®¹i ho¸ hÖ thèng Ng©n hµng vµ theo kÞp tiÕn tr×nh héi nhËp kinh tÕ ngµy mét ®Õn gÇn. - Nguån vèn tõ 22% - 25% so víi n¨m 2003. - Tæng d n¬ t¨ng tõ 21% - 22% so víi n¨m 2003. - Tû lÖ cho vay trung dµi h¹n kh«ng qu¸ 45% tæng d nî cho vay. - Nî qu¸ h¹n díi 1%. - Lîi nhuËn t¨ng tõ 3-5%. - TiÒn l¬ng ®¶m b¶o ®îc hÖ sè l¬ng kinh doanh vµ trÝch lËp ®îc c¸c quü tËp trung vµ quü dù phßng. 2. Mét sè gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i NHNo & PTNT VÞ xuyªn: 2.1 Hoµn thiÖn c«ng t¸c ph©n tÝch ®¸nh gi¸ vÒ kh¸ch hµng: Trong ho¹t ®éng tÝn dông, ph¶i tÝch cùc kiÓm tra c¸c ®iÒu kiÖn, nguyªn t¾c tÝn dông, chÊp hµnh nghiªm chØnh qui tr×nh cho vay, mãn vay ph¶i ®îc thÈm ®Þnh ®Ó ®¶m b¶o an toµn vèn cho vay. Ng©n hµng cÇn ph¶i thùc hiÖn nghiªm tóc ®Çy ®ñ cong t¸c d¸nh gi¸ kh¸ch hµng. Ph¶i coi ®©y lµ biÖn ph¸p quan träng nh»m h¹n chÕ rñi ro ®èi víi mét kho¶n tÝn dông. Khi ng©n hµng cÊp tÝn dông cho kh¸ch hµng, quyÒn qu¶n lý vµ sö dông vèn vay hoµn toµn tuú thuéc vµo ngêi vay, chÊt lîng vµ hiÖu qu¶ sö dông vèn vay cao hay thÊp phô thuéc vµo ngêi sö dông vµ cã ¶nh hëng rÊt lín ®Õn kÕt qu¶ thu nî cña ng©n hµng. Do ®ã ng©n hµng cÇn ph¶i lu«n lu«n cã nh÷ng th«ng tin ®Çy ®ñ vÒ x¸c thùc nhÊt vÒ kh¸ch hµng cña m×nh ®Ó cã nh÷ng biÖn ph¸p øng xö kÞp thêi. §Ó lµm ®îc viÖc nµy mét mÆt ng©n hµng ph¶i coi kh¸ch hµng cña m×nh lµ b¹n hµng, b×nh ®¼ng víi nhau trong kinh doanh, mÆt kh¸c ph¶i xem xÐt ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng mét c¸ch ®óng ®¾n vÒ c¸c mÆt: t×nh h×nh tµi chÝnh, tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n, uy tÝn vµ ngêi ®øng ®Êu cña doanh nghiÖp. Tõ ®ã ng©n hµng míi cã th«ng tin ®Çy ®ñ vÒ kh¸ch hµng vay vèn. Ho¹t ®éng tµi chÝnh lµ mét ho¹t ®éng trong nh÷ng néi dông cña ho¹t ®éng kinh doanh nh»m gi¶i quyÕt c¸c mèi quan hÖ kinh tÕ ph¸t sinh trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh díi h×nh th¸i tiÒn tÖ. §Ó cã thÓ tiÕn hµnh s¶n xuÊt kinh doanh, c¸c doanh nghiÖp ph¶i cã mét lîng vèn nhÊt ®Þnh vµ huy ®éng c¸c nguån vèn cÇn thiÕt cho nhu cÇu cña qu¸ tr×nh kinh doanh, ®ång thêi ph¶i ph©n phèi vµ qu¶n lý sè vèn ®ã mét c¸ch hîp lý, cã hiÖu qu¶ nhÊt ®¶m b¶o cho qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt ®îc liªn tôc, gi¸ trÞ vèn kh«ng ngõng ®îc t¨ng lªn, lu«n gi÷ uy tÝn ®èi víi chñ nî trong qu¸ tr×nh thanh to¸n c«ng nî. ViÖc thêng xuyªn xem xÐt, ph©n tÝch ®¸nh gi¸ t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp sÏ gióp ng©n hµng n¾m ®îc thùc tr¹ng ho¹t ®éng, x¸c ®Þnh râ nguyªn nh©n, møc ®é ¶nh hëng cña tõng yÕu tè kh¸c nhau ®Õn t×nh h×nh tµi chÝnh cu¶ doanh nghiÖp. T×nh h×nh tµi chÝnh cña mét kh¸ch hµng bao gåm c¸c mÆt: kh¶ n¨ng b¶o toµn ph¸t triÓn vèn, kh¶ n¨ng thanh to¸n, t×nh h×nh chiÕm dông vµ bÞ chiÕm dông vèn, kÕt qu¶ ho¹t ®éng vÒ mÆt tµi chÝnh, t×nh h×nh lç l·i trong kinh doanh...Tõ ®ã, ®¸nh gi¸ t×nh h×nh kh¶ n¨ng tr¶ nî vay Ng©n hµng, t×nh h×nh chÊp hµnh nh÷ng qui ®Þnh, thÓ lÖ, nguyªn t¾c vay vèn tÝn dông cña kh¸ch hµng. Th«ng qua viÖc ®¸nh gi¸ c¸c mÆt ho¹t ®éng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, Ng©n hµng cã thÓ ®a ra nh÷ng quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n kÞp thêi trong quan hÖ tÝn dông víi ng©n hµng. §Ó cã thªm th«ng tin vÒ kh¸ch hµng, Ng©n hµng ph¶i ®¸nh gi¸ c¶ vÒ tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n kinh doanh. Môc ®Ých cña tÝn dông lµ ®Çu t, bæ sung c¸c nhu cÇu s¶n xuÊt kinh doanh cho kh¸ch hµng; nªn trong quan hÖ tÝn dông víi Ng©n hµng, kh¸ch hµng ph¶i gi¶i tr×nh dù ¸n hoÆc kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh cña n×nh ®Ó vay vèn. ViÖc ®¸nh gi¸ tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n nµy còng lµ mét viÖc lµm kh«ng thÓ thiÕu ®îc ®èi víi Ng©n hµng tríc khi ra quyÕt ®Þnh bá vèn ®Çu t. ChÊt lîng ®¸nh gi¸ cµng cao th× tÝnh m¹o hiÓm vµ rñi ro trong cho vay cµng gi¶m. Khi ®¸nh gi¸, xem xÐt mäi dù ¸n kinh doanh cÇn lu ý: nghiªn cøu c¬ héi ®Çu t, tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n...C¨n cø vµo c¸c chñ tr¬ng, chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ níc, nguån tµi nguyªn thiªn nhiªn, kh¶ n¨ng khai th¸c chÕ biÕn vµ vËn chuyÓn chóng, ®iÒu kiÖn tù nhiªn ¶nh hëng tíi s¶n xuÊt kinh doanh, kh¶ n¨ng c¹nh tranh vµ gi¸ c¶ thÞ trêng, mèi quan hÖ gi÷a c¸c ngµnh trong níc vµ quèc tÕ, tr×nh ®é trang bÞ c¬ së vËt chÊt kü thuËt, c«ng nghÖ ®îc ¸p dông...Tõ ®ã nghiªn cøu vµ dù tÝnh ®îc doanh thu, chi phÝ vµ lîi nhuËn mµ dù ¸n mang l¹i, x¸c ®Þnh thêi gian thu håi vèn, tr¶ nî vay vµ nguån tr¶ nî. VÊn ®Ò cuèi cïng ®¸nh gi¸ vÒ kh¸ch hµng lµ t×m hiÓu uy tÝn vµ tr×nh dé cña nh÷ng ngêi ®øng ®Çu doanh nghiÖp hoÆc kh¸ch hµng v× ngêi nµy cã vai trß rÊt quan träng ®èi víi chÊt lîng vµ hiÖu qu¶ cña qu¸ tr×nh kinh doanh. Mét ngêi cã uy tÝn, cã kiÕn thøc kinh doanh, biÕt nh×n xa tr«ng réng sÏ l·nh ®¹o c«ng viÖc kinh doanh thµnh c«ng, tr¸nh ®îc mäi rñi ro. Ng©n hµng cã thÓ ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng theo c¸c tiªu chuÈn sau ®©y: - Thø nhÊt, n¨ng lùc kinh doanh, sù nh¹y bÐn, ý chÝ, tù tin cña kh¸ch hµng, kh¶ n¨ng vµ thÕ m¹nh trong viÖc c¹nh tranh chiÕm lÜnh thÞ trêng. - Thø hai, lùa chän kh¸ch hµng cã tr×nh ®é häc vÊn, ®îc ®µo t¹o vµ trang bÞ nh÷ng kiÕn thøc cÇn thiÕt, cã sù am hiÓu vÒ lÜnh vùc kinh doanh vµ cã tr×nh ®é tæ chøc qu¶n lý ho¹t ®éng kinh doanh. - Thø ba, ph¶i xem