Bài tập thảo luận quản trị tài chính quốc tế

MỤC LỤC I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ACB. - Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, tên giao dịch là ACB (Asia Commercial Bank) được thành lập theo quyết định số 0031/NH-GP của thống đốc Ngân hàng Nhànước và chính thức khai trương hoạt động vào ngày 04-06-1993. Các sản phẩm dịch vụ chính có thể kể đến của ACB như: Huy động vốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng; sử dụng vốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng ; các dịch vụ trung gian. Ngay từ ngày đầu hoạt động, ACB đã xác định tầm nhìn là trở thành ngân hàng thương mại cổ phần bán lẻ hàng đầu Việt Nam. Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam vào thời điểm đó “Ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ” là một định hướng rất mới đối với ngân hàng Việt Nam Ngân hàng ACB thực hiện chiến lược tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng. Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng được bền vững. Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông (ROE mục tiêu là 30%) để xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính vững mạnh, có khả năng vượt qua mọi thách thức trong môi trường kinh doanh còn chưa hoàn hảo của ngành ngân hàng Việt Nam. Ngân hàng ACB đang từng bước thực hiện chiến lược tăng trưởng ngang và đa dạng hóa. Chiến lược tăng trưởng ngang thể hiện qua 3 hình thức: tăng trưởng thông qua mở rộng hoạt động, tăng trưởng thông qua hợp tác, liên minh với các đối tác chiến lược; tăng trưởng thông qua hợp nhất và sát nhập. ACB thực hiện chiến lược đa dạng hoá với mục tiêu trở thành nhà cung cấp tài chính toàn diện. Hiện nay, ACB có 78 chi nhánh và phòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển trên toàn quốc. ACB cũng thành lập các công ty trực thuộc, công ty liên doanh, liên kết hoạt động trong các lĩnh vực tài chính tiền tệ, địa ốc, dịch vụ bảo vệ. ACB liên tục giành được các giải thưởng quốc tế trong nhiều năm liền, đó là danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2006; Ngân hàng bán lẻ xuất sắc nhất Việt Nam 2006; Thương hiệu nổi tiếng tại Việt Nam 2006; Sản phẩm dịch vụ xuất sắc lĩnh vực tài chính ngân hang 2006; Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2005”. II. CÁC DỊCH VỤ TÀI TRỢ CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG ACB 1. Các dịch vụ tài trợ ngoại tệ của Ngân hàng ACB 1.1. Quyền chọn mua ngoại tệ (CURRENCY OPTION) Là một hợp đồng giữa hai bên, theo đó người mua Option có quyền, chứ không phải nghĩa vụ, mua hoặc bán một số lượng ngoại tệ cụ thể với một tỷ giá thực hiện đã được ấn định tại thời điểm giao dịch trong một thời hạn cụ thể trong tương lai sau khi đã trả một khoản phí (gọi là premium) cho người bán Option ngay từ lúc ký hợp đồng. - Có 2 dạng quyền chọn ngoại tệ căn bản: Quyền chọn mua: cho phép người mua Option có quyền quyết định thực hiện mua ngoại tệ hay không mua ngoại tệ theo tỷ giá đã ấn định trước trong hợp đồng. Quyền chọn bán: cho phép người mua Option có quyền quyết định thực hiện bán ngoại tệ hay không bán ngoại tệ theo tỷ giá đã ấn định trước trong hợp đồng.thực hiện - Mục đích sử dụng Mua Quyền chọn mua: Khách hàng có nhu cầu thanh toán ngoại tệ (chẳng hạn như thanh toán hàng nhập khẩu, trả nợ vay bằng ngoại tệ, thanh toán học phí v.v…) có thể có nhu cầu mua ‘Quyền chọn mua’ để phòng ngừa rủi ro tỷ giá tăng lên vào thời điểm thanh toán ngoại tệ trong tương lai. Mua Quyền chọn bán: Khách hàng có nguồn thu bằng ngoại tệ (chẳng hạn như nhận thanh toán xuất khẩu, nhận tiền kiều hối, chuyển tiền v.v…) có thể có nhu cầu mua ‘Quyền chọn bán’ để phòng ngừa rủi ro tỷ giá giảm xuống vào thời điểm nhận ngoại tệ trong tương