Thiết lập và thẩm định dự án đầu tư

1 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Giảng Viên: Phạm Bảo Thạch Thành viên nhóm 2 (sáng thứ 5) 1). Trương Thanh Tân DNH112517 2). Trần Bình Minh DNH112398 3). Nguyễn Thúy Vân DNH112497 4). Nguyễn Thị Diễm Trinh DNH112522 5). Đỗ Thanh Toàn DNH112468 6). Nguyễn Văn Hoàng DQT112564 7). Trần Ngọc Hùng DQT112701 8). Trần Yến Nhi DKQ112140 2 Mục Lục A. KẾ HOẠCH KINH DOANH I. Ý TƯỞNG HÌNH THÀNH II. MỤC TIÊU ĐẦU TƯ DỰ ÁN III. KHÁCH HÀNG IV. ĐỐI THỦ CẠNH TRANH V. NÉT ĐỘC ĐÁO CỦA CÀ PHÊ FACEBOOK VI. PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH VII. CHIẾN LƯỢC MARKETING CHO DỰ ÁN B. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ DỰ ÁN 3 DỰ ÁN CÀ PHÊ FACEBOOK Tên quán: Coffee Facebook Địa điểm: Đường Võ Thị Sáu, P. Đông Xuyên, Tp Long Xuyên, An Giang Chủ đầu thư: Ông Trần Bình Minh ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ A. KẾ HOẠCH KINH DOANH I. Ý tưởng hình thành dự án Xuất phát từ niềm yêu thích, say mê về cà phê cùng với mơ ước trở thành ông chủ của một quán cà phê nên tôi quyết định kinh doanh quán cà phê theo một phong cách riêng cho mình và in đậm dấu chân trên lối đi riêng của tôi. Hiện nay, thị trường kinh doanh quán cà phê cạnh tranh ngày càng gạy gắt cùng với giới trẻ hiện nay thường có tính thay đổi, thích tìm tòi khám phá những thứ mới lạ. Vì thế ngày càng có nhiều quán cà phê mới mẻ và độc đáo được mở ra để đáp ứng nhu cầu đó. Khi xác định kinh doanh về lĩnh vực này, tôi cũng không nằm ngoại lệ. Để tạo ra được sự khác biệt, mới mẻ, độc đáo và đứng vững vàng, tôi phải suy nghĩ rất nhiều để chọn hướng đi thật sự khác biệt. Qua quá trình nghiên cứu. tìm hiểu cùng với những trải nghiệm thực tế của chính bản thân, tôi nhận thấy rằng, hầu như tất cả mọi người, từ giới trẻ đến người cao tuổi; từ học sinh, sinh viên đến những người đi làm đều sử dụng mạng xã hội. Thế giới đang bước vào một thời đại mới, thời đại mà mạng xã hội đang phát triển rầm rộ và vượt bậc. số lượng người tham gia ngày càng tăng cao và đạt đến những con số khủng khiếp, tính riêng mạng xã hội Facebook thì con số đã lên đến hơn 1 tỷ người. Tôi thấy rằng, lượng cư dân Facebook ở khu vực thành phố Long Xuyên, và nhất là ở Đại Học An Giang, chiếm con số không hề nhỏ, đó chính là lý do mà ý tưởng của tôi có tính khả thi hơn. Và đặc biệt hơn, qua quá trình khảo sát thực tế tôi phát hiện một điều: Không chỉ giới trẻ quen biết nhau trên Facebook- mạng xã hội ảo, mà họ còn muốn thoát ra cái thê giới ảo đó để gặp gỡ và trọ truyện thật sự với nhau ở ngoài đời thực. 4 Với sự yêu thích và muốn trở thành ông chủ của quán cà phê cùng với nhu cầu thoát ra khỏi thế giới ảo của mạng xã hội của giới trẻ, đó là lý do mà quán cà phê Facebook của tôi được hình thành. Lựa