xÐt phÈm chÊt ®¹o ®øc cña kh¸ch hµng, tr¸nh t×nh tr¹ng gian lËn, lõa ®¶o, thÊt tÝn khi sö dông nh÷ng kho¶n tÝn dông lín. Trªn c¬ së nh÷ng th«ng tin thu thËp ®îc, Ng©n hµng tiÕn hµnh lËp hå s¬ cña kh¸ch hµng, vµ thêng xuyªn bæ sung thªm nh÷ng th«ng tin míi. Tõ ®ã, cã thÓ cã hai c¸ch sö thÕ khi kh¸ch hµng cã ®¬n ®Ò nghÞ xin vay vèn. - NÕu t×nh h×nh kh¸ch hµng lµ tèt, ®¸ng tin cËy th× ng©n hµng sÏ cho vay, thËm chÝ cã thÓ cã nh÷ng u ®·i nh t¨ng møc d nî vµ kh«ng cÇn t¨ng møc ®¶m b¶o hoÆc cho vay b»ng tÝn chÊp. - NÕu t×nh h×nh kh¸ch hµng cã nh÷ng dÊu hiÖu kh«ng b×nh thêng nh doanh nghiÖp sö dông ®îc vèn nhng ®ang ë t×nh tr¹ng nî hoÆc kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña s¶n phÈm trªn thÞ trêng cã xu híng gi¶m do viÖc xuÊt hiÖn mét lo¹i hµng tèt h¬n. Khi ®ã, Ng©n hµng cha véi thiÕt lËp mèi quan hÖ tÝn dông mµ ph¶i t×m c¸ch trao ®æi víi kh¸ch hµng ®Ó lµm râ sù viÖc vµ t×m biÖn ph¸p gi¶i quyÕt. Tãm l¹i: §Ó d¶m b¶o kho¶n vay cã chÊt lîng cao, Ng©n hµng tiÕn hµnh nh÷ng bíc sau: +Thêng xuyªn ph©n tÝch vµ ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng cña kh¸ch hµnh vµ nh÷ng yÕu tè liªn quan kh¸c tíi viÖc cÊp tÝn dông tËp trung vµo mét sè c¸c mÆt sau: - Nghiªn cøu n¨ng lùc ph¸p lý cña kh¸ch hµng. - Nghiªn cøu kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, kh¶ n¨ng tr¶ nî, xem xÐt qui m« ho¹t ®éng vèn cè ®Þnh, tr×nh ®é kü thuËt, n¨ng lùc s¶n xuÊt kinh doanh vµ c¹nh tranh (sè lîng vµ chÊt lîng s¶n phÈm thÞ trêng tiªu thô, thÞ trêng cung cÊp), vËt t hµng ho¸...kÕt qu¶ ho¹t ®éng tµi chÝnh (nguån vèn t¨ng gi¶m vèn, lç l·i), t×nh h×nh c«ng nî ( c¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n - dµi h¹n, nî khã ®ßi mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n, c¸c ho¶n ph¶i tr¶ , nî ng©n s¸ch, nî ng©n hµng, nî c¸c kh¸ch hµng, nî níc ngoµi; trong ®ã nî qu¸ h¹n, ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tr¶ nî). N¨ng lùc vµ phÈm chÊt cña ngêi ®iÒu hµnh: kh¶ n¨ng kinh doanh, uy tÝn trªn thÞ trêng vµ víi Ng©n hµng. N¨ng lùc kinh doanh: xem xÐt chiÕn lîc kh¸ch hµng, chiÕn lîc s¶n phÈm, tæ chøc m¹ng líi kinh doanh, kh¶ n¨ng sinh lêi. 2.2 N©ng cao n¨ng lùc ®éi ngò c¸n bé tÝn dông : N¨ng lùc ®éi ngò C¸n bé TÝn dông bao gåm c¶ phÈm chÊt ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp vµ tµi n¨ng cña hä, cã thÓ nãi ®©y lµ vÊn ®Ò then chèt, ¶nh ®Õn chÊt lîng tÝn dông,tr×nh ®é n¨ng lùc cña ®éi ngò c¸n bé tÝn dông cßn nhiÒu bÊt cËp tríc ®ßi hái ngµy cµng cao cña yªu cÇu kinh doanh trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng. N©ng cao n¨ng lùc cña C¸n bé TÝn dông ph¶i ®îc coi lµ nhiÖm vô chiÕn lîc träng t©m tríc m¾t còng nh l©u dµi trong qu¸ tr×nh ph¸t triÓn l©u dµi cña ngµnh Ng©n hµng. Qu¸ tr×nh nµy mét mÆt lµ ®µo t¹o l¹i ®éi ngò c¸n bé hiÖn cã, mÆt kh¸c ph¶i tuyÓn dông c¸n bé míi trÎ, khoÎ, ®îc ®µo t¹o chuyªn nghiÖp trong c¸c trêng ®¹i häc chuyªn nghiÖp. 2.3 C¸c gi¸i ph¸p ph©n t¸n rñi ro : 2.3.1. Thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc tÝn dông: * §a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng tÝn dông lµ tÊt yÕu kh¸ch quan v×: - Thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng tÝn dông, Ng©n hµng sÏ gi¶m thiÓu rñi ro tÝn dông, t¹o uy tÝn thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng cã c¬ së v÷ng ch¾c ®Ó më réng tÝn dông. - Thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng tÝn dông ®Ó ®¸p øng nhu cÇu ngµy cµng ®a d¹ng cña kh¸ch hµng, còng nh c¸c tiÕn bé nhanh chãng cña kü thuËt vµ c«ng nghÖ Ng©n hµng. * C¸c gi¶i ph¸p cô thÓ dÓ thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc tÝn dông: Mét lµ: N¾m v÷ng nhu cÇu cña thÞ trêng ®Ó kÞp thêi ®a ra c¸c h×nh thøc tÝn dông, dÞch vô míi dÓ phôc vô t¹o ra sù ®éc ®¸o trong kinh doanh. Hai lµ: TËn dông lîi thÕ cña ng©n hµng tiÕn hµnh c¸c dÞch vô t vÊn trän gãi. Trong c¹nh tranh, dÞch vô t vÊn cña Ng©n hµng thêng chiÕm u thÕ h¬n c¸c tæ chøc t vÊn kh¸c v× thÕ ®Ó ph¸t huy lîi thÕ nµy Ng©n hµng ph¶i kh«ng ngõng n©ng cao chÊt lîng t vÊn ®Ó cñng cè niÒm tin vµ t¹o sù tÝn nhiÖm cña kh¸ch hµng ®èi víi ng©n hµng. Ba lµ: Qu¶n lý chÆt chÏ c¸c kho¶n cho vay nãi chung còng nh tµi s¶n cã rñi ro nãi riªng, ®Ó x¸c ®Þnh chÝnh x¸c møc ®é rñi ro hiÖn t¹i cña Ng©n hµng. Trªn c¬ së ®ã x¸c ®Þnh giíi h¹n vµ ph¹m vi ®a d¹ng ho¸ ho¹t déng Ng©n hµng. Qua qu¶n lý nî, Ng©n hµng sÏ ®Þnh lîng rñi ro, trong giíi h¹n an toµn cho phÐp, Ng©n hµng sÏ thùc hiÖn më réng c¸c tµi kho¶n chovay tèt díi nhiÒu h×nh thøc ®Ó bï l¹i kh¶ n¨ng rñi ro cã thÓ x¶y ra ®èi víi c¸c kho¶n cho vay cã chÊt lîng kÐm. 2.3.2 §a d¹ng ho¸ ®èi tîng ®Çu t: C¸ch ph©n phèi tÝn dông t«t nhÊt ®èi víi mét kh¸ch hµng muèn tr¸nh khái rñi ro lµ chia nguån tiÒn cña m×nh vµo nhiÒu kho¶n ®Çu t, vµo nhiÒu lo¹i kh¸ch hµng kh¸c nhau. §Ó thùc hÞªn vÊn ®Ò nµy cÇn qu¸n triÖt c¸c vÊn ®Ò sau: - Cho vay nhiÒu ®èi tîng thuéc c¸c lo¹i h×nh s¶n xuÊt kinh doanh kh¸c nhau, kh«ng nªn cho vay qu¸ nhiÒu ®Ó s¶n xuÊt kinh doanh mét lo¹i s¶n phÈm hµng ho¸, nhÊt lµ nh÷ng hµng ho¸ kh«ng thiÕt yÕu, hoÆc nhµ níc kh«ng khuyÕn khÝch. - Kh«ng ®Çu t mét sè tiÒn lín cho mét kh¸ch hµng mµ ph¶i san ra cho nhiÒu kh¸ch hµng trong cïng mét ngµnh s¶n xuÊt ®ã. §©y chÝnh lµ viÖc ph©n t¸n hÖ sè rñi ro trªn sè mãn vay. - Nªn ®Çu t nhiÒu ®Þa bµn kh¸c nhau. Chi nh¸nh nªn më réng ®Þa bµn ®Çu t ph©n t¸n vè vay tíi nhiÒu