lai. Điều kiện xem xét: Khách hàng là cá nhân có đủ năng lực hành vi dân sự hoặc doanh nghiệp đang hoạt động hợp pháp tại Việt Nam. Khách hàng thanh toán phí premium cho ACB ngay từ lúc ký hợp đồng giao dịch quyền chọn ngoại tệ. Khoản phí này được ACB tính toán cho từng hợp đồng cụ thể Khách hàng đồng ý ký Hợp đồng nguyên tắc quyền chọn ngoại tệ và Hợp đồng giao dịch quyền chọn ngoại tệ và sử dụng Lệnh thực hiện hợp đồng Option ngoại tệ theo biểu mẫu của ACB. Tiện ích của sản phẩm Nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu không còn lo ngại về biến động tỷ giá USD/VND nữa vì họ có quyền ấn định trước mức tỷ giá thực hiện theo tính toán và kỳ vọng của mình. Chỉ bỏ ra một khoản phí hữu hạn nhưng được ký hợp đồng có giá trị lớn hơn. Loại hình kinh doanh, đầu tư sinh lợi hiệu quả dựa trên những phán đoán về xu hướng tỷ giá. Vốn ít lời nhiều, tỷ suất lợi nhuận cao. - Đồng tiền giao dịch: Các ngoại tệ mạnh chủ chốt như USD, EUR, JPY, CHF, GBP, AUD, CAD, SGD và HKD. Đặc biệt có thể sử dụng VND là đồng tiền thanh toán trong hợp đồng Option ngoại tệ. - Thời hạn giao dịch Quy mô tối thiểu:Đối với USD/VND : 10.000 USD Đối với ngoại tệ khác : 100.000 USD hoặc tương đương. Thời hạn hợp đồng: tối thiểu 3 ngày, tối đa 365 ngày. 1.2. Tài trợ nhập khẩu. "Tài trợ nhập khẩu từ ACB – Lựa chọn tối ưu dành cho doanh nghiệp nhập khẩu" Đây là hình thức hỗ trợ cho doanh nghiệp có nhu cầu bổ sung vốn lưu động để nhập khẩu nguyên liệu, vật tư, hàng hóa phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. - Đối tượng: Quý doanh nghiệp nhập khẩu đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, có nhu cầu và mục đích sử dụng vốn phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh. - Ưu điểm: Hỗ trợ doanh nghiệp trong thanh toán nhập khẩu. Thời gian tài trợ đến 12 tháng. Phục vụ nhu cầu sản xuất hoặc thương mại. - Tiện ích: Lãi suất cho vay cạnh tranh. Tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn Thủ tục vay vốn nhanh chóng, đơn giản. Loại tiền cho vay: USD, EUR, VND Có thể đảm bảo đảm khoản vay bằng nhiều hình thức: thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba,...bằng bất động sản; bằng lô hàng nhập khẩu. Chấp nhận nhiều phương thức thanh toán (L/C trả ngay, L/C trả chậm, D/A, D/P, T/T trả sau, T/T trả trước) Bảo vệ và nâng cao uy tín của Quý doanh nghiệp với các đối tác. Quý doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ. Giúp các Quý doanh nghiệp chủ động trong các quyết định kinh doanh. 1.3. Tài trợ nhập khẩu thế chấp bằng chính lô hàng nhập Đây là một hình thức cho vay đảm bảo bằng việc thế chấp chính lô hàng nhập khẩu. - Đối tượng: Quý doanh nghiệp nhập khẩu đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, có nhu cầu và mục đích sử dụng vốn phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh. - Đặc điểm: Tài trợ vốn ngắn hạn cho Quý doanh nghiệp thanh toán chi phí nhập nguyên liệu, vật tư, hàng hóa không có đủ bất động sản thế chấp, có thể thế chấp bằng chính lô hàng nhập. Mặt hàng nhận thế chấp đa dạng: sắt thép, đồng nhôm, hạt nhựa, ô tô, nguyên liệu thức ăn gia súc, giấy và bột giấy, xe cơ giới, thiết bị điện lạnh,… - Điều kiện: Đáp ứng điều kiện cho vay của ACB Mặt hàng nhập khẩu nằm trong danh mục nhận thế chấp của ACB Ưu tiên doanh nghiệp có bổ sung tài sản bảo đảm là bất động sản, máy móc thiết bị, sổ tiết kiệm,.. - Tiện ích: Thời gian tài trợ đến 6 tháng. Loại tiền cho vay: USD, EUR, VND Lãi suất cho vay cạnh tranh. Tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn Thủ tục vay vốn nhanh chóng, đơn giản. Có thể đảm bảo khoản vay bằng chính lô hàng nhập khẩu hoặc tài sản bảo đảm khác Mức tài trợ trung bình 60% giá trị lô hàng, mức tài trợ tối đa lên đến 80% giá trị lô hàng. Chấp nhận nhiều phương thức thanh toán (L/C, D/P, T/T) Hỗ trợ Quý doanh nghiệp trong vấn đề giao nhận, bảo quản lô hàng thế chấp, cầm cố. Bảo vệ và nâng cao uy tín của Quý doanh nghiệp với các đối tác. Quý doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp nhập khẩu của ACB trong từng thời kỳ. Giúp các Quý doanh nghiệp chủ động trong các quyết định kinh doanh. 