chon cái tên Facebook vì nhắc đến mạng xã hội, không ai là không biết đến nó, cho dù trên thực tế, bên cạnh Facebook còn có rất nhiều mạng xã hội khác nổi tiếng như Twitter, Google+, ZingMe… Tại thành phố Long Xuyên, Facebook đạt số lượng gia nhập nhiều nhất và đương nhiên, nó cũng là mạng xã hội được yêu thích và quan tâm nhất. II. Mục tiêu đầu tư dự án 1. Mục tiêu ngắn hạn - Xây dựng quán café phù hợp với giới trẻ, với đầy đủ các dịch vụ thư giản: wifi, máy lạnh…. - Tạo môi trường thân thiện, kết nối giao lưu chia sẽ - Tạo niềm tin cho khách hàng bằng chất lượng thật sự - Đạt được lợi nhuận ngay từ năm đầu tiên 2. Mục tiêu dài hạn - Xây dựng uy tín và thương hiệu để có thể đứng vững trên thị trường - Tối đa hóa sự hài long của khách hang - Tiếp tục mang lại lợi nhuận lâu dài cho quán café. - Giải quyết vấn đề làm thêm cho sinh viên - Mở thêm nhiều chi nhánh ở các địa bàn lân cận. III. Khách hàng Ngay cái tên Cà phê Facebook cũng đã thể hiện nhóm khách hàng mà tôi muốn hướng đến là các bạn trẻ. Khách hàng mục tiêu của dự án là học sinh, sinh viên. Bên cạnh đó, khách hàng tiềm năng là những người đã đi làm việc. Nhu cầu: là một quán cà phê nên việc đầu tiên là phải làm sao thỏa mãn được nhu cầu giải khát cho khách hàng. Họ đến với Cà phê Facebook là để thưởng thức những loại thức uống thơm ngon, bổ dưỡng nhưng củng mới lạ. Hơn thế nữa là tìm đến một không gian thư giãn, gặp gỡ, trò chuyện tán gẫu cùng bạn bè. 5 Mong muốn: với phương châm khách hàng là trung tâm, tôi luôn cố gắng lắng nghe và đáp ứng những mong muốn của khách hàng. Họ thích gì? Mong muốn gì?. Được biết giới trẻ ngày nay yêu thích chụp hình để ghi lại những khoảnh khắc đẹp, những nơi mà họ đã từng đi đến. Cà phê Facebook được thiết kế và trang trí nội thất đẹp, trẻ trung, bắt mắt nhằm tạo ra một khung cảnh lí tưởng, thỏa mãn nhu cầu chụp hình của ác bạn trẻ. Cảm nhận: khi đặt chân đến quán, khách hàng sẽ cảm nhận được thái độ lịch sự, phục vụ chu đáo ân cần, cảm nhận sự hài lòng qua từng ly nước. IV. Đối thủ cạnh tranh Đối thủ cạnh tranh của quán là cá quán cà phê lân cận lâu năm xung quanh trường Đại Học AG cũng có những đặc trưng riêng sau: 1. Trầm Coffee: vị trí yên tĩnh, giá cả phù hợp, không gian thoải mái nhưng diện tích nhỏ và thức uống cũng như thái độ phục vụ của nhân viên bình thường, không có điểm đặc biệt 2. Cánh Đồng Hoang: vị trí mặt tiền, không gian rộng và giá phù hợp. Tuy nhiên ồn ào, trang trí không bắt mắt. Các sản phẩm đơn thuần là cà phê đen, sinh tố, nước giải khát… 3. Chuồn Chuồn ớt: tương tự như cà phê Cánh Đồng Hoang, nhưng không gian khá thoải mái và ít ồn áo hơn, tuy nhiên thì lại khá nóng vào buổi trưa do hầu như không gian là ngoài trời được che dưới mái thiết nóng (mặc dù có hệ thống làm mát bằng