vïng ®Ó cã thÓ tr¸nh dån vèn cho mét vïng cã thÓ cã nguy c¬ rñi ro thuÇn tuý bëi thiªn tai nh b·o lôt, ho¶ ho¹n. 2.3.3 Tæ chøc ph©n tÝch tÝn dông theo ®Þnh kú: Víi chøc n¨ng qu¶n lý kinh doanh tiÒn tÖ tÝn dông, ho¹t ®éng ng©n hµng cã nh÷ng ®Æc thï riªng mµ c¸c ngµnh kh¸c kh«ng cã ®îc. So víi kinh doanh cña c¸c ngµnh kinh tÕ kh¸c th× ho¹t ®éng cña Ng©n hµng cã nhiÒu rñi ro h¬n c¶. NhÊt lµ trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng hiÖn nay, ngµnh Ng©n hµng ph¶i huy ®éng vµ t¹o méi nguån vèn ®Ó ®¸p øng nhu cÇu tÝn dông cho mäi thµnh phÇn kinh tÕ. §Ó ®¸p øng nhu cÇu ®ã ®ßi hái mçi Ng©n hµng ph¶i n©ng cao chÊt lîng vµ hiÖu qu¶ sö dông nguån vèn hiÖn cã cña c«ng t¸c tÝn dông. Muèn nh vËy Ng©n hµng tríc khi ph¸n quyÕt tÝn dông cÇn ph¶i biÕt râ ®èi tîng ®îc ®Çu t vµ khi nµo ®îc thu håi vèn vay. ChÝnh v× vËy viÖc ph©n tÝch tÝn dông hÕt søc quan träng nã gióp cho Ng©n hµng nh×n nhËn mét c¸ch logic t×nh h×nh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c kh¸ch hµng trong qu¸ khø, hiÖn t¹i vµ xu híng ph¸t triÓn trong t¬ng lai. trªn c¬ së ®ã ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c ®èi tîng ®îc ®Çu t ®Ó cã nh÷ng ®èi s¸ch thÝch hîp nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ vèn ®Çu t. §©y lµ c¨n cø ®Ó Ng©n hµng ®¸nh gi¸ c¬ cÊu chÊt lîng tÝn dông, kh¶ n¨ng thu nî vµ lËp kÕ ho¹ch cung cÊp tÝn dông theo tõng ®èi tîng cho vay còng nh theo tõng lÜnh vùc ®Çu t vèn. * Duy tr× vµ ph¸t triÓn kh¸ch hµng tèt: Kh¸ch hµng lµ ngêi cung cÊp vèn cho ho¹t ®éng tÝn dông dång thêi lµ ngêi sö dông vèn nªn kh¸ch hµng cã ý nghÜa rÊt quan träng ®èi víi ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng. ThiÕt lËp mèi quan hÖ tèt vµ l©u dµi víi kh¸ch hµng sÏ gióp cho Ng©n hµng: - §¸nh gi¸ ®óng kh¸ch hµng, tiÕt kiÖm ®îc chi phÝ thÈm ®Þnh, kiÓm tra, gi¸m s¸t. Th«ng qua qu¸ tr×nh thùc hiÖn quan hÖ tÝn dông mét c¸ch thêng xuyªn, Ng©n hµng cã thÓ biÕt ®îc nhiÒu th«ng tin vÒ kh¸ch hµng...§©y lµ c¸ch tèt nhÊt ®Ó thu thËp th«ng tin vÒ kh¸ch hµng, lµ cë ®Ó Ng©n hµng tiÕt kiÖm chi phÝ cho viÖc thÈm ®Þnh, sµng läc th«ng tin, tr¸nh ®îc rñi ro vÒ ®¹o ®øc, kÕ ho¹ch ®îc nguån vèn vµ c¸c chi phÝ gi¸m s¸t kh¸ch hµng. - Cã ®iÒu kiÖn gi¶m thiÓu rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông, nhÊt lµ rñi ro vÒ ®¹o ®øc ®Ó v¬n tíi n©ng cao chÊt lîng tÝn dông trªn thÞ trêng. * Ph©n tÝch kh¶ n¨ng më réng hay thu hÑp tÝn dông trong tõng thêi kú. ViÖc ph©n tÝch kh¶ n¨ng më réng hay thu hÑp tÝn dông trong tõng thêi kú ®îc thùc hiÖn nh sau: - Ph©n tÝch t¸c ®éng cña c¸c chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ níc ®Õn ho¹t ®éng cña tÝn dông vµ ho¹t ®éng cña c¸c ngµnh kinh tÕ kh¸c. §iÒu nµy cã mét ý nghÜa rÊt thiÕt thùc bëi cã nhËn thøc ®îc c¸c t¸c ®éng nµy th× míi h¹ thÊp ®îc c¸c rñi ro cã thÓ x¶y ra, nhÊt lµ c¸c rñi ro do thay ®æi chÝnh s¸ch. - Nghiªn cøu nhu cÇu thÞ trêng:®Ó tõ ®ã cã ®îc c¸i nh×n tæng qu¸t vÒ nhu cÇu thÞ trêng ®èi víi s¶n phÈm cña tõng ngµnh s¶n xuÊt, kinh tÕ trong thêi ®iÓm hiÖn t¹i vµ nh÷ng biÕn ®éng cña nã trong t¬ng lai. Trªn c¬ së nghiªn cøu thÞ trêng, Ng©n hµng n¾m b¾t ®îc kh¶ n¨ng më réng hay thu hÑp cña tõng ngµnh kinh tÕ trong tõng thêi kú ®Ó ra quyÕt ®Þnh vÒ më réng hay thu hÑp tÝn dông ®èi víi tõng ngµnh, tr¸nh dîc rñi ro tÝn dông do sù biÕn ®éng cña m«i trêng kinh doanh ng¨n ngõa nî qu¸ h¹n vµ n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh tÝn dông. 3. CÇn cã biÖn ph¸p ph¸t hiÖn vµ sö lý kÞp thêi ®èi víi c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n : 3.1. Ng¨n ngõa c¸c kho¶n cho vay dÉn tíi nî qu¸ h¹n: §ã lµ nh÷ng dÊu hiÖu nhËn biÕt kho¶n vay cã vÊn ®Ò: - Ngêi vay thanh to¸n kho¶n vay kh«ng ®óng kÕ ho¹ch. - Kú h¹n cña kho¶n vay thay ®æi liªn tôc (chuyÓn gia h¹n c¸c kú h¹n cho vay ng¾n h¹n chuyÓn thµnh cho vay trung h¹n) - Sù tÝch tô bÊt thêng c¸c kho¶n thu. - ThÊt l¹c c¸c tµi liÖu(kh¸ch hµng b¸o c¸o thÊt l¹c c¸c tµi liÖu ) - Tµi s¶n thÕ chÊp kh«ng ®ñ tiªu chuÈn. - Kh«ng cã b¸o c¸o hay dù kiÕn vÒ ®ång tiÒn. - Kh¸ch hµng tr«ng chê ®¸nh gi¸ l¹i tµi s¶n ®Ó cã vèn lín h¬n. - Tr«ng chê cña kh¸ch hµng vµo nh÷ng nguån vèn bÊt thêng ®Ó tr¶ nî Gi¶i ph¸p: Ng©n hµng ph¶i nhËn biÕt ®îc dÊu hiÖu rñi ro tÝn dông cã thÓ gÆp ph¶i, tuú tõng trêng hîp cã thÓ ¸p dông nh : - Gia t¨ng khèi lîng kho¶n cho vay ®èi víi c¸c kh¸ch hµng cã ph¬ng ¸n phôc håi s¶n xuÊt cã tÝnh kh¶ thi cao, gi¶i ph¸p nµy chØ thùc sù cã hiÖu qu¶ khi mµ c¶ Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng cïng nç lùc vùc kh¸ch hµng ®i lªn vµ nÕu kh«ng cã sù gia t¨ng c¸c kho¶n cho vay cña Ng©n hµng th× mãn nî cña Ng©n hµng sÏ mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n vµ khi dã rñi ro cña Ng©n hµng cµng lín. - Ng©n hµng cã thÓ kªu gäi ngêi b¶o l·nh cho kh¸ch hµng nh c¸c cæ ®«ng chñ chèt cung øng hay tiªu thô s¶n phÈm hoÆc mét vµi ngêi cho vay dµi h¹n . - C¸n bé Ng©n hµng cã thÓ khuyªn hoÆc t vÊn cho kh¸ch hµng t×m ra chiÕn lîc kinh doanh míi. ViÖc lµm nµy kh«ng chØ gióp cho kh¸ch hµng cã thÓ tho¸t khái khñng ho¶ng mµ cßn t¨ng thªm sù th©n thiÕt trong quan hÖ gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. Nh÷ng biÖn ph¸p nµy cã thÓ g©y thªm chi phÝ cho kh¸ch hµng, nhng khi thùc hiÖn mµ cøu v·n ®îc c¸c kho¶n nî kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n th× gi¶m ®îc rñi ro cho ng©n hµng rÊt nhiÒu. 3.2 BiÖn ph¸p xö lý c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n cña cña Ng©n hµng: §ã lµ biÖn ph¸p Ng©n hµng sö dông ®Ó thu håi sau khi ®· dïng biÖn ph¸p ng¨n ngõa nhng t×nh h×nh tµi chÝnh cña ngêi vay kh«ng tèt hoÆc ngêi vay cè t×nh kh«ng tr¶ nî cho ng©n hµng, cô thÓ. - Khai th¸c : Lµ qu¸ tr×nh Ng©n hµng lµm viÖc víi ngêi vay cho ®Õn khi kho¶n nî ®îc tr¶ nî mét phÇn hay toµn bé mµ kh«ng ph¶i dùa vµo c«ng cô ph¸p lý ®Ó Ðp buéc thu håi - Thanh lý : Lµ qu¸ tr×nh Ng©n hµng b¾t buéc ngêi vay ph¶i tu©n theo c¸c ®iÒu kho¶n c¸c hîp ®ång tÝn dông b»ng c¸ch vËn dông tÊt c¶ c¸c c«ng cô ph¸p lý vµ sù gióp ®ì cña c¬ quan b¶o vÖ ph¸p luËt can thiÖp cho ®Õn khi thu håi ®îc nî. ViÖc ¸p dông ph¬ng ph¸p nµo lµ phô thuéc vµo kh¼ n¨ng chi tr¶ cña kh¸ch hµng, th¸i ®é cña kh¸ch hµng víi c¸c kho¶n, th¸i ®é cña c¸c chñ nî kh¸c vµ chi phÝ cho viÖc thu håi nî. * BiÖn ph¸p khai th¸c: ë c¸c nø¬c cã kinh tÕ thÞ trêng ph¸t triÓn, m«i trêng ph¸p lý gÇn nh ®· hoµn thiÖn nªn hÇu hÕt c¸c kho¶n nî cña ng©n hµng ®Òu ¸p dông biÖn ph¸p khai th¸c. NghÜa lµ, ngêi vay ®îc phÐp kh¾c phôc c¸c khã kh¨n tµi chÝnh vµ hoµn tr¶ c¸c kho¶n nî cho Ng©n hµng cµng nhanh cµng tèt cµng tèt. DÜ nhiªn ngêi vay ph¶i cã th¸i ®é thµnh khÈn víi c¸c kho¶n vay vµ chi tr¶ tho¶ ®¸ng, ¸p dông biÖn ph¸p khai th¸c ®Ó xö lý c¸c kho¶n nî khã ®ßi gièng nh mét ch¬ng tr×nh phôc håi mµ Ng©n hµng ¸p ®Æt lªn ngêi vay, víi sù tho¶ thuËn vµ céng t¸c cña hä. C¸c biÖn ph¸p cô thÓ cã thÓ lµm: - Ng©n hµng híng dÉn ngêi vay trªn nhiÒu khÝa c¹nh nh»m t¸c ®éng ®Õn kh¶ n¨ng t¹o lîi nhuËn. Ng©n hµng cã thÓ gia h¹n, ®iÒu chØnh hîp ®ång tÝn dông ®Ó gi¶m quy m« hoµn tr¶ tríc m¾t, cã thÓ gi¶i ph¸p cho vay, tiÕp vèn ®Ó gia t¨ng søc m¹nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, kh«i phôc l¹i s¶n xuÊt kinh doanh. - Ng©n hµng ®Ò nghÞ ngêi vay qu¶n lý chÆt chÏ ng©n quü, khuyªn b¸n bít tµi s¶n cã gi¸ trÞ, gi¶m lîng hµng tån kho hoÆc thanh lý bít tµi s¶n kh«ng sö dông. * BiÖn ph¸p thanh lý : trong trêng hîp thÊy râ viÖc tæ chøc khai th¸c lµ kh«ng tiÖn lîi, kh«ng cã hy väng thu håi ®îc nî th× Ng©n hµng sÏ ¸p dông biÖn ph¸p thanh lý ®Ó xö lý kho¶n cho vay khã ®ßi. BiÖn ph¸p thanh lý ®îc thùc hiÖn khi ngêi vay kh«ng s½n lßng chi tr¶, cã hµnh ®éng lÈn trèn, lõa ®¶o, t×nh tr¹ng tµi chÝnh v« väng . - NÕu c¸c kho¶n cho vay cã tµi s¶n ®¶m b¶o hoÆc thÕ chÊp, ng©n hµng cïng chuyªn gia t vÊn ph¸p luËt, nh©n viªn thanh lý thùc hiÖn b¸n ®Êu gi¸ c¸c tµi s¶n ®ã theo ph¸p luËt hiÖn hµnh. - NÕu lµ c¸c kho¶n cho vay kh«ng cã thÕ chÊp, ®¶m b¶o th× Ng©n hµng ph¶i chÞu sù ph¸n quyÕt cña toµ ¸n kinh tÕ míi cã biÖn ph¸p thu håi vèn nh b¸n tµi s¶n cña ngêi vay. NÕu ngêi vay kh«ng cã tµi s¶n th× kÕt qu¶ ®ßi nî v« hiÖu ho¸ vµ ngêi vay ph¶i thô ¸n d©n sù. 3.3 CÇn thay ®æi quan ®iÓm thÕ chÊp lµ sù ®¶m b¶o v÷ng ch¾c cho kho¶n tiÒn vay mµ ph¶i lµ hiÖu qu¶ sö dông vèn cña kh¸ch hµng: ThÕ chÊp tµi s¶n lµ mét c«ng cô quan träng trong qu¶n lý tiÒn vay cña Ng©n hµng. Tµi s¶n thÕ chÊp lµ c¬ së gióp cho kh¸ch hµng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî, gióp Ng©n hµng gi¶m møc tèi ®a sù thiÖt h¹i khi cã rñi ro x¶y ra. Chóng ta kh«ng phñ nhËn vai trß tù gióp ®¾c lùc cña tµi s¶n thÕ chÊp ®èi víi Ng©n hµng nhng còng kh«ng v× thÕ mµ chóng ta l¹i tuyÖt ®èi ho¸ vai trß quan träng cña nã trong c¬ chÕ tÝn dông hiÖn nay. Môc ®Ých cña tÝn dông cho vay lµ ®Ó gióp cho kh¸ch hµng cã vèn ®Ó duy tr× hoÆc më réng quy m« s¶n xuÊt kinh doanh, mang l¹i hiÖu qu¶ kinh tÕ cho kh¸ch hµng, cho x· héi vµ cho chÝnh b¶n th©n Ng©n hµng. Mét khi ®· ph¶i mang tµi s¶n thÕ chÊp ra ph¸t m¹i th× mäi chuyÖn ®· râ rµng. S¶n xuÊt kinh doanh thua lç, vèn ®· mÊt vµ quan hÖ gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng ®· chÊm døt. MÆt kh¸c, kh«ng ph¶i tµi s¶n thÕ chÊp nµo còng cã thÓ b¸n mét c¸ch dÔ dµng ®Ó Ng©n hµng cã thÓ thu lîi mét c¸ch nhanh chãng. Nh vËy tµi s¶n thÕ chÊp cßn cã mét sè h¹n chÕ nhÊt ®Þnh ®ßi hái Ng©n hµng ph¶i “Chän mÆt göi vµng”, bao hµm nhiÒu vÊn ®Ò nh bÒ dµy kinh nghiÖm trong mèi quan hÖ gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng nh kh¶ n¨ng qu¶n lý, hiÖu qu¶ kinh tÕ cña dù ¸n ®ang cã nhu cÇu vay vèn. TÊt c¶ nh÷ng ®iÒu ®ã gióp chóng ta cã c¸ch xö lý ®óng ®¾n vÒ møc ®é rñi ro thÊp nhÊt. 3.4 T¨ng cêng c«ng t¸c kiÓm so¸t néi bé cña Ng©n hµng : Môc ®Ých: nh»m gióp cho Ng©n hµng cã ®îc th«ng tin chÝnh x¸c vÒ thùc tr¹ng kinh doanh, nh»m duy tr× cã hiÖu c¸c ho¹t ®éng tÝn dông ®ang thùc hiÖn phï hîp víi c¸c chÝnh s¸ch ®¸p øng yªu cÇu cña môc tiªu ®Þnh híng x· héi. Ph¬ng ph¸p : ThiÕt lËp mét c¬ chÕ vËn hµnh hîp lý cã hiÖu qu¶ ®Ó gi¸m s¸t qu¸ tr×nh vËn ®éng cña vèn tÝn dông tõ khi cho vay ®Õn thu håi ®îc c¶ gèc lÉn l·i. Víi môc ®Ých vµ thiÖn híng trªn, viÖc t¨ng cêng hiÖu lùc c«ng t¸c kiÓm tra, kiÓm so¸t cña NNHo & PTNT VÞ Xuyªn cÇn thùc hiÖn c¸c gi¶i ph¸p sau: - Gi¸m s¸t kh¸ch hµng vay, theo dâi rñi ro cã thÓ x¶y ra. Gi¶i ph¸p nµy C¸n bé TÝn dông cã thÓ thùc hiÖn c¸c h×nh thøc: KiÓm tra ®Þnh kú theo quy ®Þnh, kiÓm tra thêng xuyªn, ®ét xuÊt t¹i c¬ së cña kh¸ch hµng, kiÓm tra t×nh h×nh qu¶n lý, sö dông c¸c Tµi s¶n tiÒn vay lµ bÊt ®éng s¶n, kiÓm tra tõ c¸c luång th«ng tin cã thÓ thu thËp ®îc. - ViÖc gi¸m s¸t ph¶i ®¹t ®îc môc ®Ých: Thêng xuyªn n¾m t×nh h×nh tµi chÝnh, t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh, t×nh h×nh vËt t ®¶m b¶o, n¾m ®îc thêi gian tiªu thô