1.4. Tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói Đây là hình thức hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động để thanh toán chi phí nguyên liệu nhập khẩu phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến hàng xuất khẩu. Giúp doanh nghiệp tập trung các giao dịch thanh toán quốc tế tại một ngân hàng để dễ theo dõi, quản lý - Đối tượng: Doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu. - Đặc điểm: Bổ sung vốn lưu động để thanh toán chi phí nguyên vật liệu nhập khẩu phục vụ cho việc sản xuất, gia công, chế biến hàng xuất khẩu. - Tiện ích của sản phẩm: Tài trợ linh hoạt từ khi nhập khẩu nguyên vật liệu cho đến khi nhận được tiền thanh toán của đối tác nhập khẩu. Tỷ lệ tài trợ cao. Tài trợ theo nhiều phương thức thanh toán: L/C, D/A, D/P, T/T, CAD. Thủ tục đơn giản, nhanh chóng. - Lợi ích của khách hàng: Được cấp hạn mức tín dụng để có thể sử dụng một cách chủ động và thuận tiện. Được ưu đãi tỷ lệ ký quỹ, giảm phí dịch vụ cho các lô hàng nhập khẩu để thực hiện hợp đồng xuất khẩu: Tỷ lệ ký quỹ mở L/C nhập khẩu 0%. Giảm đến 30% phí Thanh toán quốc tế, Được các nhân viên giàu kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan đến xuất nhập khẩu. Đặc biệt, Quý doanh nghiệp sẽ được: + Tư vấn về việc lập bộ chứng từ xuất khẩu + Ưu tiên xử lý chứng từ nhập khẩu, + Tư vấn rủi ro liên quan đến hoạt động TTQT, + Hướng dẫn về kiến thức thanh toán quốc tế tại đơn vị nếu có yêu cầu. Được tài trợ không cần tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB. Được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất khẩu của ACB trong từng thời kỳ 2. Các dịch vụ tài trợ nội tệ của ngân hàng ACB. 2.1.Cho vay sản xuất kinh doanh trong nước Đây là hình thức hỗ trợ doanh nghiệp đang có nhu cầu bổ sung nguồn vốn lưu động để thanh toán các chi phí trong nước phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước - Tiện ích Có thể vay và trả nợ nhiều lần trong hạn mức tín dụng được cấp. Lãi suất vay cạnh tranh Thủ tục nhanh chóng, thuận tiện. Được tham gia các chương trình tài trợ đặc biệt do ACB phối hợp với các tổ chức quốc tế thực hiện nhằm hỗ trợ phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ (các chương trình: SMEDF, SMEFP, SMEHG, SMESC) - Đối tượng: Quý khách là tổ chức kinh tế đang hoạt động hợp pháp tại Việt Nam. - Đặc điểm: Loại tiền vay: VND, Vàng  SJC 999.9, Vàng ACB. Thời gian vay: Lên đến 12 tháng Phương thức vay: Vay luân chuyển theo hạn mức tín dụng, vay món từng lần. Lãi suất vay: Theo quy định của ACB trong từng thời kỳ. Bảo đảm tiền vay: Có thể dùng một hoặc nhiều biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp quy định của nhà nước được ACB chấp nhận. - Điều kiện: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. Có khả năng tài chính bảo đảm khả năng trả nợ trong thời hạn cam kết. Có phương án sản xuất, kinh doanh khả thi, có hiệu quả, phù hợp với quy định của pháp luật. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của ACB và của pháp luật Không thuộc các trường hợp không cho vay theo quy định hiện hành của ACB. 2.2. Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp Sản phẩm cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp tại ACB đáp ứng nhu cầu vay vốn của Quý khách trong khoảng thời gian trung hạn để: Bổ sung vốn lưu động thường xuyên. Đầu tư mới hoặc sửa chữa/nâng cấp tài sản cố định và chi phí này phân bổ trong nhiều năm. Cân đối lại nguồn vốn. Ổn định dòng tiền. - Ưu điểm:Bổ sung vốn lưu động và/hoặc vốn cố định trong khoảng thời gian trung hạn. - Tiện ích: Trả góp dần nợ gốc - giảm bớt gánh nặng về tài chính. Dễ dàng theo dõi các khoản phải trả Ngân hàng trong tháng. Chỉ làm thủ tục vay vốn một lần trong suốt thời gian vay. - Đối tượng: Quý khách là doanh nghiệp hoạt động hợp pháp tại Việt Nam - Điều kiện: Quý khách đáp ứng đủ các điều kiện được vay vốn theo quy định của pháp luật và của ACB. - Đặc trưng: Loại tiền vay: VND, Vàng  SJC 999.9, Vàng ACB. Thời gian vay: trên 12 tháng đến 60 tháng. Phương thức vay: vay món từng lần. Phương thức trả nợ: + Trả nợ gốc : định kỳ hàng tháng hoặc hàng hai tháng hoặc hàng quý. + Trả nợ lãi   : hàng tháng. 2.3. Thấu chi tài khoản Đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động thiếu hụt tạm thời như: Cần tiền gấp để trả lương, nộp thuế, thanh toán hóa đơn điện thoại hoặc thanh toán tiền mua nguyên vật liệu…trong khi chờ tiền thanh toán từ đối tác. ACB sẽ cung cấp cho Khách hàng một hạn mức thấu chi để Khách hàng có thể chi vượt số tiền có trong tài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, đáp ứng  nhu cầu vốn ngắn hạn của Khách hàng một cách nhanh nhất. - Ưu điểm : Sử dụng vượt số tiền thực có trên tài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn mở tại ACB. - Tiện ích: Đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh toán ngắn hạn của Quý khách với thủ tục hồ sơ nhanh chóng, linh hoạt. Quý khách có thể rút vốn ở bất kỳ chi nhánh nào của ACB hoặc ngay tại văn phòng của Quý khách qua dịch vụ homebanking mà không cần liên hệ nơi quản lý hồ sơ vay của Quý khách. Không cần chứng minh mục đích sử dụng vốn vay. Giảm tối đa lãi vay phải trả thông qua hệ thống thu vốn vay tự động. Lãi suất cạnh tranh và phí hợp lý. - Đối tượng: Quý khách là tổ chức kinh tế có tài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn tại ACB - Đặc điểm: Loại tiền vay: VND Thời gian của hạn mức thấu chi: Tối đa 12 tháng Phương thức vay: vay theo hạn mức thấu chi. Lãi suất vay: theo quy định của ACB tại từng thời điểm. Mức phí: áp dụng theo quy định của ACB tại từng thời điểm. Phương thức trả nợ vay: + Trả lãi: Trả tự động qua tài khoản tiền gửi thanh toán vào ngày 15 hàng tháng. + Trả vốn gốc: Trả tự động vào cuối mỗi ngày làm việc nếu Quý khách có số dư Có trên tài khoản tiền gửi thanh toán không kỳ hạn và số dư Nợ trên tài khoản cho vay thấu chi. Sử dụng các phương tiện rút vốn trên tài khoản tiền gửi thanh toán như: Giấy rút tiền mặt, ủy nhiệm chi, séc… - Điều kiện: Quý khách thỏa các tiêu chí do ACB quy định về: Mở và giao dịch tài khoản tại ACB. Tình hình tài chính. Uy tín thanh toán. 2.4. Tài trợ tài sản cố định/ dự án Với đối tượng là tất cả doanh nghiệp có nhu cầu vay trung dài hạn để đầu tư tài sản cố định như mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng nhà xưởng, nhà văn phòng...ACB sẽ cung cấp nguồn vốn trung dài hạn cho các doanh nghiệp để đầu tư tài sản cố định phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh. - Đặc điểm : dựa trên kỳ hạn trả lãi và vốn linh họat tùy theo khả năng trả nợ của doanh nghiệp, được ân hạn cho đến khi dự án bắt đầu đi vào hoạt động, được tham gia các chương trình tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ. - Lợi ích : lãi vay sẽ được trả theo dư nợ giảm dần, vốn gốc được trả dần trong suốt thời hạn vay. - Điều kiện: Mục đích vay vốn là để tài trợ cho việc đầu tư tài sản cố định phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. 2.5. Tài trợ thu mua dự trữ Đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp thu mua GẠO dự trữ để phục vụ cho hợp đồng xuất khẩu, mở rộng sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường.  - Đối tượng:Các doanh nghiệp xuất khẩu gạo - Đặc điểm: Tài trợ bổ sung vốn lưu động để thu mua gạo nhằm mục đích dự trữ khi chưa có hợp đồng xuất khẩu hoặc khi đã có hợp đồng khung nhưng chưa có thời gian giao hàng cụ thể. - Tiện ích của sản phẩm: Tài trợ từ khi chưa có hợp đồng xuất khẩu (tài trợ thu mua dự trữ). Tài trợ linh hoạt từ khi thu mua nguyên vật liệu cho đến khi nhận được tiền thanh toán của đối tác nhập khẩu. Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt. Thủ tục đơn giản, nhanh chóng. - Lợi ích của khách hàng: Được sử dụng hạn mức thu mua dự trữ một cách linh hoạt. Được nhân viên nhiều kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan để có phương án tối ưu nhất. Được tài trợ không cần tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB. Được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất khẩu của ACB trong từng thời kỳ. 2.6.Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng Doanh nghiệp: Không muốn đánh mất cơ hội kinh doanh, từ chối các đơn hàng xuất khẩu chỉ vì lý do tài chính. Mở rộng sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường. Muốn thay thế các giải pháp tài chính hiện hữu bằng một giải pháp hiệu quả hơn. - Đối tượng: Các doanh nghiệp xuất khẩu - Đặc điểm: Tài trợ bổ sung vốn lưu động để sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu - Tiện ích: Tài trợ các hợp đồng xuất khẩu với nhiều phương thức thanh toán khác nhau: T/T, D/P, D/A, L/C,CAD. Tài trợ linh hoạt từ khi thu mua nguyên vật liệu cho đến khi nhận được tiền thanh toán của đối tác nhập khẩu. Tỷ lệ tài trợ cao. Quý doanh nghiệp được cấp hạn mức tín dụng để có thể sử dụng một cách chủ động và thuận tiện. Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt Thủ tục đơn giản, nhanh chóng. Doanh nghiệp được các nhân viên giàu kinh nghiệm của ACB tư vấn miễn phí về các vấn đề liên quan để có phương án tối ưu nhất. Doanh nghiệp có nhiều kinh nghiệm và uy tín trong lĩnh vực xuất khẩu có thể được tài trợ không có Tài sản bảo đảm nếu đáp ứng đủ các tiêu chí xét chọn của ACB. Doanh nghiệp được hưởng các chương trình tín dụng ưu đãi dành cho các doanh nghiệp xuất khẩu của ACB trong từng thời kỳ. 2.7. Tài trợ xuất khẩu sau khi giao hàng - Đối tượng: Các doanh nghiệp xuất khẩu thỏa mãn về điều kiện tình hình tài chính, kinh doanh, uy tín thanh toán. Các doanh nghiệp nhập khẩu thỏa mãn điều kiện quan hệ tốt với doanh nghiệp xuất khẩu > 6tháng, uy tín thanh toán tốt. - Đặc điểm: Chiết khẩu hối phiếu kèm theo bộ chứng từ xuất khẩu Cho vay đảm bảo bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ xuất khẩu Phương thức thanh toán: tín dụng thư (L/C) / nhờ thu kèm chứng từ(D/P, D/A). Chiết khấu: có hối phiếu, ( VND, ngoại tệ ) Cho vay: không có hối phiếu ( VND) Loại tiền : VND, USD, EUR - Tiện ích: Tỷ lệ tài trợ cao, thời gian xử lý chứng từ nhanh chóng. - Lợi ích của khách hàng: hưởng lãi suất ưu đãi, tư vấn miễn phí về hợp đồng, thanh toán quốc tế.Ưu đãi theo chính sách khách hàng. 2.8. Tài trợ xuất khẩu VND lãi suất đặc biệt Sản xuất, gia công, chế biến, kinh doanh hàng xuất khẩu và xuất khẩu trực tiếp hoặc xuất khẩu ủy thác được ACB chấp nhận. - Đối tượng: là các pháp nhân hoạt động theo luật doanh nghiệp thỏa mãn điều kiện cấp tín dụng theo quy đinh TTXK trước khi giao hàng, quy định cho vay đảm bảo bằng khoản phải thu từ BCT hàng xuất khẩu, ký hợp đồng mua ngoại tệ kỳ hạn với ACB. - Đặc điểm: Thời hạn cho vay: + Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng: tối đa 6 tháng. + Cho vay bảo đảm bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ hàng XK + L/C trả ngay: tối đa 30ngày + L/C trả chậm :T + số ngày dự phòng < 