máy phun hơi nước) 4. Song Anh Coffee: vị trí yên tĩnh và không gian rộng. Tuy nhiên, trang trí còn đơn giản và thức uống bình thường không có gì đặc biệt. 5. Ngoài ra còn nhiều quán cà phê khác như: Khúc Thụy Du, Quen Quen, Thỏa Mộc, Panda… Đúc kết kinh nghiệm cũng như khắc phục những điểm yếu của các quán cà phê trong khu vực, phát huy những đặc trưng cũng như yếu tố thuận lợi của quán, làm cho quán cà phê Facebook có những nét đặc trưng riêng biệt, tạo cảm giác thích thú và sự thỏa mãn trong long các khách hang, tạo cho họ cảm giác sẽ quay lại nhiều lần nữa khi bước ra khỏi quán. 6 V. Cà phê Facebook có nét gì độc đáo mới lạ? Đầu tiên là không gian. Như tên gọi Cà phê Facebook, màu chủ đạo của quán là xanh dương và trắng tạo cảm giác thoải mái, dễ chịu cho mọi người. Không gian được trang trí với nhiếu logo Facebook, từ những chiếc ly, tách, đến bàn ghế… Trang phục nhân viên cũng được phối hợp giữa xanh dương và trắng có logo “FB” để tạo nên sự khác biệt riêng đối với những quán cà phê khác. Tất cả đều được thiết kế tạo cảm giác cho khách hàng như đang bước vào một thê giới Facebook thật sự. Khách hàng được trao cho những tờ giấy nhỏ cùng với những ticker cảm xúc dễ thương. Khách hàng có thể viết những trạng thái, cảm nhận của mình lên đó và dán lên bảng “Chia sẽ những gì bạn nghĩ”. Bảng được đặt ở các gốc của căn phòng. Khách hàng sẽ nhận được hồi âm khi đến quán lần sau. Tất cả mọi góc của quán đều được trang trí, thiết kế bởi các sinh viên nghệ thuật, kiến trúc… và đặc biệt thiết kế ưu ái cho những ai có sở thích chụp hình, Vì thế đây sẽ là không gian để các bạn trẻ thỏa sức chụp ảnh, Việc chia sẽ ảnh lên facebook cũng được thực hiện nhanh chóng nhờ mạng Wifi cáp quang được trang bị sẵn. Vào thứ 7 mỗi tối hàng tuần, các bạn yêu thích âm nhạc được thỏa sức giao lưu âm nhạc với nhau. Khách hàng sẽ đăng ký tên bài hát bằng cách ghi tên bài hát vào những mẫu giấy nhỏ rồi gửi lại cho nhân viên, nhân viên sẽ gửi lại cho người phụ trách âm nhạc. Cũng như một số quán khác, vào mỗi tối thứ 2, các bạn nữ đến quán chọn bất kỳ thức uống nào cũng sẽ nhận kèm 1 gói bánh snack. Chương trình cũng áp dụng cho các bạn nam vào tối thứ 4. Từ thứ 2 đến thứ 6 có chương trình “Bài hát theo yêu cầu”. Các bạn có thể ghi tên bài hát mà mình muốn nghe hoặc muốn gửi tặng một ai đó vào mẫu giấy nhỏ rồi đưa lại cho nhân viên. 7 VI. Phân tích tài chính Bảng tính chi tiết chi phí mua sắm trang thiết bị (Đơn vị tính: đồng) Trang thiết bị Số lượng Đơn giá Thành tiền Bàn ghế 50 Bộ 2300000 Đồng 115000000 Bàn thu ngân 1 Cái 3700000 Đồng 3700000 Bàn pha chế 1 Cái 3000000 Đồng 3000000 Máy tính 1 Cái 327000 Đồng 327000 LCD 2 Cái 5200000 Đồng 10400000 Dàn âm thanh 1 Cái 5200000 Đồng 5200000 Máy lạnh 2 Cái 7000000 Đồng 14000000 Tủ lạnh 2 Cái 2350000 Đồng 4700000 Quạt điện 15 Cái 420000 Đồng 6300000 Bóng đèn điện 10 Bóng 30000 Đồng 300000 Máy xay sinh tố 3 Cái 600000 Đồng 1800000 Máy vắt cam 1 Cái 250000 Đồng 250000 Máy vắt kem 1 Cái 200000 Đồng 200000 Bồn rửa ly 2 Bồn 1860000 Đồng 3720000 Kệ ly 1 Kệ 1000000 Đồng 1000000 8 Khay bưng 5 Cái 250000 Đồng 1250000 Đế ly 200 Cái 10000 Đồng 2000000 Muỗng 250 Cái 4500 Đồng 1125000 Ly thường 120 Cái 152000 Đồng 18240000 Ly sinh tố 48 Cái 165000 Đồng 7920000 Ly tẩy 210 Cái 106000 Đồng 22260000 Ly kem bát 60 Cái 180000 Đồng 10800000 Dụng cụ pha chế 10 Bộ 1550460 Đồng 15504600 Đồng phục nhân viên 7 Bộ 350000 Đồng 2450000 Chi phí khác (ticker…) 1907540 Đầu tư ban đầu: chúng tôi dự t ính sẽ thuê một mặt bằng để mở quán. Chúng tôi phải chi trả về phần xây dựng, trang trí và thiết kế lại quán theo những ý tưởng đốc đáo riêng và trả tiền thuê hang tháng, cụ thể như sau:  Xây dựng 300.000.000 đồng  Trang thiết bị 240.000.000 đồng  Tổng vốn đầu tư của dự án 540.000.000 đồng Huy động vốn: chủ sở hữu thuế chấp quyền sử dụng đất của mình, đến ngân hang Sacombank, chi nhánh thành phố Long Xuyên vay và được chấp nhận cho vay 50% trên tổng giá trị của dự án với lãi suất 12%/năm. Hợp đồng cho vay được thỏa thuận trả hết trong vòng 5 năm. Phần còn lại, do các bạn của chủ quán góp vốn. 9 Vòng đời sử dụng: xây dựng 5 năm, trang thiết bị 5 năm. Quán đăng ký với cục thuế thành phố áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng. Giá trị thanh lý dự kiến thu lại vào năm sau năm kết thúc dự án và sẽ bằng với giá trị sổ sách Thuế: thuế thu nhập doanh nghiệp hiện nay là 25%. Lạm phát: dự kiến là 8%/năm theo suốt thời gian hoạt động của dự án. Lịch đầu tư và vòng đời của dự án: đầu tư ban đầu sẽ được thực hiện vào năm 0 (cuối năm 2014). Vòng đời dự án là 5 năm. Dự án hoạt động vào đầu năm 2015, kết thúc vào năm 2019. VII. Chiến lược marketing cho dự án 1. Thị trường mục tiêu Địa điểm chúng tôi mở quán là tại thành phố Long Xuyên, cụ thể là gần trường Đại học An Giang (khu mới) , nằm trên đường Ung Văn Khiêm, không gian rộng , yên tĩnh, thoải mái , riêng tư. Nơi đây có vị trí thận lợi là gần trường Đại học và một số trường học khác, nơi đông đảo các bạn trẻ năng động, yêu thích facebook và yêu thích các hoạt động tập thể, có thể giao lưu và post ảnh với nhau tại quán. 2. Chiến lược giá Do mơi thâm nhập thị trường và cách thức kinh doanh mới lạ, độc đáo nên trong năm đầu tiên, chúng tôi xây dựng giá cả hợp túi tiền với khách hàng mục tiêu.Một mặt là chỉ để bù chi phí trong năm đầu tiên, mặt khác là để thâm nhập và chiếm lấy thị phần nhất định tạo chổ đứng cụ thể trong khách hàng. Từ năm thứ 2 trở đi, khi khách hàng đã hình thành thói quen với quán cà phê facebook, chúng tôi sẽ đưa ra một mức giá khác