s¶n phÈm ®Ó ®«n ®èc kh¸ch hµng tr¶ nî kÞp thêi, ngoµi ra còng cÇn chó ý tíi c¸c th«ng tin kh¸c cã liªn quan tíi dù b¸o kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng, ®Ò ra biÖn ph¸p xö lý kÞp thêi khi kh¸ch hµng cã biÓu hiÖn kh«ng b×nh thêng lµm gi¶m kh¶ n¨ng thu håi nî cña Ng©n hµng. Xem xÐt kü viÖc thùc hiÖn qui tr×nh tÝn dông, c¸c yÕu tè ph¸p lý cña hå s¬ tÝn dông, thùc tr¹ng cña viÖc nî Ng©n hµng th«ng qua ph©n lo¹i nî, ph¸t hiÖn nh÷ng sai ph¹m ®Ó chÊn chØnh kÞp thêi, chèng tiªu cùc ngay trong c¸n bé Ng©n hµng. KÕt qu¶ kiÓm tra ph¶i ®îc th«ng b¸o c«ng khai kÞp thêi cho c¸c cÊp l·nh ®¹o cã liªn quan, ®Ó cã biÖn ph¸p xö lý kÞp thêi theo chøc n¨ng nhiÖm vô ®îc ph©n c«ng - C«ng t¸c kiÓm so¸t néi bé cã vai trß quan träng trong viÖc qu¶n trÞ vµ ®iÒu hµnh cña Ng©n hµng trong ®iÒu kiÖn kinh doanh ®a d¹ng, sù c¹nh tranh quyÕt liÖt trong m«i trêng kh«ng kÐm phÇn phøc t¹p nhng tr×nh ®é c¸n bé cha ®¸p øng ®îc yªu cÇu míi. V× vËy ph¶i t¨ng cêng c«ng t¸c tæ chøc vµ kiÓm tra viÖc chÊp hµnh c¸c qui ®Þnh, quy ®Þnh cho vay, thùc hiÖn c¸c thñ tôc nghiÖp vô ... cña c¸c bé phËn vµ c¸n bé ng©n hµng. Lµm tèt c«ng t¸c nµy gióp cho viÖc ph¸t hiÖn kÞp thêi nh÷ng vi ph¹m vµ ®Ò ra nh÷ng híng xö lý thÝch hîp gãp phÇn ®¶m b¶o an toµn vèn vay ra. 4. Mét sè kiÕn nghÞ : 4.1 Víi Nhµ níc: Hoµn thiÖn m«i trêng ph¸p lý cho ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng.Thêi gian qua chÝnh phñ vµ NHNN ViÖt Nam ®· ban hµnh nhiÒu v¨n b¶n t¹o m«i trêng ph¸p lý cho ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i tuy nhiªn còng cã nhiÒu bÊt cËp. §Ó kh¾c phôc t×nh tr¹ng nµy cÇn ph¶i ban hµnh bæ xung, söa ®æi mét sè néi dung v¨n b¶n thuéc c¸c lÜnh vùc sau: Mét lµ: VÒ ®¶m b¶o tiÒn vay. Nghiªn cøu hoµn thiÖn khung ph¸p lý vÒ ®¶m b¶o tiÒn vay t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c tæ chøc tÝn dông cã ®ñ c¬ së khi cÊp tÝn dông. + §èi víi dïng ®Êt ®ai ®Ó thÕ chÊp vay vèn Ng©n hµng. ChÝnh phñ cÇn chØ ®¹o nh©n d©n c¸c tØnh khÈn tr¬ng hoµn thµnh viÖc qui ho¹ch ®Ó cÊp giÊy chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt thæ c, ®Êt canh t¸c cho c¸c hé, ®Æc biÖt lµ ë n«ng th«n vµ cÊc thÞ trÊn ë c¸c huyÖn phè phêng, ®Ó gi¶i to¶ mét sè víng m¾c trong vÊn ®Ò nµy ch¼ng h¹n nh: Theo qui ®Þnh vÒ viÖc thÕ chÊp tµi s¶n th× ngêi vay ph¶i giao cho Ng©n hµng b¶n gèc giÊy chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt, thùc tÕ ë c¸c tØnh chØ cÊp ®îc 420/tæng sè giÊy chøng nhËn ph¶i cÊp. - Nhµ níc bæ xung hoµn chØnh c¸c v¨n b¶n híng dÉn cã c¬ chÕ ®ång bé cho viÖc thùc hiÖn luËt ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tÝn dông. Söa ®æi bæ xung luËt ®Êt ®ai theo híng ®îc phÐp tù do trao ®æi chuyÓn nhîng trªn thÞ trêng. - Nhµ níc cÇn ban hµnh v¨n b¶n quy ®Þnh râ chøc n¨ng, nhiÖm vô cña c¸c c¬ quan qu¶n lý nhµ níc: cã tr¸ch nhiÖm x¸c nhËn së h÷u nhµ ®Êt, bÊt ®éng s¶n vµ c¸c tµi s¶n kh¸c; qu¶n lý ho¹t ®éng mua b¸n, thÕ chÊp cÇm ®å tµi s¶n: xö lý c¸c hµnh vi sai tr¸i vi ph¹m qui ®Þnh. - Nhµ níc cÇn quy ®Þnh cô thÓ vÒ viÖc xö lý, ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp cÇm ®å cè b¶o l·nh ®Ó lµm c¨n cø thùc hiÖn ®¬n gi¶n tèi ®a c¸c thñ tôc hµnh chÝnh, ph¸p lý kh«ng cÇn thiÕt trong qu¸ tr×nh xö lý. Hai lµ: t¨ng cêng biÖn ph¸p qu¶n lý Nhµ níc ®èi víi c¸c doanh nghiÖp. - Thùc hiÖn kiÓm so¸t qu¶n lý chÆt chÏ viÖc cÊp giÊy phÐp thµnh lËp vµ ®¨ng ký kinh doanh nghiÖp sao cho phï hîp víi n¨ng lùc thùc tÕ cña doanh nghiÖp ®ã. Qu¶ nhiªn thùc tiÔn ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng mét sè n¨m gÇn ®©y cho thÊy mét khã kh¨n c¶n trë lín ®èi víi ho¹t ®éng cho vay cña Ng©n hµng lµ sù kh«ng phï hîp (thèng nhÊt )gi÷a n¨ng lùc tr×nh ®é thùc tÕ cña doanh nghiÖp chøc n¨ng, pham vi kinh doanh ®îc Nhµ níc cho phÐp, NhiÒu doanh nghiÖp quèc doanh vµ ngoµi quèc doanh ®îc Nhµ níc cÊp giÊy phÐp thµnh lËp vµ cho ®¨ng ký kinh doanh víi chøc n¨ng, nhiÖm vô vît qu¸ n¨ng løc tµi chÝnh, tr×nh ®é kü thuËt vµ tr×nh ®é s¶n xuÊt kinh doanh. C¸c doanh nghiÖp nhµ níc tù cã vèn rÊt nhá bÐ, tµi s¶n cè ®Þnh thêng lµ xëng, m¸y mãc thiÕt bÞ l¹c hËu kh«ng ®ñ tiªu chuÈn ®Ó thÕ chÊp. Trong khi ®ã, chøc n¨ng nhiÖm vô trong giÊy phÐp kinh doanh rÊt lín, yªu cÇu vay vèn cña nhiÒu kh¸ch hµng thÊp gÊp 20-50 lÇn vèn tù do. Nh vËy nÕu cho vay ®óng chÕ ®é th× hÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc kh«ng ®ñ ®iÒu kiÖn vay vèn hoÆc vay kh«ng ®¸ng kÓ. §èi víi thµnh phÇn kinh tÕ ngo¹i quèc doanh, chØ kho¶ng 20% c¸c ph¸p nh©n, thÓ nh©n cã ®ñ ®iÒu kiªn vay vèn Nhµ níc. NÕu Ng©n hµng tiÕp tôc cho vay kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro ®èi víi kho¶n vay lµ rÊt lín. Vµ nÕu rñi ro x¶y ra Ng©n hµng sÏ vi ph¹m téi cè ý lµm tr¸i qui ®Þnh hoÆc thiÕu tinh thÇn tr¸ch nhiÖm g©y hËu qu¶ nghiªm träng. V× vËy vÊn ®Ò cÇn ®Æt ra víi nhµ níc, c¸c c¬ quan ngang bé, ngµnh cã chøc n¨ng ph¶i ®iÒu chØnh c¬ chÕ chÝnh s¸ch trªn c¬ së nghiªn cøu kü tån t¹i, thùc tÕ kh¸ch quan nh»m gióp ®ì Ng©n hµng cã gi¶i ph¸p kh¶ thi trong qu¶n lý tÝn dông, ®¸p øng yªu cÇu t¨ng cßng ph¸t triÓn kinh tÕ ®¶m b¶o chÊt lîng, hiÖu qu¶ an toµn, vèn vay. Gi¶i ph¸p tríc m¾t lµ t¨ng cêng c¸c biÖn ph¸p qu¶n lý nhµ níc ®èi víi c¸c doanh nghiÖp trong viÖc cÊp giÊy phÐp ho¹t ®éng vµ ®¨ng ký kinh doanh: - CÇn quy ®Þnh râ chØ mét c¬ quan Nhµ níc cã thÈm quyÒn cÊp giÊy phÐp thµnh lËp, giÊy phÐp ®¨ng ký kinh doanh cho doanh nghiÖp. C¬ quan cÊp giÊy phÐp ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ t c¸ch ph¸p nh©n vèn tù cã thùc tÕ, n¨ng lùc, tr×nh ®é cña doanh nghiÖp. - GiÊy phÐp kinh doanh vµ qui m« ho¹t ®éng ph¶i phï hîp víi vèn së h÷u vµ n¨ng lùc, tr×nh ®é qu¶n lý thùc tÕ cña doanh nghiÖp. Cã biÖn ph¸p h÷u hiÖu buéc doanh nghiÖp ph¶i chÊp hµnh ®óng ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª vµ chÕ ®é kiiÓm to¸n b¾t buéc. Th«ng tin ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c kÞp thêi lµ c¬ së quan träng gióp Ng©n hµng ®a ra quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n trong ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh.Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña tÝn dông, th«ng tin vÒ kh¸ch hµng lµ mét c¨n cø quan träng ®èi víi c¸c quyÕt ®Þnh mµ ng©n hµng ®a ra nh»m ®¶m b¶o an toµn cho vay vèn. Nhng trong t×nh h×nh thùc tÕ hiÖn nay mét trë ng¹i lín cho Ng©n hµng khi thu nhËp th«ng tin vÒ kh¸ch hµng ®Ó cã quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n ®èi víi c¸c kho¶n vay lµ t×nh tr¹ng c¸c doanh nghiÖp kh«ng ph¶n ¸nh chÝnh x¸c ®îc thùc tr¹ng t×nh t×nh s¶n xuÊt kinh doanh, tµi chÝnh cña m×nh. §©y lµ mét nguyªn nh©n chñ yÕu g©y ra nî qu¸ h¹n, rñi ro tÝn dông hiÖn nay. T×nh tr¹ng kh«ng chÊp hµnh ®óng chÕ ®é kÕ to¸n thèng kª ®ang kh¸ phæ biÕn hiÖn nay mét phÇn lµ do ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª cha ®ñ hiÖu lùc b¾t buéc c¸c doanh nghiÖp ph¶i thùc hiÖn mét phÇn lµ do ®iÒu kiÖn h¹ch to¸n thèng kª ë níc ta cha ph¸t triÓn ho¹t ®éng kiÓm so¸t vµ cha thùc hiÖn chÕ ®é kiÓm to¸n b¾t buéc, kh«ng cã nh÷ng biÖn ph¸p kinh tÕ vµ hµnh chÝnh xö lý c¸c vi ph¹m. ChÝnh v× vËy, Nhµ níc cÇn cã ngay c¸c biÖn ph¸p kinh tÕ, hµnh chÝnh t¨ng cêng hiÖu lùc b¾t buéc c¸c doanh nghiÖp ph¶i chÊp hµnh ®óng ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª thùc hiÖn chÕ ®é kiÓm to¸n b¾t buéc hµng n¨m ®èi víi tÊt c¶ c¸c doanh nghiÖp. CÇn cã biÖn ph¸p ®¶m b¶o m«i trêng kinh tÕ æn ®Þnh, gãp phÇn ®¶m b¶o hiÖu qu¶ vèn tÝn dông Ng©n hµng cÊp cho nÒn kinh tÕ. M«i trêng kh«ng æn ®Þnh sÏ g©y c¶n trë cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp, gi¶m hiÖu qu¶ vèn vay Ng©n hµng, dÉn ®Õn khã kh¨n cho c¸c doanh nghiÖp cho viÖc tr¶ nî Ng©n hµng. ChÝnh s¸ch vµ c¬ chÕ qu¶n lý kinh tÕ vÜ m« cña Nhµ níc ®ang trong qu¸ tr×nh ®iÒu chØnh, ®æi míi vµ hoµn thiÖn. S¶n xuÊt kinh doanh trong níc ph¶i c¹nh tranh gay g¾t víi hµng lËu vµ hµng ngo¹i c¸c doanh nghiÖp chuyÓn híng vµ ®iÒu chØnh ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh kh«ng theo kÞp víi sù thay ®æi cña c¬ chÕ vµ chÝnh s¸ch vÜ m«. V× vËy, mét sè doanh nghiÖp vµ ngµnh s¶n xuÊt kinh doanh gÆp khã kh¨n, tån kho ø ®äng hµng ho¸ vËt t, thua lç, mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n lµm ph¸t sinh nî qu¸ h¹n, khã ®ßi (chØ tÝnh riªng biÓu thuÕ suÊt ®èi víi hµng ho¸ nhËp mçi n¨m méi lÇn, mçi lÇn thay ®æi ®· lµm cho mét sè doanh nghiÖp kinh doanh tõ l·i sang lç ). V× vËy Nhµ níc cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p nh»m ®¶m b¶o mét m«i trêng kinh tÕ æn ®Þnh cho ho¹t ®éng cña c¸c doanh nghiÖp trong ®ã cã ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i vµ tæ chøc tÝn dông. Nªn cã nh÷ng bíc ®Öm hoÆc nh÷ng gi¶i ph¸p thiÕt thùc th¸o gì nh÷ng khã kh¨n g©y ra khi cã sù chuyÓn ®æi, ®iÒu chØnh c¬ chÕ, chÝnh s¸ch liªn quan ®Õn toµn bé ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ. MÆt kh¸c, Nhµ níc cÇn cã nh÷ng chÝnh s¸ch, biÖn ph¸p nh»m b¶o vÖ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp trong níc, cÇn ®iÒu chØnh vµ t¨ng cêng hiÖu lùc ph¸p lý cña c¸c chÝnh s¸ch thuÕ, chÝnh s¸ch b¶o hé s¶n xuÊt trong níc, chÝnh s¸ch ng¨n chÆm hµng nhËp lËu...®¶m b¶o tÝnh tÝch cùc cña c¸c chÝnh s¸ch nµy. Nhµ níc cÇn cã c¸c chÝnh s¸ch hÊp dÉn thu hót c¸c tæ chøc b¶o hiÓm níc ngoµi vµo ho¹t ®éng nh»m t¹o ra sù c¹nh tranh lµnh m¹nh trong kinh doanh b¶o hiÓm, t¹o ®iÒu kiÖn cho mäi c¸ nh©n tæ chøc cã c¬ héi ®îc b¶o hiÓm. Cho phÐp thµnh lËp c¸c tæ chøc b¶o hiÓm tÝn dông chuyªn nghiÖp ®Ó gi¶i quyÕt c¸c nhu cÇu b¶o hiÓm rñi ro cña c¸c tæ chøc tÝn dông. Nhµ níc cho phÐp thµnh lËp c¸c tæ chøc cung cÊp th«ng tin ®¶m b¶o ®é chÝnh x¸c kÞp thêi ®Ó cung cÊp cho c¸c tæ chøc tÝn dông. 4.2 §èi víi Uû ban Nh©n d©n tØnh,huyÖn: §Ò nghÞ Uû ban Nh©n d©n tØnh sím chØ ®¹o c¸c ngµnh liªn quan x©y dùng c¸c dù ¸n kh¶ thi trong viÖc chÕ biÕn n«ng s¶n,tæ chøc tèt kh©u tiªu thô,kÝch thÝch n«ng nghiÖp ph¸t triÓn nh»m ph¸t triÓn n«ng nghiÖp mét c¸ch toµn diÖn,t¹o thªm c«ng ¨n viÖc lµm cho ngêi lao ®éng, t¨ng thu nhËp,c¶i thiÖn ®êi sèng nh©n d©n. §Ò nghÞ c¸c ngµnh liªn quan phèi hîp t vÊn kÜ thuËt, ph¬ng thøc chuyÓn ®æi c¬ cÊu c©y trång,vËt nu«i,ph¸t triÓn lµng nghÒ,t¨ng hiÖu qu¶ sö dông vèn vay,lµm giÇu cho gia ®×nh vµ x· héi. §Ò xuÊt ph¸t triÓn m¹nh,kh«ng chØ ®Çu t vµo s¶n xuÊt mµ cßn ph¶i ®Çu t vµo chÕ biÕn,tiªu thô,t¨ng gi¸ trÞ n«ng s¶n, khuyÕn khÝch hé s¶n xuÊt më réng kinh doanh.