180ngày ( T: thời hạn thanh toán còn lại của BCT tính từ thời điểm cho vay) Lãi suất cho vay: theo quy định nhà nước hiện hành. Lãi suất mua bán vốn nội tê: áp dụng lãi suất bán vốn ngoại tệ có kỳ hạn tương ứng với kỳ hạn vay tại thời điểm cho vay. - Tiện ích: Lãi suất thấp( tương đương lãi suất USD), tài trợ theo hạn mức, tỷ lệ tài trợ cao, tài trợ theo từng ngành hàng/ đối tượng khách hàng/ phương thức thanh toán. - Lợi ích của khách hàng: Doanh nghiệp được hưởng lãi suất đặc biệt hấp dẫn, gửi ngoại tệ với lãi suất cao khi chưa có nhu cầu sử dụng, sử dụng nhiều công cụ ngoại hối để tránh rủi ro hối đoái, tư vấn miễn phí về hợp đồng, thanh toán quốc tế. 3. Sự khác biệt giữa tài trợ ngoại tệ và tài trợ nội tệ ở Ngân hàng ACB Tài trợ bằng ngoại tệ Thời gian cho vay: từ 6 tháng đến 12 tháng Loại tiền cho vay: USD, EUR, VND Phương thức thanh toán: L/C trả ngay, L/C trả chậm, D/A, T/T trả sau, T/T trả trước Bảo đảm khoản vay bằng nhiều hình thức thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba, bằng Bất động sản, bằng chính lô hàng nhập khẩu Tài trợ vốn ngắn hạn, vốn lưu động Tỷ lệ tài trợ cao Tài trợ bằng nội tệ Thời hạn cho vay: từ 12 tháng đến 60 tháng Loại tiền cho vay: VND, Vàng  SJC 999.9, Vàng ACB. Phương thức vay: vay luân chuyển theo hạn mức tín dụng , vay món từng lần Phương thức thanh toán: có thể vay và trả nợ nhiều lần trong hạn mức tín dụng dụng được cấp Trả nợ gốc: định kỳ hàng tháng Trả nợ lãi: hàng tháng Bảo đảm tiền vay: Có thể dùng một hoặc nhiều biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp quy định của nhà nước được ACB chấp nhận. III. CÁC DỊCH VỤ TÀI TRỢ CỦA NGÂN HÀNG EXIMBANK Trong khối các Ngân hàng TMCP hiện nay, Eximbank được biết đến là 1 trong những ngân hàng hàng đầu với thế mạnh về tài trợ thương mại cho các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh XNK, đúng như tên gọi Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam Với thương hiệu gần 20 năm luôn phát triển vững mạnh cùng với ưu thế vượt trội về sự đa dạng của sản phẩm, dịch vụ trong lĩnh vực thương mại, Eximbank ngày càng được khách hàng tín nhiệm 1. Các dịch vụ tài trợ của Ngân hàng Eximbank Các dịch vụ tài trợ bằng ngoại tệ Giao dịch hối đoái giao ngay Giao dịch hối đoái kỳ hạn Giao dịch hối đoái hoán đổi Quyền chọn ngoại tệ với ngoại tệ Quyền chọn ngoại tệ với VND Thanh toán nhập khẩu Dịch vụ XNK trọn gói Cho vay USD tài trợ nhập khẩu Các dịch vụ tài trợ bằng nội tệ Thanh toán xuất khẩu Cho vay tài trợ XNK Cho vay tài trợ vốn lưu động Cho vay thấu chi Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp cho DN vừa và nhỏ Cho vay đầu tư 2. So sánh với các dịch vụ của Ngân hàng ACB Ngân hàng Eximbank Ngân hàng Eximbank cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng hơn so với Ngân hàng ACB, đặc biệt là các dịch vụ tài trợ bằng ngoại tệ : giao dịch hối đoái giao ngay, giao dịch hối đoái kỳ hạn, giao dịch hối đoái hoán đổi Ngoài ra, với sự hỗ trợ lãi suất 4% của Chính phủ và thế mạnh riêng trong hoạt động tài trợ xuất khẩu, Eximbank đã đưa ra nhiều loại sản phẩm tín dụng như sản phẩm cho vay VND với việc Doanh nghiệp cam kết bán USD theo tỷ giá ngày giải ngân, thời hạn cho vay là 180 ngày, lãi suât 4,9 %/ năm. Đối với các doanh nghiệp được hưởng hỗ trợ lãi suất theo QĐ 131 của Chính phủ thì sau khi được giảm 4 %, các doanh nghiệp chỉ còn phải trả lãi suất là 0,9 % /năm. Các sản phẩm dịch vụ khác như: Cho vay VND đối với doanh nghiệp cam kết bán ngoại tệ cho Eximbank theo tỷ giá ngân hàng công bố tại thời điểm bán ngoại tệ, tài trợ XK sau khi giao hàng, cho vay bảo đảm bằng khoản phải thu từ bộ chứng từ hàng XK, tài trợ vốn lưu động cho DN kinh doanh kiều hối cũng được đồng thời triển khai Ngân hàng ACB