nhưng vẫn đảm bảo sự hài lòng của khách hàng.Lúc này chúng tôi sẽ đưa ra yếu tố lạm phát cũng như mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận hay dẫn đầu thị trường làm mục tiêu của quán và xây dựng một mức giá phù hợp hơn nữa. 3. Sản phẩm của quán Là quán cà phê , nên sản phẩm chính của quán là cà phê. Không đơn thuần chỉ là quán cà phê đen, chúng tôi còn cung cấp các loại cà phê mà giới trẻ năng động đặc biệt yêu thích 10 là Capuchino với các hương vị khác nhau được chế biến lại làm đa dạng dòng Capuchino nhưng không làm mất đi hương vị chua, thơm đặc biệt của espresso trong Capuchino. Nếu chiếc tách đựng cà phê có họa tiết logo facebook màu xanh dương bắt mắt thì hàng sẽ nhanh chóng dịu lại với màu nâu sẫm và các họa tiết được vẽ bằng sữa đặc( một trong ba thành phần tạo nên Capuchino) trên bề mặt bọt sữa của capuchino như nhánh dương xỉ, hình trái tim hay các họa tiết theo mong muốn của khách hàng. Ngoài ra còn có các sản phẩm như sinh tố trái cây các loại, các thức uống giải khát từ thiên nhiên như dừa, cam… Bên cạnh đó quán còn phục vụ các loại thức ăn nhẹ như bánh ngọt, bánh quy…Đặc biệt quán còn có một loại thức uống VIP là “Facebook coffee”, là loại thức uống đặc biệt được chế biến bởi công thức bí mật của quán, khách hàng sẽ có cảm giác rất thoải mái khi hớp từng ngụm và vu vương theo tiếng nhạc, các bạn trẻ thì cảm giác được vui vẻ hơn với hương vị ngọt ngọt chua chua kết hợp với phong cách được trang trí trong quán , tất cả tạo nên sự hoàn hảo trong “facebook coffee”. Thật đặc biệt phải không??? 4. Chiến lược xúc tiến, quảng bá thương mại Trước khi khai trương quán một tuần, chúng tôi sẽ tiến hành quảng cáo cho quán bằng các phương tiện truyền thông hiện đại nhưng tiết kiệm chi phí như các trang mạng xã hội tập trung đông đảo các bạn trẻ như Facebook, Zingme,Twitter,…ngoài ra, chúng tôi phát tờ rơi với thiết kế dễ thương, thú vị tại các trường phổ thông lân cận, trường đại học. Các tấm áp phích lớn sẽ được căng tại các con đường đông người. Để chuẩn bị cho ngày đầu tiên khai trương, cũng như tạo ấn tượng tốt cho khách hàng, chúng tôi sẽ có các dịch vụ dễ thương tặng kèm khách hàng như tạo móc khóa đôi cho các bạn đang yêu thương nhau miễn phí, hay post ảnh miễn phí lấy ngay cho nhóm bạn đi chung, và các dịch vụ hấp dẫn khác… 11 B. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ DỰ ÁN I. Phân tích lợi nhuận 1. Bảng thông số 2. Bảng chỉ số lạm phát Năm 0 1 2 3 4 5 6 Chỉ số lạm phát 1 1.08 1.17 1.26 1.36 1.47 1.59 Bảng thông số Thời gian hoạt động 5 Năm * Vốn đầu tư ban đầu Xây dựng 300,000,000 đồng Trang thiết bị 240,000,000 đồng Tổn vốn đầu tư 540,000,000 đồng Vốn chủ sở hữu 50% vốn đầu tư Suất sinh lời mong đợi 20% Vay ngân hàng 50% vốn đầu tư Lãi suất hằng năm 