§Ò nghÞ Uû ban Nh©n d©n tØnh chØ ®¹o lµm tèt c«ng t¸c khuyÕn n«ng, khuyÕn l©m vµ phèi kÕt hîp gi÷a c¸c ngµnh trong trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn c¸c chñ tr¬ng kinh tÕ lín cña tØnh. 4.3 §èi víi Ng©n hµng Nhµ níc: - CÇn bæ sung c¸c biÖn ph¸p cô thÓ nh»m t¨ng cêng hiÖu lùc trong viÖc chÊp hµnh c¬ chÕ, thÓ lÖ tÝn dông. t¨ng cêng c«ng t¸c thanh tra kiÓm so¸t hÖ thèng ng©n hµng Nhµ níc, x©y dùng hÖ thèng thanh tra ®ñ m¹nh c¶ vÒ sè lîng lÉn chÊt lîng, ®¶m b¶o thùc hiÖn ho¹t ®éng kiÓm so¸t hÖ thèng Ng©n hµng cã hiÖu qu¶ nhÊt, sai sãt do vi ph¹m quy chÕ, thÓ lÖ tÝn dông ph¶i ®îc xö lý nghiªm tóc. - Cñng cè ph¸t triÓn trung t©m CIC ®¶m b¶o cung cÊp th«ng tin vÒ kh¸ch hµng, t×nh h×nh kinh tÕ trong níc vµ quèc tÕ chÝnh x¸c, ®Çy ®ñ vµ kÞp thêi h¬n. yªu cÇu mäi Ng©n hµng th¬ng m¹i ®Òu ph¶i tham gia cung cÊp vµ tiÕp nhËn th«ng tin víi CIC. - Ban hµnh v¨n b¶n híng dÉn chi tiÕt c¸ch thøc tiÕn hµnh trÝch lËp vµ sö dông quÜ dù phßng rñi ro t¹i c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i. - Kh«ng cho c¸c doanh nghiÖp më tµi kho¶n giao dÞch vµ vay vèn t¹i Ng©n hµng kh¸c khi ®ang cã nî qu¸ h¹n t¹i mét Ng©n hµng ®Ó ng¨n ngõa t×nh tr¹ng ch©y ú trong tr¶ nî hay ®¶o nî. - Cã thÓ nghiªn cøu bæ sung vµo ®iÒu kiÖn vay vèn nh÷ng ®èi tîng kh¸ch hµng hay dù ¸n ®Çu t ph¶i cã mua b¶o hiÓm kinh doanh trong sö dông vèn vay. - CÇn ph¶i hoµn thiÖn qui chÕ vÒ vÊn ®Ò tµi s¶n thÕ chÊp: LuËt Ng©n hµng ra ®êi lµ ®iÒu kiÖn m«i trêng ph¸p lý ®Ó c¸c ng©n hµng thùc hiÖn tèt c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh. Nhµ níc cÇn tiÕp tôc cho ra mét sè ®¹o luËt liªn quan ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng. §Æc biÖt cÇn ph¶i hoµn thiÖn tèt h¬n luËt thÕ chÊp vµ nh÷ng v¨n b¶n híng dÉn viÖc x¸c ®Þnh quyÒn së h÷u c¸c tµi s¶n cè ®Þnh thêng dïng lµm tµi s¶n thÕ chÊp. MÆt kh¸c còng ph¶i cã c¸c qui ®Þnh t¹o sù dÔ dµng h¬n trong viÖc thanh lý c¸c tµi s¶n thÕ chÊp cã sù qu¸ h¹n kh«ng tr¶ ®îc nhÊt lµ ®èi víi c¸c hîp ®ång thÕ chÊp, cÇm cè gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng ®· qua c«ng chøng Nhµ níc nªn ®îc xem lµ c¬ së ph¸p lý ®Ó Ng©n hµng cã toµn quyÒn hµnh ®éng nh©n danh chñ së h÷u tµi s¶n khi kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî cho Ng©n hµng. §iÒu ®ã cã nghÜa lµ Ng©n hµng ®îc quyÒn ®a tµi s¶n ra b¸n ®Êu gi¸ t¹i Trung t©m ®Êu gi¸ mµ kh«ng cÇn ý kiÕn ®ång ý cña chñ së h÷u tµi s¶n. Gi¸ tèi thiÓu ®Êu gi¸ ph¶i chÊp nhËn gi¸ theo biªn b¶n ®Þnh gi¸ khi Ng©n hµng nhËn lµm tµi s¶n thÕ chÊp cÇm cè, cã nh vËy míi t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn ngêi vay sím tr¶ nî Ng©n hµng. 4.4 KiÕn nghÞ ®èi víi NHNo & PTNT ViÖt Nam : Lµ mét ng©n hµng th¬ng m¹i quèc doanh lín trong tØnh víi 2 chi nh¸nh ë huyÖn. §Ó t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c chi nh¸nh thùc hiÖn tèt c«ng t¸c h¹n chÕ rñi ro tÝn dông th× NHNo vµ PTNT ViÖt Nam còng cÇn cã mét sè biÖn ph¸p cô thÓ nh sau: - Tõng bíc tiªu chuÈn hãa c¸n bé Ng©n hµng tríc hÕt lµ c¸n bé tÝn dông vµ c¸n bé l·nh ®¹o ®iÒu hµnh trùc tiÕp c¸c chi nh¸nh. Víi khèi lîng c«ng nh©n viªn ®ñ ®Ó ho¹t ®éng trong toµn huyÖn. Ng©n hµng NHNo & PTNT ViÖt Nam cÇn cã nh÷ng nh©n viªn thùc sù lµnh nghÒ ë c¸c chi nh¸nh ®Ó më réng c¸c quan hÖ tÝn dông. Kh«ng chØ cã c¸n bé tÝn dông mµ c¸c c¸n bé l·nh ®¹o còng ph¶i ®æi míi t duy, n©ng cao n¨ng lùc cña m×nh ®Ó ®iÒu hµnh c¸c chi nh¸nh ®îc tèt h¬n. - Thùc hÞªn hoµn thiÖn qui chÕ qu¶n lý rñi ro: chó träng viÖc ph©n tÝch nî vay, nî qu¸ h¹n, tµi chÝnh cña kh¸ch hµng. N©ng cao chÊt lîng cña hÖ thèng th«ng tin phßng ngõa rñi ro gåm: Thu nhËp ®Çy ®ñ th«ng tin ph¸p lý, d nî cña toµn kh¸ch hµng, khai th¸c c¸c nguån tin vÒ kinh tÕ, th¬ng m¹i kh¸c phôc vô cho c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n. X©y dùng hÖ thèng ®o lêng rñi ro tÝn dông cña trung t©m phßng ngõa vµ xö lý rñi ro. L·i suÊt biÕn ®éng sÏ kÐo theo sù biÕn ®éng vÒ nhu cÇu vay vèn. NÕu l·i suÊt cho vay t¨ng th× nhu cÇu vay vèn gi¶m vµ ngîc l¹i. Do vËy Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam cÇn thiÕt ph¶i cã qui ®Þnh chÝnh s¸ch cô thÓ ®¶m b¶o quyÒn lîi vµ nghÜa vô cña ngêi ®i vay khi l·i suÊt cã biÕn ®éng. §ång thêi, NHNo & PTNT tØnh cÇn chñ ®éng ®µo t¹o kh¸c, lËp ch¬ng tr×nh kÕ ho¹ch vµ ®Çu t thÝch ®¸ng ®Ó t¨ng cêng ®µo t¹o mét c¸ch toµn diÖn cho ®éi ngò c¸n bé tr«ng hÖ thèng. Ngoµi ra, cÇn cã chÝnh s¸ch ®·i ngé hîp lý ®èi víi ®«i ngò c¸n bé lµm c«ng t¸c tÝn dông nh trang bÞ ph¬ng tiÖn lµm viÖc, qui ®Þnh phô cÊp tr¸ch nhiÖm trong l¬ng, chÕ ®é c«ng t¸c phÝ ... Thùc hiÖn tèt nh÷ng biÖn ph¸p trªn, NHNo & PTNT tØnh sÏ x©y dùng ®îc ®éi ngò c¸n bé v÷ng vµng vÒ nghiÖp vô, t©m huyÕt víi nghÒ nghiÖp, t¹o ®iÒu kiÖn n©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng kinh doanh, tÝn dông. + Ph¶i cã kÕ ho¹ch giao chØ tiªu vµ ph©n c«ng cô thÓ ®Õn tõng ®¬n vÞ c¸ nh©n, kiªn quyÕt thu håi nî sau khi xö lý rñi ro, vÊn ®Ò nµy ph¶i ®îc ®a vµo kÕ ho¹ch hµng n¨m. + §èi víi nh÷ng kho¶n nî thuéc nguån vèn dù ¸n UT§T ®· chuyÓn sang nî vay b»ng nguån vèn kinh doanh th«ng thêng th× quÜ rñi ro ®· chÝch cña dù ¸n ®îc bï trõ sau khi tÝnh to¸n sè rñi ro ph¶i trÝch theo qui ®Þnh ®èi víi kho¶n vay th«ng thêng. 