Cùng với sự hỗ trợ lãi suất từ Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng ACB cũng triển khai chương trình “cho vay kích cầu” dành cho các đối tượng là cá nhân, doanh nghiệp vay vốn lưu động ngắn hạn để phục vụ SXKD (ngoại trừ các mục đích sử dụng vốn không thuộc đối tượng hỗ trợ lãi suất theo QĐ 131/QĐ-TTg) Các sản phẩm dịch vụ được áp dụng hình thức này bao gồm: Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng và Tài trợ xuất khẩu bằng VND theo lãi suất USD. Cho vay ngắn hạn tài trợ thương mại trong nước: sản xuất kinh doanh hàng hóa, nguyên vật liệu thuộc các ngành được hỗ trợ lãi suất. Cho vay tài trợ nhập khẩu: nhập khẩu hàng hóa, nguyên vật liệu dùng sản xuất kinh doanh trong nước và xuất khẩu thuộc các ngành được hỗ trợ lãi suất. Ngân hàng ACB đưa ra mức lãi suất ưu đãi danh cho các doanh nghiệp như sau: Cho vay vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh: từ 5.5 %/năm Tài trợ xuất khẩu: Trước khi giao hàng: từ 4.4 %/năm Tài trợ xuất khẩu VND lãi suất đặc biệt trước khi giao hàng: từ 0,5 %/năm Ngoài các đặc điểm khác nhau trên thì các sản phẩm dịch vụ của hai Ngân hàng ACB và Eximbank đều cung cấp cho khách hàng các lợi ích về sản phẩm tương đối giống nhau. Các lợi ích mà khách hàng nhận được khi sử dụng sản phẩm của ngân hàng như: Được sử dụng hạn mức thu mua dự trữ linh hoạt Các hợp đồng XK được tài trợ với nhiều phương thức thanh toán khác nhau Tỷ lệ tài trợ cao, doanh nghiệp được cấp hạn mức tín dụng để có thể sử dụng một cách chủ động Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt Thủ tục đơn giản, nhanh chóng Được nhân viên nhiều kinh nghiệm của ngân hàng tư vấn miễn phívề các vấn đề liên quan IV. LÝ DO NGHIÊN CỨU. 1. Lý do nghiên cứu Ngân hàng ACB Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư Trần Xuân Giá, tân Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) nói : “Uy tín của ACB rất lớn, họ không cần ai che chắn hay hỗ trợ gì” Ngày 9/7/2009, NH Á Châu đã được Tạp chí Finance Asia bình chọn là NH tốt nhất VN, giải thưởng được trao vào tháng 9 tại Hồng Kông. Năm 2015 phấn đấu để ACB trở thành tập đoàn tài chính – ngân hàng hàng đầu Việt Nam. đến năm 2015, ACB có tổng tài sản trên 300.000 tỷ đồng, có hơn 10.000 nhân viên làm việc tại 350 đơn vị trên cả nước. Ước tính giá trị thị trường của tập đoàn ACB lúc đó sẽ lên đến 8 tỉ đô la Mỹ. Tập đoàn ACB khi đó sẽ có hai ngân hàng, một chuyên về bán lẻ và một chuyên về đầu tư với trình độ quản trị chuyên nghiệp theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Có thể gói gọn tiêu chí phát triển của ACB trong “chín chữ vàng”, là tăng trưởng nhanh, quản lý tốt, lợi nhuận cao và Ngân hàng thương mại được hài lòng nhất, mới đây cũng chứng minh cho nỗ lực của ACB luôn hướng đến khách hàng. Với việc nhận được sự bình chọn của cả hai tổ chức trong nước và quốc tế càng khẳng định uy tín của ACB đối với khách hàng. Vậy Ngân Hàng ACB có những bí quyết kinh doanh gì để có được uy tín, phát triển vượt trội như ngày nay. Chỉ có thể lý giải rằng ACB có tầm nhìn và chiến lược trung, dài hạn rất hiệu quả .Vì vậy Nhóm 3 chọn Ngân hàng ACB để nghiên cứu học hỏi các các phương thức kinh doanh, chiến lược, quản trị nguồn tài chính được áp dụng có hiệu quả trong từng giai đoạn biến động không ngừng của nền Kinh tế VN cũng như nền kinh tế thế giới. 2. Lý do nghiên cứu Ngân hàng Eximbank : Tháng 5/2007, Eximbank chính thức trở thành thành viên của tổ chức IFC (Công ty tài chính Quốc tế toàn cầu) Tháng 2/2008, Eximbank được Wachovia Bank N.A New York trao tặng bằng khen về Thanh toán Quốc Tế Xuất Sắc. Đây là giải thưởng nhằm ghi nhận và đánh giá cao quá trình xử lý nghiệp vụ thanh toán tự động nhanh chóng, chuẩn xác và chuyên nghiệp trong dịch vụ điện thanh toán quốc tế. Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque. Vì Eximbank là một trong những ngân hàng chuyên tài trợ tài chính cho các hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa tại Việt Nam và đây cũng là mục tiêu nghiên cứu của nhóm 5. Cần làm rõ các hoạt động này trong thực tế các ngân hàng đã hỗ trợ doanh nghiệp như thế nào, có những trở ngại nào dẫn đến việc giao dịch không thành công, Cả Eximbank và ACB là những ngân hàng tuy mạnh nhưng vẫn còn nhiều yếu khuyết nên nhóm 5 mong muốn đưa ra một số đề nghị nhằm phát triển dịch vụ tại các ngân hàng này ngày một tốt hơn nữa. Với sự đa dạng về sản phẩm, mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng. Với mục tiêu chiến lược trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam với thị trường khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa, Ngân hàng ACB là sự lựa chọn hàng đầu cho các doanh nghiệp. Với mạng lưới giao dịch đối ngoại rộng lớn với hơn 700 ngân hàng đại lý trên 65 nước trên thế giới, các doanh nghiệp hoàn toàn có thể an tâm với các giao dịch thanh toán dịch vụ quốc tế tại Eximbank sẽ được thực hiện nhanh nhất, hiệu quả nhất. Đối với các doanh nghiệp thường xuyên phải sử dụng hoạt động xuất nhập khẩu thì Ngân hàng Eximbank sẽ là sự lựa chọn tối ưu dành cho doanh nghiệp với các dịch vụ thanh toán chính xác, hiệu quả 3. Một số đề nghị nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ tại hai ngân hàng Giải quyết các vấn đề về hệ thống hạ tầng-kỹ thuật đóng vai trò không kém phần quan trọng. Vì giao dịch quyền chọn là một quy trình giao dịch phức tạp, nên rất cần sự hỗ trợ từ các hệ thống kỹ thuật để các giao dịch diễn ra nhanh chóng, chính xác giữa các tổ chức cung cấp dịch vụ và khách hàng. Tổ chức cung cấp dịch vụ phải có một hệ thống cung cấp thông tin thật hiệu quả, tức thời. đòi hỏi các tổ chức phải có nguồn kinh phí mạnh, cũng như một đội ngũ nhân viên, chuyên gia nắm vững cả kiến thức chuyên môn và kỹ năng xử lý nghiệp vụ. Phối hợp với các bộ, ngành như Bộ Tài Chính, Giáo Dục, Truyền Thông, NHNN, UBCK…để tăng cường hơn nữa công tác quảng bá và giới thiệu sản phẩm đến các khách hàng doanh nghiệp và nhà đầu tư, trong đó chú trọng đầu tư cho hình thức quảng bá trên các website của các NHTM, công ty chứng khoán… Nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ kinh doanh thường xuyên và có kiểm tra. Ngân hàng Nhà nước nên xác định chính sách tỷ giá giữa VND và USD một cách hợp lý trên cơ sở xác định ngang giá trung tâm dựa trên tỷ giá thực tế với một dải băng có biên độ từ 2,5% – 3% làm khung giao dịch, có như vậy tỷ giá VND mới có sự biến động theo tín hiệu của thị trường. Đơn giản hóa các khâu thanh toán nhỏ, trung gian nhằm tiết kiệm thời gian cho khách hàng. Giảm phí dịch vụ Thư tín dụng Xuất Khẩu . Gia tăng thời hạn hỗ trợ : đang từ mức tối đa là 06 tháng lên 12 tháng (đang được áp dụng tại ACB) Lãi suất cho vay cạnh tranh. Tỷ lệ ký quỹ hấp dẫn hơn nữa Ngân hàng ACB cần có triển khai thêm các dịch vụ tài trợ bằng ngoại tệ cho khách hàng có nhiều sự lựa chọn hơn như: giao dịch hối đoái giao ngay, giao dịch hối đoái kỳ hạn, cho vay USD tài trợ nhập khẩu… Ngân hàng Eximbank cần có dịch vụ như ACB : Tài trợ nhập khẩu thế chấp bằng chính lô hàng nhập từ ACB – Lựa chọn tối ưu dành cho doanh nghiệp nhập khẩu Eximbank cần giảm tỷ lệ ký quỹ xuống khi DN sử dụng dịch vụ thanh toán thư tín dụng. Phải tăng mức hỗ trợ phí cho khách hàng trong vấn đề giao nhận, bảo quản lô hàng thế chấp, cầm cố. Cuối cùng cả hai ngân hàng cần phải nâng cao trình độ nhân viên giao tiếp với khách hàng, cần phải chuyên nghiệp thông thạo nghiệp vụ hơn nữa, xử lý vấn đề cho khách hàng một cách nhanh chóng, lịch thiệp nhã nhặn….