12% Trả gốc và lãi trong 5 năm Thời gian khấu hao ( đều ) Xây dựng 10 năm Trang thiết bị 5 năm Tài sản xây dựng thanh lý vào năm thứ sáu theo giá sổ sách có tính đến lạm phát Thuế thu nhập doanh nghiệp 25% Lạm phát dự kiến hàng năm 8% /năm 12 3. Chi phí sử dụng vốn bình quân có trọng số (WACC) của vốn: Quan điểm tổng đầu tư Quan điểm chủ sở hữu WACC danh nghĩa 16.00% 20.00% WACC thực 7.41% 11.11% 4. Lịch đầu tư 5. Doanh thu * Kế hoạch bán hàng - Số lượng khách hàng phục vụ trung bình mỗi ngày: 383 khách hàng. Năm 0 1 2 3 4 5 6 Giá bán 18000 19440 20995 22675 24489 26228 Số lượng bán ra 383 383 383 383 383 Doanh thu 2680387200 2894790600 3126429000 3376543320 3616316640 6. Lịch khấu hao Năm 0 1 2 3 4 5 6 Đầu tư cho xây dựng 300000000 Đầu tư cho trang thiết bị 240000000 Tổng vốn đầu tư 540000000 13 7. Lịch trả nợ Năm 0 1 2 3 4 5 6 Nợ đầu kỳ 270000000 227499372 179898669 126585882 66875560 Lãi phát sinh 32400000 27299925 21587840 15190306 8025067 Trả nợ đều trong đó: 74900628 74900628 74900627 74900628 74900627 Vốn gốc 42500628 47600703 53312787 59710322 66875560 Tiền lãi 32400000 27299925 21587840 15190306 8025067 Nợ cuối kỳ 270000000 227499372 179898669 126585882 66875560 0 8. Chi phí hoạt động của dự án Năm 0 1 2 3 4 5 6 Định phí 390873600 422143488 455914967 492388164 531779218 Biến phí 1555200000 1679616000 1813985280 1959104102 2115832431 Tổng chi phí 1946073600 2101759488 2269900247 2451492266 2647611649 Ghi chú: mọi chi phí đều chịu ảnh hưởng của yếu tố lạm phát theo thời gian Tài sản xây dựng Năm 0 1 2 3 4 5 6 Giá trị sổ sách đầu năm 300000000 270000000 240000000 210000000 180000000 Mức khấu hao năm 30000000 30000000 30000000 30000000 30000000 Khấu hao lũy kế 30000000 60000000 90000000 120000000 150000000 Giá trị sổ sách cuối năm 300000000 270000000 240000000 210000000 180000000 150000000 Trang thiết bị Năm 0 1 2 3 4 5 6 Giá trị sổ sách đầu năm 240000000 192000000 144000000 96000000 48000000 Mức khấu hao năm 48000000 48000000 48000000 48000000 48000000 Khấu hao lũy kế 48000000 96000000 144000000 192000000 240000000 Giá trị sổ sách cuối năm 240000000 192000000 144000000 96000000 48000000 0 Tổng khấu hao Năm 0 1 2 3 4 5 6 Khấu hao trong năm 78000000 78000000 78000000 78000000 78000000 Giá trị thanh lý 150000000 14 9. Báo cáo thu nhập Năm 0 1 2 3 4 5 6 Doanh thu 2680387200 2894818176 3126403630 3376515920 3646637194 Tổng chi phí 1946073600 2101759488 2269900247 2451492267 2647611648 Khấu hao 78000000 78000000 78000000 78000000 78000000 Lãi vay 32400000 27299925 21587840 15190306 8025067 Thu nhập trước thuế 623913600 687758763 756915543 831833347 913000479 Thuế thu nhập 155978400 171939690.8 189228885.8 207958336.8 228250120 Thu nhập sau thuế 467935200 515819072.3 567686657.3 623875010.3 684750359