4.5 §èi víi NHNo & PTNT tØnh Hµ Giang: §Ò nghÞ NHNo & PTNT tØnh Hµ Giang cã ch¬ng tr×nh ®µo t¹o ®Ó c¸n bé qu¶n lÝ cã kiÕn thøc c¬ b¶n trong mét sè lÜnh vùc qu¶n lÝ,®iÒu hµnh, kinh doanh, c«ng nghÖ th«ng tin,më réng thÞ phÇn. §µo t¹o vµ ®µo t¹o l¹i thêng xuyªn ®èi víi c¸n bé nghiÖp vô,®¸p øng yªu cÇu ngµy cµng cao ®èi víi c¸n bé nh©n viªn trong c¬ chÕ thÞ trêng. §èi víi c«ng t¸c kiÓm tra,kiÓm so¸t,t¨ng cêng h¬n n÷a c«ng t¸c kiÓm tra cña tØnh ®èi víi NHNo & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn. §Ò nghÞ NHNo & PTNT tØnh Hµ Giang thêng xuyªn tæ chøc c¸c cuéc kiÓm tra chuyªn ®Ò ®Ó góip cho NHNo & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn kh¾c phôc nh÷ng yÕu kÐm,h¹n chÕ ®îc rñi ro,v¬n lªn ®¹t hiÖu qu¶ tèt h¬n trong ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n hµng. 4.6 §èi víi NHNo & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn: §Ò nghÞ NHNo & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn ®a ra chØ tù kiÓm tra vµo viÖc giao quyÕt to¸n kÕ ho¹ch. B×nh xÐt lao ®éng giái ®Ó n©ng cao tr¸ch nhiÖm cña mçi ngêi trong viÖc kiÓm tra,n©ng cao chÊt lîng tù kiÓm tra,gãp phÇn thùc hiÖn th¾ng lîi môc tiªu kinh doanh ®Ò ra.§èi víi c«ng t¸c kiÓm tra:trong nh÷ng n¨m qua,c«ng t¸c kiÓm tra ®· ®îc NHNo & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn ®Æc biÖt quan t©m.Th«ng qua kiÓm tra ®· ph¸t hiÖn kÞp thêi nh÷ng tån t¹i cña tiÒm Èn rñi ro,nh÷ng yÕu kÐm trong ho¹t ®éng kinh doanh,gãp phÇn trong viÖc n©ng cao chÊt lîng tÝn dông t¹i Ng©n hµng cë së,song víi yªu cÇu nhiÖm vô ®Æt ra vÉn cha ®¹t. KÕt luËn Còng nh mäi ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c, ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt nam hiÖn nay ®ang ph¸t triÓn m¹nh mÏ vµ nã ®· chë thµnh quan träng trong viÖc cung cÊp “N¨ng lîng” cho c¸c qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh trong nÒn kinh tÕ. Ho¹t ®éng tÝn cña Ng©n hµng võa ®em l¹i lîi nhuËn võa tiÒm Èn rñi ro. Mét Ng©n hµng gÆp rñi ro sÏ ¶nh hëng tíi toµn bé hÖ thèng Ng©n hµng. Vµ v× rñi ro tÝn dông lµ vÊn ®Ò quan t©m kh«ng chØ riªng víi ngµnh Ng©n hµng mµ c¶ cña toµn x· héi. Rñi ro lµ mét vÊn ®Ò phøc t¹p, nªn nã cã vai trß quan träng trong toµn bé hÖ thèng c¸c ng©n hµng trong níc vµ quèc tÕ. Tuy nhiªn Hµ Giang lµ mét tØnh miÒn nói cßn nghÌo nµn ho¹t ®éng tÝn dông cßn cã nh÷ng tiÒm Èn rñi ro lín. Bªn c¹nh nh÷ng chuyÓn biÕn tÝch cùc trong ho¹t ®éng cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp & Ph¸t triÓn N«ng th«n huyÖn VÞ Xuyªn tØnh Hµ Giang cßn cã nh÷ng mÆt tån t¹i ®Ó gi¶i quyÕt. C¸c biÖn ph¸p phßng chèng rñi ro cña Ng©n hµng No & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn chÝnh lµ kh¾c phôc ®îc nh÷ng mÆt tån t¹i ®ã. Do vËy, sö dông tæng hîp vµ linh ho¹t c¸c biÖn ph¸p phßng chèng, n©ng cao chÊt lîng ho¹t ®éng tÝn dông lµ c¸ch tèt nhÊt ®Ó h¹n chÕ rñi ro trong kinh doanh tÝn dông cña Ng©n hµng, lµm lµnh m¹nh ho¸ t×nh h×nh tµi chÝnh - tiÒn tÖ cña ®Êt níc, phôc vô tèt h¬n cho c«ng cuéc c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc. Do ®Ò tµi nghiªn cøu réng vµ phøc t¹p, thêi gian nghiªn cøu ng¾n b¶n th©n em cßn h¹n chÕ vÒ nhiÒu mÆt nªn chuyªn ®Ò kh«ng tr¸nh khái nh÷ng khuyÕt ®iÓm. Tuy nhiªn ®©y lµ nh÷ng vÊn ®Ò t©m huyÕt cña b¶n th©n em ®îc ®a ra víi mong muèn ch©n thµnh c«ng ®ãng gãp vµo sù nghiÖp chung toµn nghµnh. Em mong muèn ®îc sù gãp ý cña c¸c thÇy c« gi¸o vµ c¸c ®ång nghiÖp ®Ó chuyªn ®Ò cã ý nghÜa víi thùc tiÔn. Mét lÇn n÷a xin tr©n thµnh c¶m ¬n sù híng dÉn vµ gióp ®ì tËn t×nh cña thÇy gi¸o NguyÔn Kim Anh, c¸c thÇy gi¸o cña Häc viÖn Ng©n hµng cïng ban l·nh ®¹o vµ c¸c ®ång nghiÖp t¹i Ng©n hµng No & PTNT huyÖn VÞ Xuyªn ,tØnh Hµ Giang ®· gióp em hoµn thµnh bµi viÕt nµy. lêi cam ®oan T«i xin cam ®oan ®©y lµ c«ng tr×nh nghiªn cøu cña riªng t«i.C¸c sè liÖu,kÕt qu¶ nªu trong chuyªn ®Ò lµ trung thùc xuÊt ph¸t tõ t×nh h×nh thùc tÕ cña Ng©n hµng./. T¸c gi¶ chuyªn ®Ò nguyÔn ViÖt dòng nhËn xÐt cña nhno & ptnt huyÖn vÞ xuyªn tØnh hµ giang ........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................ …………………………………………………………………………….…………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………. ..................................................................................................................... gi¸m ®èc nhËn xÐt cña gi¸o viªn ph¶n biÖn §Ò tµi: "Mét sè gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ho¹t ®éng tÝn dông t¹i nhno & ptnt huyÖn vÞ xuyªn tØnh hµ giang". - Sinh viªn: NguyÔn ViÖt Dòng - Líp: §HTC- K28 G. néi dung nhËn xÐt 1) ý nghÜa ®Ò tµi: ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................….………………………………………………………………………………………. 2) Nh÷ng thµnh c«ng cña chuyªn ®Ò: ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................….………………………………………………………………………………………. 3) Nh÷ng mÆt h¹n chÕ cña chuyªn ®Ò: ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................….………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………. 4) §¸nh gi¸ chung: ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................………………………………………………………………………………………….. 5) §iÓm: gi¸o viªn chÊm ( KÝ ghi râ hä tªn) tµi liÖu tham kh¶o 1) Gi¸o tr×nh nghiÖp vô kinh doanh Ng©n hµng: TiÕn sÜ T« Ngäc Hng,TiÕn sÜ NguyÔn Kim Anh, Phan thÞ Hoµng YÕn. 2) TÝn dông Ng©n hµng: TiÕn sÜ Hå DiÖu. 3) Th«ng tin Ng©n hµng N«ng nghiÖp. 4) T¹p chÝ Ng©n hµng. 5) CÈm nang tÝn dông NHNo & PTNT ViÖt Nam n¨m 1993. 6) Sæ tay tÝn dông NHNo & PTNT ViÖt Nam n¨m 2004. 7) Baã c¸o Tæng kÕt c«ng t¸c Ng©n hµng No & PTNT tØnh Hµ Giang, huyÖn VÞ Xuyªn n¨m 2004-2005-2006 8) C¸c v¨n b¶n Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt nam vµ NHNo & PTNT ViÖt Nam. 9) Gi¸o tr×nh LÝ thuyÕt tiÒn tÖ vµ Ng©n hµng. 10) B¶ng tæng kÕt tµi s¶n tõ n¨m 2004-2005-2006.

Các file đính kèm theo tài liệu này:

Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang.doc